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税务师晓雨
如果不考虑税费的话,分别是:42万/68万*(5123969.7-3904459-167500)-42万;10万/68万*(5123969.7-3904459-167500)-10万;9万/68万*(5123969.7-3904459-167500)-9万;7万/68万*(5123969.7-3904459-167500)-7万 查看全部回复
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Annina老师
一般在建工程一其他和在建工程一财务费用是分开的 查看全部回复
19737
可以据实申报点费用 查看全部回复
8568
可以代开 查看全部回复
10125
哈哈老师
您好,计入到劳动保护费,不用走应付职工薪酬。 查看全部回复
14643
内账费用直接做费用 查看全部回复
8046
李伟老师
您好,领用原材料 借:生产成本-原材料 20000 dai:原材料 20000元 查看全部回复
6147
归老师
没理解你的意思。先回答你的问题,科目余额表的余额,一般情况下,资产类科目都是借方余额,负债、权益类科目都是dai方余额。如果新建一个账套想把1-10月份的账录进去的话 你直接修改年初余额和本年累计发生额就可以。 查看全部回复
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您好,这个是在汇算清缴计算企业所得税的时候纳税调整的一项,和增值税没有关系。 查看全部回复
11871
是的 预收账款的时候不用写增值税科目。 确认收入的时候才做增值税 查看全部回复
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公司的借款利息不超过同期银行dai款利率是可以扣除的取得的利息收入也是需要缴纳企业所得税的。 查看全部回复
6678
您好,计提的企业所得税的会计分录最好做在九月份。 查看全部回复
8865
您好,应付职工薪酬这个科目不用结转吧? 查看全部回复
8667
Karina老师
算的是收入哦 查看全部回复
8820
对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。? 蔬菜是指可作副食的草本、木本植物,包括各种蔬菜、菌类植物和少数可作副食的木本植物。蔬菜的主要品种参照《蔬菜主要品种目录》(见附件)执行。? 经挑选、清洗、切分、晾晒、包装、脱水、冷藏、冷冻等工序加工的蔬菜,属于本通知所述蔬菜的范围。 查看全部回复
7335
所得税按照会计利润12%限额扣除 查看全部回复
9243
您好,建账的时候只要能瓶就行,你用负数填列性质是一样的。 查看全部回复
8064
您好,企业真实发生的业务并取得发票了就可以抵扣企业所得税 查看全部回复
9468
应收账款有dai方余额 填在预收账款的借方金额了 查看全部回复
18738
如果你们符合小微企业,利润总额38780*5% =1939元,1-6月合计的企业所得税,再减去第一季度的企业所得税。那么计算的就是第二季度的 查看全部回复
13680
您好,您是怎么发现没有入账的?是没做到账里吗? 查看全部回复
5796
他说你的是12月31日的科目余额表么? 查看全部回复
14625
增值税最大不同是一般人是进项销项抵扣,可以用专票和普票,小规模不能抵扣,只能收普票,所得税,一般纳税人是查账征收,小规模可以查账也可以核定征收 查看全部回复
8091
您好先说税负的问题吧 查看全部回复
9423
您好,汇算清缴是对本企业的企业利润总额就行纳税调整以后对企业所得税多退少补的一种措施,汇算清缴的时候不需要对其他应收款进行整理,而是需要在做账的时候对其他应收款就行调整。 查看全部回复
10683
正确做法是需要按照财务报表的数字来填的。这个问题不大,不过以后还是需要按照报表来填写是最规范的。 查看全部回复
10170
对,支付的时候再借:应付职工薪酬-福利费 dai:现金 查看全部回复
7614
您好,捐赠支出可以入账,但是由于不是通过公益性社会团体或者县级以上人民政府及其部门捐赠的,而是直接捐赠的需要纳税调整。 查看全部回复
7218
王苗苗老师
您好,如果是亏损的,附表填0保存 查看全部回复
7245
有发票的可以扣除 但是有些是需要调整的比如 业务招待费 查看全部回复
