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Lucky
利润表的净利润 查看全部回复
2796
tammy老师
正确的,因为盈余公积补亏 查看全部回复
1101
哈哈老师
给母公司分红了多少 查看全部回复
2472
税务师晓雨
这个可以不用调整 查看全部回复
5768
patience
2022年汇算需要补缴企业所得税,通过以前年度损益调整导致利润表的净利润≠资产负债表未分配利润的期末-期初了,我需要调表吗?不需要 查看全部回复
3869
孙老师
你好,是否进行分红了 查看全部回复
2069
有可能是分红了 查看全部回复
2109
甘老师
小企业会计准则可以不通过以前年度损益调整科目,直接在当期调整。 不过你这个分录没做对 查看全部回复
3862
1.不影响利润表 查看全部回复
5897
杨老师
正常 查看全部回复
4828
安叔老师
如果有以前年度损益调整,这两个表是不一致的, 查看全部回复
4422
高老师
差额是分红金额吧 查看全部回复
2496
因为利润表的少数股东损益会归到资产负债表的少数股东权益里,这样期初少数股东权益+本期归属于少数股东的净利润=期末少数股东权益,一一对应的 查看全部回复
5789
Amy老师
看看利润表中的财务费用那里和科目余额汇总表是否对得上 查看全部回复
3502
小小
是不是有做以前年度损益调整 查看全部回复
4170
LD
应该差的调整的这笔吧 查看全部回复
3805
venus老师
同学你看有没有以前年度损益科目 查看全部回复
5148
小黑
不用管 查看全部回复
7207
用了以前年度损益调整这个科目,这个勾稽关系就是差以前年度损益调整这个数字,正常的 查看全部回复
5239
你好,通过以前年度损益调整或者直接调整利润分配,相当于是直接调整了上年的报表,既然调整了上年的报表,那么去年的报表数据一定会变,所以需要调整一下次年的期初数;如果不调整期初数,这个报表一定是对不上的,要么不管(差异次年就会消失),要么就是调整期初数 查看全部回复
14457
李力
未分配利润期初加净利润减提取的盈余公积等于期末余额 查看全部回复
8215
Annina老师
这个是正常的 查看全部回复
13914
王苗苗老师
是的,不相等的,资产负债表期末未分配利润=年初资产负表未分配利润+本期利润表累计净利润 - 提取盈余公积 - 分配股利 + 盈余公积弥补亏损 +(或-)本年度调整。 本年度调整等于以前年度损益从“以前年度损益调整”科目转入“未分配利润”的金额。 查看全部回复
20378
有以前年度损益调整吗 查看全部回复
1291
可以查一下利润分配-未分配利润的明细账,可能调账了 查看全部回复
1077
不用调 查看全部回复
2611
你这是小企业会计准则做的以前年度的损益调整的分录,不影响当期损益,所以资产负债表利润分配期初?净利润要加上你做的这个调整??期末利润分配 查看全部回复
4464
这个应付单位是不需要支付了么 查看全部回复
3522
稍等 查看全部回复
2553
未分配利润期初?盈余公积期初?净利润?以前年度损益调整=未分配期末?盈余期末 查看全部回复
3590
报企业所得税有足够的可抵扣亏损抵扣,不用缴纳企业所得税 没有足够的可抵扣亏损的话,利润为正可能需要缴纳企业所得税 查看全部回复
3269
因为做了利润分配的调整 查看全部回复
3999
期末未分配利润=期初未分配利润+本期归属于母公司净利润 查看全部回复
2715
清岚
税金多做22.5可以红冲原来的分录 查看全部回复
2786
小妮老师
是的 查看全部回复
2987
你看资产负债表都不平,是不是没过账 查看全部回复
3074
两个表的期间相同吗? 查看全部回复
2893
资产负债表中的未分配利润的期末余额是期初的?利润表中期末累计金额 查看全部回复
3113
可供分配利润=(-1157+2687*(1-25%))*(1-10%) 查看全部回复
2344
3810
大宁老师
需要手动调整 查看全部回复
3963
绾绾
利润表统计的是当期的收入 查看全部回复
4034
可能有损益类科目未结转到本年利润 查看全部回复
3212
易老师
那么年末未分配利润是亏的还是盈利的 查看全部回复
3781
资产负债表的期末减期初要等于利润表的累计利润 查看全部回复
3466
冯冯
正常应该是未分配利润年初余额+净利润-本年提取的盈余公积=未分配利润年末余额 查看全部回复
28964
利润是挣到钱了,现金没有,是因为有欠款没回来,未分配利润是从开业到现在累计的盈利金额 查看全部回复
3316
你的账务处理有问题吧 查看全部回复
4161
Yan
未分配利润是累计几年的净利润 查看全部回复
3830
如果调整了以前年度损益的话不等是可以的 查看全部回复
2754
微尘
会导致不一致 查看全部回复
3528
谭老师
你冲管理费用时是不是dai:管理费用? 查看全部回复
3447
用了损益调整的这个差是正常的 查看全部回复
