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刘老师
收入不对 查看全部回复
3678
小黑
dai营业外收入差额 查看全部回复
4318
小小
现在延续1%的税率 查看全部回复
4032
绾绾
是租赁设备 查看全部回复
3315
没有具体限制 查看全部回复
3811
Annina老师
《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号 ) 第八十六条:企业所得税法第二十七条第(一)项规定的企业从事农、林、牧、渔业项目的所得,可以免征、减征企业所得税,是指: (一)企业从事下列项目的所得,免征企业所得税: 1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植; 2.农作物新品种的选育; 3.中药材的种植; 4.林木的培育和种植; 5.牲畜、家禽的饲养; 6.林产品的采集; 7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目; 8.远洋捕捞。 (二)企业从事下列项目的所得,减半征收企业所得税: 1.花卉、茶以及其他饮料作物和香料作物的种植; 2.海水养殖、内陆养殖。 企业从事国家限制和禁止发展的项目,不得享受本条规定的企业所得税优惠。 查看全部回复
3128
1% 查看全部回复
3816
Yan
如果没达起征点,填在免税栏 查看全部回复
3867
不需要 查看全部回复
3067
安叔老师
是的,现在不存在营业税,都是增值税了, 查看全部回复
3126
实操时都会用来抵后面的 查看全部回复
3998
高老师
差额多少?差在哪里? 查看全部回复
7796
小规模只能抵所得税 查看全部回复
3972
3%减按1% 查看全部回复
3817
有影响 查看全部回复
4528
易老师
我没太明白,按你表述的话应该还要交增值税1.7 查看全部回复
3030
大宁老师
可以结转到营业外收入~其他或者结转到其他收益 查看全部回复
4500
不是呢 查看全部回复
4901
按月 查看全部回复
5219
麻烦发下表 查看全部回复
3164
而已老师
退税是什么情况? 查看全部回复
3169
M老师
提示的什么内容 查看全部回复
2965
如果没有收入没有成本费用等,可以0申报 查看全部回复
3424
所得税申报的话根据利润表累计数据申报 查看全部回复
3975
无法重开的,所得税调增 查看全部回复
6616
季度只开普票未超过45万免增值税,可以免,但是你这样是属于开票不合规,建议当月就作废重新开,跨月就冲红重新开 查看全部回复
4316
悠悠老师
能。 查看全部回复
4269
筱粒老师
小规模纳税人季度销售额45万中的销售额是指不含税销售金额 查看全部回复
4181
一般纳税人销售旧货,如果抵扣过进项的,再卖13% 查看全部回复
20385
Wdy
免税,前提是属于征税范围,只不过国家给了优惠待遇,可以享受免税,免得是销项税额,对应的进项税额不能抵扣 查看全部回复
意思是没超免税销售额的增值税吗? 查看全部回复
4230
张老师
普票是不能抵扣进项的 查看全部回复
4016
季度不超84000 查看全部回复
5468
转到营业外收入-免税收入 查看全部回复
4289
目前还没有文件出台延长这个政策 查看全部回复
3302
微尘
是的,目前没有新的政策下来,所以明年还没有新的政策的话,小规模3%征收率 查看全部回复
4124
您公司的记账本位币是什么 查看全部回复
4086
9%13%是一般纳税人增值税税率 查看全部回复
5740
15?1.01×.0.01 查看全部回复
3927
你的企业,所得税,是查账征收还是核定征收? 如果是查证征收,不但要知道收入,还要知道成本/费用是多少,才能确定企业是盈利还是亏损。盈利了才要交所得税(弥补上一年度后) 如果是核定,要知道核定的政策(定率还是额)。 计提所得税的分录: 借:所得税费用 dai:应交税费---企业所得税 查看全部回复
4038
假如48万是含税金额,48/1.01*0.01*1.12 查看全部回复
3701
是的 查看全部回复
4454
Icy 何
这里税务报表上的数据是不含税收入,你说的发票金额是含税的 查看全部回复
3134
小规模纳税人一般情况下不能开9%的,征收率为3%或5%,5%一般是只有在某些特殊情况下可以开的 查看全部回复
7687
张瑞峰
确认收入是正常确认增值税,季度末免税时,执行企业会计准则转入其他收益,执行小企业会计准则的转入营业外收入 查看全部回复
4584
直接销售蔬菜是免税的,只能开普票不能开专票 查看全部回复
除享受免税优惠的国有粮食购销企业可继续使用增值税专用发票外,发生应税销售行为适用免税规定的不得开具增值税专用发票。 依据 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 查看全部回复
4312
莹老师
《财政部、国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税[2012]75号)规定,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税 查看全部回复
7430
一般纳税人销售化肥农药增值税税率是9% 查看全部回复
18045
企业所得税=3万*12.5%*20% 查看全部回复
11390
今年1% 查看全部回复
3511
夏老师
目前优惠税率1% 查看全部回复
3719
这样做是没有问题的,但是你们公司会额外的要多交些税 查看全部回复
4954
小规模季度45万包含专票与普票的销售额。不超过45万,只缴纳专票税额。 查看全部回复
4514
把应交税费-应交增值税转到营业外收入-免税收入里面就可以 查看全部回复
