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李伟老师
你们之前的分录是怎么处理的? 查看全部回复
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王苗苗老师
什么业务,业务什么时候完成的 查看全部回复
1433
西贝老师
同学你好,你是适用小企业会计准则吗? 查看全部回复
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同学你好,应确认的收入金额为16000 20000*(1-20%)=16000计算收入的时候,商业折扣需要扣除 查看全部回复
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隋文老师
是的,用总价 查看全部回复
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福利费属于职工薪酬的范围,规范入账的话,是需要计提的 查看全部回复
1545
需要价税分离 查看全部回复
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审计来了一般需要提供什么财务上面资料呢?一般审计公司会说明要提供哪些资料的 查看全部回复
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咨询公司开具增值税发票给a公司10万, b公司可以以增值税发票复印件,及合同复印件入账 借:其他应付款-a公司 5万 dai:银行存款 5万 同时 借:管理费用-咨询费5万 dai:其他应付款a公司 5万 查看全部回复
1594
patience
如果补计提的年终奖,汇算清缴前实际发放了的话,在职工薪酬支出及纳税调整明细表的实际发生额和税收金额栏次填列 查看全部回复
1611
安叔老师
应交税费-未交增值税的借方本年累计发生额 查看全部回复
1360
400是这个月发放的,这个月的收入的申报期是下个月 查看全部回复
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税务师晓雨
1万和4万都是含税的么 查看全部回复
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你们之前是怎么记账的呢/ 查看全部回复
1194
是增值税义务已经发生了么 查看全部回复
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纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,需要预缴增值税和企业所得税的 查看全部回复
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燕子老师
??????? 企业对房屋、建筑物进行装修发生的支出,应作为长期待摊费用,自支出发生月份的次月起,分期摊销,摊销年限不得低于3年。若实际使用年限少于3年的,依据相关凭证,将剩余尚未摊销的装修费余额在停止使用当年一次性扣除 查看全部回复
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如果是自己单位的员工,并且签订的有劳动合同,那就是和正常计提社保一样每个月做计提分录,发票可以作为计提的附件 查看全部回复
1336
wam
金额不大,就在1月份账务处理,计入职工薪酬 查看全部回复
1848
计提社保,借管理费用等 公司部分 dai应付职工薪酬-社保 缴纳社保,借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
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木言
在30栏填写和25栏一样的。 查看全部回复
1474
云峰老师
你好同学 进口货物后,根据采购发票 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款 查看全部回复
1475
andy老师
一般是先通过转出未交增值税或者转出多缴增值税科目过渡 查看全部回复
1754
什么时候进项统计的 查看全部回复
1222
什么行业 查看全部回复
4599
电子发票开错了,只能红冲 查看全部回复
1617
什么农产品 查看全部回复
1400
是的, 查看全部回复
992
计提递延所得税的前提,是存在暂时性税会差异。不存在的话不需要计提 查看全部回复
1247
已计提折扣是指什么 查看全部回复
1505
是公司员工的么 查看全部回复
964
具体什么业务 查看全部回复
个税是包含在工资里的,工资已经计提过了,一般不需要再计提 查看全部回复
1008
同学你好,消费税需要通过税金及附加科目核算 查看全部回复
1809
哈哈老师
您好,不需要缴纳增值税 查看全部回复
1783
意思是在发放工资的时候dai方应交税费-应交个人所得税少记了是吗/ 查看全部回复
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员工的用工合同现在是在哪一个公司 查看全部回复
1118
秦枫老师
一般纳税人 当月销项10万 进项8万 借:应交税费-转出未交增值税 2万 dai:应交税费-未交增值税 2万 次月缴纳 借:应交税费-未交增值税 2万 dai:银行存款2万 查看全部回复
1473
个人与用人单位解除劳动关系取得一次性补偿收入(包括用人单位发放的经济补偿金、生活补助费和其他补助费),在当地上年职工平均工资3倍数额以内的部分,免征个人所得税;超过3倍数额的部分,不并入当年综合所得,单独适用综合所得税率表,计算纳税。 查看全部回复
1332
本期有进项转出么 查看全部回复
1591
需要的 查看全部回复
2039
杨老师
不会呀 查看全部回复
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同学你好,分录我写一下稍后回复你哦 查看全部回复
如果金额不大,就在24年调整,将多计提的直接在24年红冲 查看全部回复
1907
增值税申报表32栏表示本期需要交纳的增值税税额,这个数字一般是自动产生的,依据本期的销项税额-进项税额-留抵税额+进项税额转出等其他相关项目而得出的 查看全部回复
1680
这个是小数点的问题吧 查看全部回复
2262
你们是免税业务? 查看全部回复
1633
tammy老师
