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小智
应交税费 查看全部回复
2760
结转普票的增值税dai方应为,营业外收入–政府补助(或增值税减免) 查看全部回复
3657
易老师
红冲原来的,然后做笔正确的就行 查看全部回复
4064
tammy老师
这个人是管理人员,计提工资的时候, 借管理费用工资,8450 dai应付职工薪酬工资8450 发工资的时候 借应付职工薪酬工资8450 dai银行存款8000 dai其他应付款代扣医社保360 dai应交税费应交个人所得税90 公司承担的社保计提 借管理费用医社保800 dai应付职工薪酬医社保800 缴纳医社保 借应付职工薪酬医社保800 借其他应付款代扣医社保360 dai银行存款1160 查看全部回复
4112
小小
加计抵减什么? 查看全部回复
3083
借管理费用工资4360dai应付职工薪酬工资4360,借应付职工薪酬工资4360dai银行存款4000dai其他应收款社保360 查看全部回复
3199
是的 查看全部回复
4543
Annina老师
4023
绾绾
借所得税费用 dai应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
3461
大宁老师
借:应收账款200万 预收账款300万 dai:主营业务收入442.48万 应交税费-应交增值税(销项税额)57.52万 查看全部回复
4301
可以更正 查看全部回复
4831
通过以前年度损益调整科目来调整 查看全部回复
3748
夏老师
借其它应付款dai银行存款等 查看全部回复
3658
福利费 查看全部回复
5055
Yan
是合伙企业不是个独企业吧 查看全部回复
3050
李伟老师
如果从账务上来说需要把款转给合伙人 查看全部回复
3316
借所得税dai应交税费 借应交税费dai其它应付款 查看全部回复
3469
这种情况的单位执行是民办非营利性组织会计制度 查看全部回复
6030
社保是不可以挂靠的 查看全部回复
3781
直接进费用就行 查看全部回复
3377
高老师
法定盈余公积按10%计提,任意盈余公积看公司章程规定 查看全部回复
3708
不可以,当季度申报完就要即使缴纳税款 查看全部回复
3354
微尘
法人缴纳的税费公司不能入账 查看全部回复
4937
刘老师
直接调整 查看全部回复
5228
需要 查看全部回复
4051
不用做 查看全部回复
4378
3997
小黑
你看余额表应交税费余额是多少,如果开的有专票不免哦 查看全部回复
3943
这3.15元申报增值税没? 查看全部回复
4399
筱粒老师
确认收入: 借:银行存款/应收账款,dai:主营业务收入,应交税费应交增值税 缴纳增值税: 借:应交税费应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
4310
Karina老师
你好,政府补助 查看全部回复
6672
如果执行小企业会计准则,计提计入当期损益 借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3776
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3442
结转损益就是把成本费用等转到本年利润 查看全部回复
4116
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
3718
可能是错账 查看全部回复
3604
借:利润分配-未分配利润 dai:利润分配-提取盈余公积 补提的摘要注明补提年份 查看全部回复
3753
如果有油费发票 借:管理费用等 应交税费-应交增值税-进项税额(专票,一般纳税人用) dai:银行存款 查看全部回复
3168
Icy 何
缴纳的税金是什么 查看全部回复
3095
包含上年度12月税金 查看全部回复
9266
而已老师
可以 查看全部回复
3704
应交增值税?加计抵减?上期留底 查看全部回复
4029
张老师
你主管的意思应该是即使用完以前年度损益调整,其最后的合并分录就相当于做相反分录 查看全部回复
4128
第一笔收入那个分录有些问题 查看全部回复
4276
印花税资本金的万分之五,小规模还可以减半 查看全部回复
3529
Wdy
1,借银行存款,dai主营业务收入,dai应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
4966
Amy老师
看公司是否有规定。有多种方法。可以不结转,因为留抵的会在应交税费一应交增值税借方显示。 查看全部回复
3130
3167
单独写分录 查看全部回复
3669
缴纳了那些税费?增值税,附加税嘛? 查看全部回复
3170
3341
用其他应付款代替即可 查看全部回复
3063
安叔老师
如果是去年 的,要计入以前年度损益调整,同时结转利润分配未分配利润 查看全部回复
3541
venus老师
可以的同学,进项正常抵扣 查看全部回复
3594
建议冲销原计提错误的凭证,然后按照对的金额重新做计提凭证即可 查看全部回复
3272
红冲计提的附加税 查看全部回复
3530
冯冯
是要分红还是什么? 查看全部回复
4984
M老师
出现了什么?麻烦同学详细说明一下 查看全部回复
4986
1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
4656
借:银行存了 dai:提供服务收入-非限定性收入 查看全部回复
2786
哈哈老师
内账税费缴纳直接记入管理费用/销售费用 查看全部回复
3816
