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李伟老师
收入没有价税分离,收入少入? 查看全部回复
3475
王苗苗老师
借 应交税费-应交增值税销项269958.9 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税269958.9,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 270547.7 dai应交税费-应交增值税进项270547.7 查看全部回复
2548
杨老师
申报表附表一里面有一栏不开票收入 查看全部回复
2132
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2481
可以直接在当月调整 查看全部回复
2663
(1741702.31+280)-(903332.68+838089.63)=560 查看全部回复
2913
许老师
你好,计入销售费用,需要视同销售缴纳销项税额 查看全部回复
4165
wam
(6000-2000)×100/1.13×0.13 查看全部回复
4062
税法上这样规定的 查看全部回复
12442
patience
手上待认证的是手上的抵扣联么 查看全部回复
2470
andy老师
更正申报 查看全部回复
2985
既然你们向业主开票了,收到业主水电费时: 借: 银行存款 dai: 主营业务收入-业态收入 应交税费-应交增值税 (销项税额) 支付时: 借: 主营业务成本-业态成本 应交税费-应交增值税(进项税额) dai: 银行存款 查看全部回复
3833
第一个处理是对的 查看全部回复
2391
tammy老师
去更正收到退税款的所属期 查看全部回复
3397
动了未分配利润这个科目,利润表上不体现 查看全部回复
2527
甘老师
对的,以前年度损益调整科目是需要结转到本年利润 查看全部回复
2324
1.没有认证,为了方便统计一般是放待认证进项税额,等认证抵扣了 借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费应交增值税待认证进项税额 但是你们计入应交税费应交增值税进项税额了也没多大关系,后面认证抵扣,财务账和申报系统两边核对一致就可以了 查看全部回复
2151
正常的原因导致的税负率过低不会有影响的 查看全部回复
2936
营业外收入 查看全部回复
2069
谭老师
可以 查看全部回复
2508
小规模企业么 查看全部回复
2305
是的 查看全部回复
2158
燕子老师
销项税多计提了2分,那对应的是不是主营业务收入少了2分?或者应收账款多了2分?首先查明哪个对方科目有问题,然后直接负数调整就可以 查看全部回复
3753
不会影响损益,因为税金及附加就是损益科目 查看全部回复
2687
借:银行存款147420 dai:主营业务收入126000 应交税费应交增值税销项税额21420 查看全部回复
3207
收到的个税手续费返还吗? 查看全部回复
2218
1576
清岚
只是挂错科目的话,直接做一笔调整分录就可以了 查看全部回复
2941
小规模季度不超30万,免征增值税 查看全部回复
3450
采用方案一好一点 查看全部回复
2283
你们现在账上增值税科目有余额吗? 查看全部回复
3312
dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1847
安叔老师
那再做笔分录 借税金及附加 (红字 )借应交税费 查看全部回复
2276
按照预交增值税的12%缴纳。 查看全部回复
1726
可以把原分录冲减掉,然后重新结转 查看全部回复
2387
把原来的分录冲红,做正确的 查看全部回复
2432
销项税额为26000是只包括这个开票的部分,如果没有扣减未开票的负数,则是24000-2000来勾选。如果已扣减了未开票收入则是26000-2000来勾选 查看全部回复
1821
可以直接调整科目 查看全部回复
1958
税务师晓雨
可以添加设置科目 查看全部回复
2873
分次预交税额填写的是纳税人本期已缴纳准予 在应纳税额中抵减的税额,比如说分支机构呀或者是建筑,不动产销售等预交的税款,那得看,你的销项税额有没有把这些分支机构等交纳的增值税一并并入 查看全部回复
2380
这个退税是当时你们多缴纳吗? 查看全部回复
2814
有利润分配吗 查看全部回复
6900
例如:本期进项税额30万元,销项税额20万元,本月预缴税额40万元,期初应交增值税的余额是借方50万,这时,您要根据50万与预缴税款40万比较,按较小者在月底做此分录: 借:应交税费——未交增值税40万 dai:应交税费——应交增值税(转出多缴增值税)40万 查看全部回复
2730
这个科目主要是核算税务局要求该企业先缴纳一部分税款的情况 查看全部回复
1926
你出售材料,不是应该你开发票么 查看全部回复
3128
小妮老师
借:应交税费-应交增值税(销项税额)3000 dai:应交税费-应交增值税(进项税额)2000 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)1000 查看全部回复
1544
小规模纳税人是 查看全部回复
1881