7533
这个一般如果公司比较大,会分的比较详细,比如差旅费报销单 ,办公室费用的费用报销单 借款单等 查看全部回复
5931
按正确的申报就是正确的,没什么影响,需要去修改之前的申报表,按照正确的资产总额填写。 查看全部回复
需要调整,需要更正之前的报表 查看全部回复
16776
高老师
公司所在地缴纳的企业所得税汇算时要扣除预缴税款的 查看全部回复
22653
您好,你们现在是分公司是吗?不独立核算吗? 查看全部回复
7182
您好,您工资是否通过应付职工薪酬核算对损益没有影响 查看全部回复
11286
通过这几个条件可以算出大概的利润,利润=总销售收入-总销售成本-总支出就是利润 查看全部回复
30195
就按照您账上实际情况来填就行,账上什么样就怎么填。 查看全部回复
11952
你们企业没有编制资产负债表么? 查看全部回复
10665
您好,您是什么时候成立的企业? 查看全部回复
38061
出纳是现金付款还是银行转账? 查看全部回复
7056
季度所得税肯定是不能随便填的,一般会会填收入 成本 利润总额都需要填 查看全部回复
10098
借:现金2000 dai:主营业务收入2000(暂未考虑税费) 付油费的时候,借:销售费用-汽油费 dai:现金。 查看全部回复
6237
您好 需要预提 查看全部回复
6723
您好,看公司经营情况 查看全部回复
10008
您这么做分录感觉很奇怪,正常来说应该借:工程施工-间接费用-福利费-食堂费用 dai:应付职工薪酬-应付福利费 借:应付职工薪酬-应付福利费 dai:现金 查看全部回复
7128
您好,这个主要是看您想用什么样的计算方式去计算,会计上有好几种计算方法,结果有一定的差异 查看全部回复
9837
您好,您是一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
8361
不是的,在企业所得税预缴申报表中的应纳税所得额是需要经过利润表中的利润总额扣除不征税收入 免税收入 固定资产加计扣除 以及弥补以前年度亏损以后才是应纳税所得额的 查看全部回复
10656
亲,你去年的账是怎么做的呢 查看全部回复
7380
会计分录应该是第二个是正确的。 查看全部回复
8010
首先,这张凭证的改动不会涉及到增值税,第二因为是损益内部的一增一减企业所得税也不会发生变化 查看全部回复
7587
如果是投资款的话,分录为,借:银行存款 dai:实收资本。 查看全部回复
7263
把流水账拿来一笔一笔核对,找出账实不符差异 查看全部回复
8478
计提时:借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
6921
分公司如果已经办理了税务登记,则其为独立的增值税纳税人,应向单独申报增值税 查看全部回复
您好,您指的纳税调整的实际案例指的哪方面的? 查看全部回复
7758
自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
11331
andy老师
您好,如果不跨年的话,直接在10月份按照全年累计的不含税收入填写就可以,不需要调账 查看全部回复
14220
根据公司发生的每笔业务登账,出报表 查看全部回复
6129
是的 查看全部回复
6390
乐老师
首先得看你怎么定义的,一般定义为劳务报酬,直接入销售费用劳务报酬,注意的是给他申报个税,劳务报酬所得。 查看全部回复
7470
补提什么时候的利息支出?什么样的利息?是对外借款给别人的利息吗? 查看全部回复
8289
你好,不用身份证复印件, 查看全部回复
9180
亲,您用的是什么会计准则呢 查看全部回复
7749
史磊
这样是可以的,把无票的费用放在单独一个科目核算,纳税调整的时候也不会有落下的 查看全部回复
8442
丁丁。。
是的,支出收回都需要反应在账上 查看全部回复
9072
木子
贵公司什么业务范围,增值税试用税率多少知道不? 查看全部回复
20160
您好,1500、500 查看全部回复
9270
您好,公司的支出,应该尽量取得发票,能有效的降低部分税收 查看全部回复
6525
您好,所得税是看利润表的,利润表和增值税没有直接关系。 查看全部回复
15057
您好,退税的话,税金及附加如果都退了,那么所得税方面,税金及附加应该扣除,增加利润 查看全部回复
8028
您好,填写利润表上的营业成本数就可以 查看全部回复
7974