3862
揭老师
直接填写免税 查看全部回复
16580
你是小规模不能抵扣,4.845就是你的成本,你的不含税价就是5.065/1.01=5.015,毛利率就是3.39%,有些偏低,而且1%的优惠不可能一直持续下去的 查看全部回复
5805
清岚
这是印花税的征收范围,您可以参考 查看全部回复
4602
小规模税率现在减按1% 查看全部回复
4819
全部交税 查看全部回复
3814
46万都按1%缴纳增值税及附加 查看全部回复
3306
盆花出租13%,绿化养护6% 查看全部回复
4900
哈哈老师
可以自己开也可以去税务代开 查看全部回复
3732
不能按照3%开票 查看全部回复
5920
,对,一个季度开普票不超过45万免征增值税 查看全部回复
3832
如果小规模纳税人月销售额未超过10万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过30万元)的,当期因开具增值税专用发票已经缴纳的税款,在增值税专用发票全部联次追回或者按规定开具红字专用发票后,可以向主管税务机关申请退还已缴纳的增值税。 查看全部回复
5172
建议到大厅进行更正,按照实际申报然后申请退税 查看全部回复
3795
后续可以在年度汇算清缴的时候,填写年度总额,下一季度按照正常开票数据填报 查看全部回复
5158
这个不能按照免税开票 查看全部回复
4308
对也不对。这里还是需要看具体地区,例如如果某个地区的职工平均月工资只有2000元,那么住房公积金的上限则为2000*3*12%=720元,那么很可能你即使月薪是18000元,实际也没办法缴纳2160元的公积金。在不讨论其他因素的情况下,这样最后算下来你的工资薪金部分的税率就不止4.42%了。这里只是将老板的收入分别通过工资和奖金的形式分别人为地控制在适用税率10%以内的,但是这里需要注意的是全年奖金一次性扣除的规定目前是截止到今年年底的,以后会否将奖金并入工资薪金还不确定。 查看全部回复
5004
是不含税销售额 查看全部回复
5353
这几张发票分开做账 查看全部回复
5263
橘子
连续12个月计算 查看全部回复
3515
正常企业所得税税率是25%,小微企业应纳税所得额不超过100万,应纳税所得额减按12.5%计算,税率20%综合2.5%,100-300万之间应纳税所得额减按50%计算税率20%综合下来10% 查看全部回复
4125
增值税税率正常来说是3% 查看全部回复
3524
李伟老师
现在享受这个优惠政策 查看全部回复
5352
国家税务总局关于小规模纳税人免征增值税征管问题的公告(国家税务总局公告2021年第5号) 按月纳税的小规模纳税人,如果月销售额超过15万元,按季纳税,季度超过45万的,需要就销售额全额计算缴纳增值税。 查看全部回复
3588
报表中显示的应交税费是当期账上应该缴纳的税款合计 查看全部回复
4777
梦梦老师
截止到2021年12月31日 查看全部回复
5199
小规模纳税人季度不满45万是免增值税的 查看全部回复
5086
不是当年,是从经营之月开始连续12个月开票超过500万的,强制转一般纳税人 查看全部回复
7565
蔬菜肉类是免税的 调料13% 查看全部回复
4655
小规模计提增值税会计分录: 借:银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 缴纳增值税时: 借:应交税费~应交增值税 dai:银行存款等 查看全部回复
3329
正常企业所得税税率是25% 查看全部回复
4457
对的就是这个意思 查看全部回复
5039
免征的增值税转到营业外收入里面 查看全部回复
3714
你好,可以,在摘要中注明 查看全部回复
3853
王苗苗老师
对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。 查看全部回复
4695
开1%征收率的发票,小规模的申报表是按照3%计算的,如果是符合小微企业优惠政策的,直接选择全部免征,不再考虑减按1%。因为全部免征了。如果是要缴税的,需要填写减免明细表减2%,实现按照1%征收 查看全部回复
5843
税务师晓雨
生活服务免征增值税优惠政策早就到期了,你说的是什么业务开的免税发票? | 财政部 税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第7号 三、《财政部?税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》(财政部?税务总局公告2020年第8号)、《财政部?税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关捐赠税收政策的公告》(财政部?税务总局公告2020年第9号)规定的税收优惠政策凡已经到期的,执行期限延长至2021年3月31日。 查看全部回复
3949
如果当时没预缴就是季度申报时缴纳 查看全部回复
4236
无票收入也是需要申报的 查看全部回复
3971
venus老师
是正数借方的 查看全部回复
4468
李钢老师
对,发票都开了3%,肯定是按3%走 查看全部回复
3788
需要的 查看全部回复
4532
全部都要申报,如果季度收入不超过30万,免征教育费附加和地方教育费附加,申报的时候选择对应的政策实现免征 查看全部回复
4687
你说的是哪种免税销售额? 查看全部回复
4991
需要自己新增税源 查看全部回复
7453
实际销售金额都是负数嘛? 查看全部回复
5832
andy老师
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4058
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