资产类一般借增dai减,备抵账户除外(比如累计折旧、累计摊销、坏账准备、存货跌价准备等XXXX准备这种科目都属于备抵类科目),余额一般在借方,备抵除外,在dai方。余额两个特殊要记牢,应收账款和预付账款,余额可借可dai,在借方性质为资产,如为dai则由资产变为负债。 查看全部回复
2347
需要 查看全部回复
3996
你好,内账会计和外账会计做账方式其实是差不多的,没有太大区别,一样需要计提销项税,和个人所得税,只不过内账一般都是对内,提供给老板看的,外账一般都是对外给税务局等看的 查看全部回复
2832
长期股权投资-损益调整下的余额是什么原因? 查看全部回复
2449
金额比较小直接调整在当期就好了 查看全部回复
2723
月末不用结转 查看全部回复
2376
不涉及到损益,借现金dai银行存款即可 查看全部回复
没有这个规定 查看全部回复
2268
为什么调整 查看全部回复
2623
销项税额=113/1.13*0.13=13万 查看全部回复
3821
如果符合加计扣除条件的,且当月勾选了进项,可以做增值税加计扣除,当月抵扣不完,可以留到以后月份抵扣。 查看全部回复
2523
月底借:应交税费-应交增值税(销项税额 )dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
4750
孙老师
借 应交税费 0.13 dai 以前年度损益调整 0.13 查看全部回复
2888
可以直接在23年账套上调整 查看全部回复
2737
租赁时间多久呢 查看全部回复
3480
研发费用发生时,如果是费用化支出,借 研发支出-费用化支出 应交税费-增值税进项 dai银行存款,月末将“研发支出——费用化支出”科目的余额转入“管理费用”科目,借 管理费用-研发费用 dai 研发支出-费用化支出 查看全部回复
2625
如果之前先预收了款项的话,可以的 查看全部回复
2301
先按票面记应交增值税销项税额 查看全部回复
5597
这个金额大吗? 查看全部回复
2512
你可以把结转本年利润和未分配利润分录删了以后,把账务调整了再重新结转 查看全部回复
2262
如果是实际业务导致的余额,不用进行冲销 查看全部回复
2170
先弄清楚你们账上社保是扣到几月份的 查看全部回复
2109
正在看 查看全部回复
1902
高老师
如果12月只有销项税额月末结时 借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1829
之前的分录怎么写的 查看全部回复
你可以把之前的错误分录原路红字冲销 查看全部回复
2335
对 查看全部回复
2250
10月份你们入账的发票还未认证,发票要退还给对方 查看全部回复
2213
增值税销项税额不用单独计提,在你确认收入的时候已经反映出来了 查看全部回复
2060
你的计税依据填写错误,要换算成月度租金收入 查看全部回复
2506
其他流动资产 查看全部回复
2133
现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?是的 查看全部回复
3772
云峰老师
可以的,亲,只要计算准确,有差异到时要通过以前年度损益 查看全部回复
2601
因为做了利润分配的调整 查看全部回复
3999
暂估成本 借:原材料-暂估 dai:预付账款 借:主营业务成本-暂估 dai:原材料-暂估 查看全部回复
2886
稍等,看下你的问题 查看全部回复
3303
2824
少的金额是什么原因, 查看全部回复
3259
同学你好 把公司所以资产转让、负债偿还后,有所得的缴纳所得税后分配 查看全部回复
老师再看你的图片 查看全部回复
2244
厚积薄发
你们是小规模还是一般纳税人呢? 查看全部回复
3086
不通过 查看全部回复
2778
你们小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
7246
账务上可以先不用处理,等到实际缴纳的时候在处理 查看全部回复
2961
含税金额/(1+税率)*税率 查看全部回复
1870
因为红冲后销项就少了,法人就能少交税了 查看全部回复
2954
同学你好,从代账手里把账接回来那么交接的时候账户余额肯定要和会计账面进行核对的,这样也是为了区分责任。首先银行余额不符是肯定不行的,建议问下代账会计是不是编制的有余额调节表?如果有调节表的话让他把表格给你;现金的话这个不用太纠结,反正实际现金又不在你的手里,如果每次都是老板自己报销付钱什么的,那现金你就正常做做账就好了 查看全部回复
7703
同学你好 马上发过去 查看全部回复
2577
同学你好,这个是没什么合规办法的哈,销项发票只能靠进项发票去抵扣,如果没有进项发票那么只能正常去交税,这个是避免不了的,除非这个月开票开少点,意思也就是看看能不能把开出去的发票和对方商量一下,作废一部分,下个月再开?延迟纳税。但是最终还是要看收入确认的时间 查看全部回复
2939
看你的进项税 查看全部回复
2338
“应交税费——待转销项税额”科目 核算一般纳税人销售货物、加工修理修配劳务、 服务、无形资产或不动产, 已确认相关收入(或利得)但尚未发生增值税纳税义务而需于以后期间确认为销项税额的增值税额。 查看全部回复
7233
你计入收入,发票是你们开具的,具体是什么业务呢 查看全部回复
2763
这个可以不用调 查看全部回复
3576
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