您好,您说的是保证金还没有支付吗? 查看全部回复
8073
您好,只要公司领导签字就可以报销 查看全部回复
33984
您好,一般是按季度申报 查看全部回复
10197
你好,只要是和企业经营相关的费用不论金额大小都是可以记账的,至于能不能报销,只要公司规定可以报销就可以 查看全部回复
8577
都可以的,意思是把利润表的数据直接带到所得税申报表吧 查看全部回复
11250
您好,利润总额=收入-成本-费用 查看全部回复
12330
企业所得税税前扣除凭证管理办法第一条 为规范企业所得税税前扣除凭证(以下简称“税前扣除凭证”)管理,根据《中华人民共和国企业所得税法》(以下简称“企业所得税法”)及其实施条例、《中华人民共和国税收征收管理法》及其实施细则、《中华人民共和国发票管理办法》及其实施细则等规定,制定本办法。第二条 本办法所称税前扣除凭证,是指企业在计算企业所得税应纳税所得额时,证明与取得收入有关的、合理的支出实际发生,并据以税前扣除的各类凭证。第三条 本办法所称企业是指企业所得税法及其实施条例规定的居民企业和非居民企业。第四条 税前扣除凭证在管理中遵循真实性、合法性、关联性原则。真实性是指税前扣除凭证反映的经济业务真实,且支出已经实际发生;合法性是指税前扣除凭证的形式、来源符合国家法律、法规等相关规定;关联性是指税前扣除凭证与其反映的支出相关联且有证明力。第五条 企业发生支出,应取得税前扣除凭证,作为计算企业所得税应纳税所得额时扣除相关支出的依据。 查看全部回复
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她说完我就蒙圈了 不知道这样做对不对 查看全部回复
您好,调整的成本和费用是做错账了,还是漏记或者多记了 查看全部回复
17226
账做完,结转完损益后,才知道应纳税所得额,根据应纳税所得额计算企业所得税的 查看全部回复
13212
报表里面的数据都是源自账务处理,你可以查一下你的应收账款科目明细 查看全部回复
9315
您好,企业所得税是季度预缴,年度汇算清缴,如果是平时多缴了,汇算清缴的时候可以申请退税 查看全部回复
9279
亲 企业发生业务有盈利时,需要做企业所得税的计提呢 查看全部回复
7290
根据新个税法规定,2020年3月1日至6月30日,我国居民将迎来首次个税综合所得年度汇算清缴。包括居民个人的工资薪金所得、劳务报酬所得,稿酬所得,特许权使用费所得。 查看全部回复
8199
比如现金期末值等于期初值加上收入减去支出 查看全部回复
13941
不需要,不在两处公司取得收入,不超过12万就不用个税汇算清缴 查看全部回复
9333
更新改造完成后,固定资产账面价值=96000-42000+95000=A万。假设更新改造完成后固定资产的净残值率5%,然后根据评估使用期限8年或者10年,这样来计提折旧 查看全部回复
7479
给派遣员工发的工资这个是支出。收入就是你们收到派遣单位的支付的总金额。增值税计税方式分为差额计税和一般计税 查看全部回复
7344
发的房租发票抬头是公司名字那可以入费用享受税前扣除,哪些个税的费用相对的是房东个人可以做账但是不能税前扣除, 查看全部回复
8847
在手机上应用商店,下载安装 个人所得税app 查看全部回复
9513
您好,这个是正常的提示,提示的目的是怕您填错了,让您确认一下的 查看全部回复
8811
您好,汇算清缴主要是针对企业所得税的,印花税通常是按次或者按期(比如:按月或者按季度征收)这个是需要在平时申报的 查看全部回复
11979
在当期计提和缴纳就行 查看全部回复
10377
生产成本根据当月产成品数量结转到库存商品,入库 查看全部回复
需要的,汇算清缴就是需要去核对明细账的 查看全部回复
7164
如果财务报表数据改变了,就需要修改申报的报表,如果只是按照税法来调增调减,那会计上的数据是不用调整的 查看全部回复
12420
1、含,全部固定资产2、加速折旧是税法上的一项最后政策,会计上还是要正常计提折旧的,而符合加速折旧的行业目前是十个行业生物药品制造业,专用设备制造业,铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业,计算机、通信和其他电子设备制造业,仪器仪表制造业,信息传输、软件和信息技术服务业、轻工、纺织、机械、汽车十个行业 查看全部回复
11007
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