是12月份的收入少计了是吗? 查看全部回复
1740
意思是怎么做账务处理么 查看全部回复
1654
可以的 查看全部回复
1828
一般不能,但是有些特殊行业的发票上面可能会备注消费日期 查看全部回复
4120
你好同学,企业可以转入个人账户的款项,主要可以分为以下几类: 一、工资收入:工资收入可以转入个人账户,当报道企业时,一般企业会按时发放工资,工资收入每月由企业按月底发放到员工个人账户中,被称为“工资收入”。 二、奖金收入:企业可以按照要求给员工发放奖金,以奖励员工的辛勤工作,所获的奖金收入也可以转入个人账户。 三、特殊津贴收入:企业也可以给员工发放特殊津贴,如出差津贴、工资绩效津贴等,以表彰员工付出的辛勤劳动,获得的特殊津贴收入也可以转入个人账户。 四、劳务报酬收入:企业也可以向技术、劳务人员发放劳务报酬,劳务报酬收入也可以转入个人账户,同时还需要做相应的税务申报。 五、个人分红收入:企业也会根据企业的经营状况,给员工发放个人分红收入,发放的分红收入可以转入个人账户。 六、离职收入:离职时企业会向员工发放离职补偿金,离职时产生的补偿金收入也可以转入个人账户。 综上所述,企业可以转入个人账户的款项主要有工资收入、奖金收入、特殊津贴收入、劳务报酬收入、个人分红收入和离职收入。 拓展知识:转入个人账户的款项,一般都需要缴纳个人所得税,以工资收入为例,缴纳个人所得税的方式一般有现金缴纳和纳入个人户口两种。现金缴纳方式是指企业从员工工资中扣除应纳税额,向税务部门缴纳个人所得税;纳入个人户口方式是指企业将工资中应缴纳的个人所得税额纳入员工个人账户,由员工自行缴纳个人所得税。 查看全部回复
1936
贵单位执行小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1273
你好同学 从购建之日起,开始补充计提折旧。 查看全部回复
每个月月底计提当月工资,然后每月实际发放工资的时候再做发放工资分录 查看全部回复
947
出让方税金计入营业外支出 查看全部回复
1801
你们是小规模纳税人? 查看全部回复
995
错的红冲,再做正确的 查看全部回复
1106
需要 查看全部回复
1330
不可以 查看全部回复
1773
侯保林
借:应交税费一预缴增值税 dai:银行存款 查看全部回复
1113
你好同学 借:应付账款—暂估款—供应商 dai:在建工程 查看全部回复
975
多计提的红冲 查看全部回复
1479
只有进项没有销项增值税报表正常申报,只不过进项会产生留抵,体现在增值税主表的留抵税额上面,可抵减二月份的应交增值税 查看全部回复
1320
之前已经计提了么 查看全部回复
1390
计提工资时: 借:生产成本(车间生产工人工资) 制造费用(车间管理人员工资) 管理费用(办公室管理人员工资) 销售费用(销售人员工资)等 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
774
可以 专票就可以抵扣 查看全部回复
932
应该有工资表,考勤不必须 查看全部回复
1251
意思是只计提了工资没计提社保么 查看全部回复
1318
你说的本月是几月 查看全部回复
2524
是的 查看全部回复
1857
意思是对方把发票开出来了 查看全部回复
1535
申报表上不会体现 查看全部回复
1915
借:应交税费-应交增值税(销项税额) -1838.33 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) -1838.33 借:应交税费-未交增值税 14063.23 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 14063.23 查看全部回复
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收到红字时做账: 借 原材料 (负数) dai 应交税费-进项税额转出 (正数) 应付账款-某公司(负数) 查看全部回复
1213
前两个月工资没有计提,那实际发放了吗?如果每月都发放了但是没有计提,那就要分月补计提,如果没有发放,可以和本月一起计提 查看全部回复
1718
24年2月发放,24年3月申报缴纳个税 查看全部回复
1078
你好同学 如果应交税费—应交增值税下没有其他明细,则本月应纳税额 =销项税额81-进项63 =18万 查看全部回复
你好同学,不需要就建筑计提安全费。 查看全部回复
1464
没跨年吧,借 税金及附加 dai 应交税费-应交印花税,借应交税费-应交印花税 dai 银行存款 查看全部回复
1752
销项税额=10/1.13*0.13=1.15万 查看全部回复
1766
是想问什么,计提工资的分录么 查看全部回复
1701
可以实际支付的入账 查看全部回复
948
退税的原因是什么? 查看全部回复
1870
实际有工资么 查看全部回复
2241
你好同学,要根据具体业务。 增值税有13、9、6等,简易计税有3、5 查看全部回复
1306
缴纳增值税时,都是怎么入账的 查看全部回复
1329
24年2月发放,3月申报所属期2月的个税 查看全部回复
1973
汇算什么 查看全部回复
1093
网络销售,没有存货,怎么卖东西 查看全部回复
1398
更正报表就好 查看全部回复
2009
企业会计制度里,列举了三种情况可以全额提取坏账准备。 ①债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足; ②因发生严重自然灾害等导致债务单位停产,而在短时间内无法偿还债务的; ③逾期三年以上,尚未收回的应收款项。 查看全部回复
1539
投资性房地产是采用成本法核算的么 查看全部回复
1501
固定资产如果在24年汇算清缴前仍未取得发票,那对应的23年计提的折旧不得在所得税税前扣除,要做纳税调增处理 查看全部回复
1704
增值税是流转税,不影响利润,一般不在利润表上体现 查看全部回复
1615
是的,纳税人批发、零售种子可以免征增值税。 查看全部回复
1000
你好同学,哪个月份开始负担社保就哪月计提。 一般是当月缴纳当月社保。这是普遍的缴纳的规则 查看全部回复
1532
缴纳社保吗?现在缴纳社保可以不用计提,当月缴纳的时候直接做费用即可 查看全部回复
1802
是账务上的入账么 查看全部回复
1033
借生产成本——加工费 -10000 dai预提费用——加工费 -10000 查看全部回复
1466
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