计提工资社保公积金,借:成本费用类科目,dai:应付职工薪酬 支付社保公积金借:应付职工薪酬,其他应收款,dai:银行存款 支付个税借:应交税费-应交个人所得税,dai:银行存款 发放工资借:应付职工薪酬,dai:其他应收款,应交税费-应交个人所得税,银行存款 查看全部回复
andy老师
转出未交增值税是应交税费-应交增值税的三级专栏 查看全部回复
4052
税金不能税前扣除 查看全部回复
4316
张瑞峰
借管理费用 dai应付职工薪酬-福利费(物业+税金) 借应付职工薪酬 dai银行存款(税金部分) 其他应付款(员工代垫物业费) 查看全部回复
4407
交的税费种可以看看电子税务局我的信息-税费种信息以税务核定的为准 查看全部回复
3090
可以下个月实际缴纳时做到其他收益或营业外收入中 查看全部回复
3879
小梦老师
社保公司部分: 借 xx费用 dai 应付职工薪酬-社会保险费-xx险 个人部分计提包含在工资里 借 xx费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 借 应付职工薪酬-工资 dai 银行存款 其他应付款代收代付-xx社保费 查看全部回复
5121
莹老师
如果去年已经计提所得税费用,冲销即可,如果没有就计入所得税费用 查看全部回复
4902
假设不考虑留抵的问题:进项是90万,销项是100万,需要缴税 借:应交税费-应交增值税-销项 100万 dai:应交税费-未交增值税 10万 dai:应交税费-应交增值税-进项 90万 缴税的时候: 借:应交税费-未交增值税 10万 dai:银行存款 10万 查看全部回复
3908
3506
计提公司部分 借管理费用-社保 dai应付职工薪酬-社保 个人部分 借应付职工薪酬-工资 dai其他应付款-社保 查看全部回复
3479
清岚
如果您本月有进项,只需要填写当期发生额就可以,本期没有缴纳增值税,不用本期抵减,期末会形成留抵,您下月有销售业务时可以正常抵减即可 查看全部回复
6526
您之前计提增值税和附加税时按照1%的票还是3%的票计提的呢? 查看全部回复
3828
不计提可以在缴纳税款时 借 :营业税金及附加-城建税 dai:银行存款 为了方便查账,建议还是每月末计提 查看全部回复
3101
王苗苗老师
按照你说的做就好了 查看全部回复
10189
是不是又四舍五入 查看全部回复
3554
梦梦老师
你按照下面的案例做吧: 计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
5008
增值税结转有很多做法,可以每个月都按照下面的做 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4674
借:管理费用 负数 借:应交税费—应交增值税—减免税款 借:应交税费-未交增值税 dai:应交税费—应交增值税—减免税款 查看全部回复
5161
同学这个谁需要交个税就让用谁的账户付款吗 查看全部回复
5250
李钢老师
获取土地使用权,缴纳出让金,这两点是一件事,获取土地使用权的代价是付出资金,所以,只做一笔分录,借,开发成本,dai,银行存款 查看全部回复
4560
9月没有缴,就不记 查看全部回复
3489
本来就是这样做的,正确的 查看全部回复
5173
我看昨天有老师给你回过了,你是有疑问还是什么问题? 查看全部回复
3895
增值税可以参考你们的历史增值税税负去大概估算一下 查看全部回复
3410
不需要调整去年的业务,直接dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4282
税务师晓雨
你要么记到管理费用,但是不能税前扣除 查看全部回复
4483
借:管理费用/销售费用/生产成本等 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:钱 不管是计提和不计提,分录都是一样 查看全部回复
3356
Afei老师
你们购买的商铺如果是用来投资的话,是需要计入投资性房地产,如果是自用,则计入固定资产,契税是计入相关资产成本的,房产税是计入税金及附加的,借:固定资产/投资性房地产 dai:应交税费-应交契税或银行存款。借:税金及附加-房产税,dai:应交税费-房产税 查看全部回复
4014
3414
公司给员工租房是的 查看全部回复
3497
你好,奖金计入应付职工薪酬。计提时 借:销售费用/管理费用等-奖金 dai:应付职工薪酬 发放时 借:应付职工薪酬 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款/现金 缴纳个税时 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3234
你好,你说的是按照你错误的思路去调整吗? 查看全部回复
2953
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4054
借销项20000dai进项5000应交税费-未交增值税 15000 缴纳借未交增值税15000dai其他收益(加计抵减金额)dai钱 查看全部回复
4451
缴纳保证金, 借:其他应收款-保证金 dai:银行存款 以及退还保证金 借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
2974
第一个问题可以看下申报表,是否加计抵减数未读取出来 第二个问题缴税后 借:应交税费~未交增值税 dai:其他收益 银行存款等 查看全部回复
3477
看凭证没问题 查看全部回复
3488
你好,借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3877
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