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李可可
那我1-3月份的时候增值税怎么做账呢?增值税正常的核算,dai 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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andy老师
只知道这2个税金推不出来收入成本的 收入-成本=利润总额 (最简单的情况下,复杂的 收入-成本-附加税-费用+营业外收入-营业外成本=利润总额 利润总额×税率=所得税 只有所得税一个已知金额,推不出这么多未知金额 查看全部回复
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王苗苗老师
去年的已经年结了,可以不用再补计提了 查看全部回复
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安叔老师
3月份支付的么 查看全部回复
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你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
1061
wam
如果是通过以前度损益调整的收入,不追溯调整前期报表,需作调增。对于费用没有影响23年,不好调减 查看全部回复
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杨老师.
转营业外收入或者支出就可以 查看全部回复
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计提折旧? 查看全部回复
1077
你们买车4S店可以开具机动车销售统一发票 查看全部回复
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3月份未交纳,可以计提但是未交纳,你3月份账务处理错误,需要在4月份红字原分录后再做一笔正确分录 查看全部回复
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账务上可以去计提工资吗,如果确实有工资支出可以计提的 查看全部回复
829
西贝老师
同学你好,有简易计税和一般计税,一般计税就是销项-进项,简易计税就是销售额*征收率,不能抵扣进项 查看全部回复
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红字又红冲原先的蓝字发票,你作为购买方可以不用处理, 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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同学你好,有即征即退的需要扣除 查看全部回复
1230
收到即征即退的增值税时,账上是怎么记得,可以查账 查看全部回复
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不,税负率就是按照实际缴纳的税金除以收入 查看全部回复
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同学你好,开票数据蓝字红字都是自动抓取的,不用手动填 查看全部回复
924
云峰老师
一、电池储能系统概述 电池储能系统是一种将电能转化为化学能并储存起来,以便在需要时再将其转化为电能供应给各种设备的系统。它主要由电池组、电池管理系统(BMS)、能量管理系统(EMS)和功率转换系统(PCS)等组成。电池储能系统在能源储备、电力调节、新能源汽车、风光发电等领域具有广泛的应用。 二、电池储能系统的税收分类编码 根据我国《增值税税率表》的相关规定,电池储能系统所属的行业为“电力、燃气及水的供应业”,税率为13%。此外,根据《财政部、国家税务总局关于调整完善资源综合利用产品及劳务增值税政策的通知》,电池储能系统可享受增值税即征即退政策,退税比例为10%。 三、电池储能系统在我国的发展现状 近年来,我国电池储能系统产业发展迅速,市场规模逐年扩大。政策扶持、技术创新和市场需求共同推动了产业的发展。在电力储能、新能源汽车、可再生能源等领域,电池储能系统已成为关键支撑技术。据统计,2019年我国电池储能市场规模已达百亿元人民币。 四、电池储能系统的应用领域 1.电力储能:电池储能系统在电力系统中具有调峰、备用、峰谷电价套利等功能,提高能源利用效率,促进可再生能源的发展。 2.新能源汽车:电池储能系统作为新能源汽车的动力来源,不断提高续航里程和性能,降低成本,推动新能源汽车产业的普及。 3.风光发电:电池储能系统可平滑风光发电的波动性,提高发电系统的稳定性和可靠性,促进清洁能源的发展。 4.分布式能源:电池储能系统在分布式能源系统中,实现能源的高效利用和优化配置,提高能源安全性。 五、电池储能系统的未来发展趋势 1.技术创新:随着锂离子电池、钠离子电池等新型电池技术的发展,电池储能系统将具备更高的能量密度、更低的成本和更优的循环寿命。 2.规模化应用:随着可再生能源、新能源汽车等领域的快速发展,电池储能系统的市场需求将持续增长,产业规模不断扩大。 3.政策扶持:未来我国政府将继续加大对电池储能系统的政策扶持力度,推动产业的发展。 4.智能化发展:随着物联网、大数据等技术的发展,电池储能系统将向智能化、网络化方向迈进,实现更高效的能源管理。 总之,电池储能系统在税收政策、技术创新和市场需求等多方面具备良好的发展条件。 查看全部回复
2592
Harry老师
你好,一般写成计提无形资产摊销。 查看全部回复
1021
第一年:100*2/5=40 第二年:(100-40) *2/5=24 第三年:(100-40-24) *2/5=14.4 第四年和第五年:(100-40-24-14.4-0.4) /2=10.6 查看全部回复
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你好同学,以实际为准。如果我们确实是免费,那就只有按免费。 只是这样税负高,税务有疑问时再解释。 查看全部回复
976
燕子老师
500000/(1+13%)*13%=57522.12 查看全部回复
1285
同学你好,小企业会计准则跨年调账损益是未来适用法,不需要追溯调整,直接补提在当期就可以 查看全部回复
1542
最准确的肯定是次月发的上月工资统计;但实际工作中要考虑公司要求,统计时间,难度,也就是如果公司要求统计数据的时间在发放工资之前,那就不能用实际当月的工资数,另外,如果人员不经常变动,工资差距不大的话,也可以用当月计提的上月工资数 查看全部回复
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同学你好,这个发放的借应付职工薪酬应该是和你上月计提的工资的应付职工薪酬dai方金额一致呢 查看全部回复
1640
打印完税证明一般不影响汇算清缴 查看全部回复
1764
patience
增值税=销项-进项-上期留底=295585.79-21751.31-0.00=273,834.48 查看全部回复
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借 相关的成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1221
李伟老师
你这样写分录,不影响今年的损益,明年汇算申报的时候,没有扣除不做调整 查看全部回复
1651