4785
3937
因为计入了利润分配 查看全部回复
4338
Icy 何
正常来说未分配利润期末余额是期初未分配利润+净利润本年累计 如果有以前年度损益调整或者利润分配情况,资产负债表与利润表的勾稽关系是 未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整—分配的利润 查看全部回复
7614
梦梦老师
这两项通常情况是不相等的,利润表上的本年累计净利润仅为当年经营所产生利润,资产负债表未分配利润为扣除分配后剩余金额,不只包括当年还包括以前年度未分配利润。 查看全部回复
5815
COCO老师
未分配利润期末数=期初数 净利润本年累计 (-)以前年度损益调整-分配的利润 查看全部回复
4132
悠悠老师
净利润 查看全部回复
5229
你们查找下原因,是不是有以前年度损益 查看全部回复
3926
归老师
月度报表一般是这个勾稽关系 年度报表 是一定不相等的。还要考虑以前年度损益调整 这些特殊业务 查看全部回复
4977
可以的 查看全部回复
9693
你好,利润表的累计额是本年的数,资产负债表未分配利润加本年润累计数。 查看全部回复
9189
利润表是不含出口业务数据的,资产负债表是内销+出口的,这样可以吗?不可以的 查看全部回复
819
你的意思是只是报表上做了调整 查看全部回复
1162
杨老师.
这个差异不用管,调整以前年度的时候直接做未分配利润或者以前年度损益调整都会出现这个差异,是正确的,不需要改 查看全部回复
714
资产负债表未分配利润期末=未分配期初+利润表的净利润 查看全部回复
1655
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1491
管理费用怎么调整了,为什么要调整 查看全部回复
1782
您好,等你开始做账以后利润表就有数据了 查看全部回复
2064
资产负债上的未分配利润和利润表上的净利润对不上怎么回事呀,看一下利润分配-未分配的明细账,看今年有没有调整以前年度的账 查看全部回复
3196
andy老师
那个差异是正常的 查看全部回复
3036
净资产收益率=净利润/平均净资产,平均净资产=(年初净资产总额+年末净资产总额)÷2 查看全部回复
2092
资产负债表期初未分配利润?期初盈余公积?利润表净利润=期末未分配利润?期末盈余公积 查看全部回复
2976
报表年报按账套里的填,数据不需要改 查看全部回复
4001
不需要调整了 查看全部回复
2126
21年社保有问题,我更正在22年的账里了,小企业会计准则管理费用-社保放到了利润分配未分配利润里,这样的话资产负债表的未分配利润和利润表的勾稽关系就不对了。 出现这种情况是可以的,正常的。 查看全部回复
2569
许老师
年末未分配利润=200×(1-10%-5%)-80+60 查看全部回复
2544
借:股本1000 利润分配700 dai:长期股权投资1700 查看全部回复
2720
年末子公司分红分录,借:利润分配-未分配利润 dai:应付股利 查看全部回复
3562
哪里不平呢 查看全部回复
4596
系统结账? 查看全部回复
3993
企业纳税年度发生的亏损,准予向以后年度结转,用以后年度的所得弥补,但结转年限最长不得超过五年。 查看全部回复
3234
3380
不会 查看全部回复
4580
只有其他应付款有余额嘛? 查看全部回复
3221
资产负债表的期初余额是上年末的期末余额,资产负债表的未分配利润期末数减期初数等于利润表的净利润 查看全部回复
1732
调整以前年度损益调整会影响未分配利润 查看全部回复
2971
要看你本年累计的净利润是多少 查看全部回复
2939
你好请问问题是什么 查看全部回复
3297
未分配利润=期初未分配利润+本年累计净利润 查看全部回复
3478
子公司的处理正确 查看全部回复
5250
1.坏账准备纳税调减50-40=10万元; 2.预提费用纳税调增120-100=20万元; 3.业务招待费调增20*(1-60%)=8万元; 4.研发费用加计扣除75%,纳税调减100*75%=75万元 应纳税所得额=10000-10+20+8-75=9943万元 查看全部回复
Harry老师
你好,按照公式资产负债表期末未分配利润=年初资产负表未分配利润+本期利润表累计净利润 - 提取盈余公积 - 分配股利 + 盈余公积弥补亏损 +(或-)本年度调整以前年度损益从“以前年度损益调整”科目转入“未分配利润”的金额。 查看全部回复
2887
一般是的,如果本年调未分配利润了,不等,差额就是调的金额 查看全部回复
2564
没有关系 查看全部回复
3877
李伟老师
可以 查看全部回复
2958
所得税费用是入到今年的账里了么 查看全部回复
3362
多计提的折旧红冲就好 查看全部回复
3458
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