tammy老师
不需要 查看全部回复
2123
同学你好,在电子税务局,税务数字账户,发票查询,全量发票查询可以查到 查看全部回复
2304
是管理部门人工工资还是跟工程项目上人员的工资 查看全部回复
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意思是代缴,后期再全部收回么 查看全部回复
1788
李凤
应该是受托方开具加工费发票吧 查看全部回复
1353
同学你好分录如下 计提工资 借:工资 dai:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-食堂费用 银行存款 查看全部回复
2057
不计提 查看全部回复
1156
货物先收到,票据后收到,收到货时,需要及时入账,因为没有取得发票,所以先预估入账。等到下月收到发票了,再根据发票入账 查看全部回复
1002
税金联系一下主管税务机关,现场缴纳(个人卡、支付宝、微信) 社保联系一下社保局,看能不能现场缴纳,不能的话只能等账户开通后补缴 查看全部回复
2156
做原来凭证借dai相反分录就行 查看全部回复
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借:应交税费-未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
1166
之前的分录反冲 查看全部回复
1502
在填写资产折旧明细表中资产原值是不是需要填写全部资产总计数还是填写23年整年发生的资产总计数呢?全部资产总计数 查看全部回复
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增值税的话可以 查看全部回复
1477
你是采购方 查看全部回复
1135
需要 查看全部回复
1293
同学你好,是的哈 查看全部回复
1693
1月当月还需要计提折旧,对吗?对的 查看全部回复
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这个装订根据自己需求和情况来装订,其实都可以。如果想方便以后查找的话,就分开装订 查看全部回复
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意思是入账缴纳税费分录时,增值税多入了 查看全部回复
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根据《中华人民共和国税收征收管理法》 纳税人未按照规定期限缴纳税款的,扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的,税务机关除责令限期缴纳外,从滞纳税款之日起,按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。 查看全部回复
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这个应该是你实际勾选抵扣的进项数据和你进项附表填报的数据不一致 查看全部回复
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一般都是小规模企业的 查看全部回复
822
易老师
不行 查看全部回复
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需不需要计提走应付职工薪酬?需要 查看全部回复
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但是按照权责发生制,上月的工资不应该是上月就计提了吗?是的 查看全部回复
1452
曹老师CPA
需要的亲 查看全部回复
1232
可以在24年通过以前年度汇算清缴进行调整 查看全部回复
1940
夏老师
在第10栏填上销售额 查看全部回复
1552
月度申报的是连续12个月,季度申报是连续4个季度 查看全部回复
1326
加计抵减不影响现金流量表啊 查看全部回复
1125
哪里有问题 查看全部回复
1718
是预缴的税费都没入账么 查看全部回复
905
借,管理费用—工会经费 dai,应付职工薪酬—工会经费 查看全部回复
1118
什么时候红冲的,4月么 查看全部回复
1266
你是折旧期到了,但是净值比正常净值多了1690 查看全部回复
1496
看这个表的话,没有交增值税 查看全部回复
1300
27本期已缴税金 查看全部回复
963
可以的 查看全部回复
1011
夏东
同学你好,你是更正申报了吗 查看全部回复
税务局返的个税手续费,是要缴纳增值税的 查看全部回复
1006
44.45 查看全部回复
1201
转到营业外支出 查看全部回复
1546
放在计提的费用凭证后面 查看全部回复
1556
一般收的服务费是含税一万那么扣除税费就是增值税 查看全部回复
1511
收业主的345是业主承担的一半的装修费吗 查看全部回复
1455
营业外收入都要交增值税吗,不一定 查看全部回复
1521
小规模是3%减按1%,填在第一行服务列 查看全部回复
967
按照权责发生制原则,有属于3月的工资成本费用的话,建议在3月计提,如果没有发放的话,先挂账 查看全部回复
959
都可以更正 查看全部回复
984
弥补完还有净利润的话需要,弥补完还亏损就不用 查看全部回复
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请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
1220
去年发基本工资时是记到了管理费用么 查看全部回复
1207
哪里是负数 查看全部回复
1337
不是的 查看全部回复
1509
借:税金及附加 dai:应交税费-应交房产税 应交税费-应交土地使用税 查看全部回复
1334
工资(含个人社保)和公司承担的社保,可以分开计提,也可以一起计提 查看全部回复
952
可以看增值税的明细账 查看全部回复
950
小规模还是一般纳税人 查看全部回复
938
可以补计提的 查看全部回复
1197
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1526
Annina老师
可以 查看全部回复
1288
同学你好,补计提所得税 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 然后将以前年度损益结转至未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年底损益调整 查看全部回复
调整计提的分录 查看全部回复
1635
当期不得免征和抵扣税额=当期出口货物离岸价×外汇人民币折合率×(出口货物适用税率-出口货物退税率)-当期不得免征和抵扣税额抵减额 查看全部回复
1271
借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款 查看全部回复
543
上面两家给的是含税金额还是不含税的 查看全部回复
很久了一直是季度30万 查看全部回复
773
在"管理费用"科目下增设"执业责任保险费"明细科目,核算事务所根据有关法律法规发生的执业责任保险费。事务所在确认执业责任保险费时,借记"管理费用——执业责任保险费"科目,dai记"银行存款”、“其他应付款”等科目。 查看全部回复
要看在申报本期增值税的时候有没有递减预缴的增值税 查看全部回复
1034
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