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patience
没有找到以前年度损益调整这个科目,公司采用的应该是小企业会计准则,可以直接通过利润分配-未分配利润科目调整 查看全部回复
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王苗苗老师
登录开票系统,月底统计可以查询的 查看全部回复
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小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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杨老师
借:应付职工薪酬-辞退福利 借:应付职工薪酬-工资 负数 查看全部回复
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tammy老师
进项大于销项,说明你们这个月取得的进项发票比较多,如果你们是销售类企业,跟库存有关系的,说明采购的产品多 查看全部回复
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秦枫老师
小规模纳税人只需要用应交税费~应交增值税 这一个科目核算 查看全部回复
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是的,最终完工的时候合同结算价款结算跟收入结算对冲完之后是为零 查看全部回复
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andy老师
借:应交税费-未交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
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报税所属期在11月1号至11月15号,在11月份勾选的发票,这笔进项在11月份入账,由待认证转为进项税额 查看全部回复
2027
收到发票冲租赁负债 查看全部回复
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发货的时候 只是从erp库存系统 一进一出 不影响 你在做账 直接确认收入 确认成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 当然你也可以在实际发出的时候计这笔结转成本的分录 查看全部回复
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是不是之前提供应税项目时没有入账确认收入 查看全部回复
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需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
2293
收到 查看全部回复
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无票收入是2200000是含税总金额么 查看全部回复
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一般纳税人么? 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,增值税=销项-进项+进项转出+简易计税金额城建税=增值税*0.07 教育附加=增值税*0.03地方教育=增值税*0.02 查看全部回复
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因为把原材料用于投资相当于出售 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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需要结转成本,分录对的 查看全部回复
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开票是3个点做账就是3个点 查看全部回复
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原来的业务具体是什么 查看全部回复
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如果按照会计上的权责发生制的话,还有收入的确认条件的话,未发货不用确认收入 查看全部回复
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这是在填报什么么 查看全部回复
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哈哈老师
这个是别人返还给你们的吗 查看全部回复
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同学你好,借:进项进:对应成本科目负数,然后本月正常结转增值税,等次月申报的时候这部分就不能再抵扣了,相当于本月缴纳金额比账面大6.6,然后累积申报和账面金额就一致了 查看全部回复
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无票收入和开票收入都填写在9栏10栏 查看全部回复
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金额是什么期末余额么 查看全部回复
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发票是正规途径取得的么 查看全部回复
3545
云峰老师
你好同学,因为如果购进时按13%抵扣了进项税,那么销售时就也需要按13%做销项,不能做简易计税 查看全部回复
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如果原发票客户没有勾选认证,不用再寄回给客户,只把重开的蓝字发票寄给对方 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
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一般纳税人么 查看全部回复
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借 应收账款 dai 预收账款 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
1734
退保的分录就跟你之前的分录相反就好了 查看全部回复
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借:银行存款(收到的半年租金) 应收账款(尚未收到的半年租金) dai:预收账款(后期待转的收入) 应交税费-应交增值税(销项税)(开票的增值税) 查看全部回复
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是不是一部分收款全部确认收入了,没核算增值税 查看全部回复
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劳务的用途是什么 查看全部回复
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借 应交税费-预交增值税 应交税费-应交城市维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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上面两家公司都是应收账款,期初借方有余额 查看全部回复
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记反的会计凭证,红字冲销,然后再做正确的会计分录 查看全部回复
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这个是正常的,差额就是调整金额 查看全部回复
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稍等,老师刚接到你的问题,先看下你的问题哈 查看全部回复
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可以调整在一个科目里面吗?可以 查看全部回复
2092
你缴的是什么时候的税 查看全部回复
1982
你的意思是预收了500万,后来因货物质量有问题实际结算金额是2642207.73元 查看全部回复
1990
是小企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2865
刘淑萍
科目余额应该是0 查看全部回复
2898
你2个数写的是一样的? 查看全部回复
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现在税务局的要求是什么,进项税转出么 查看全部回复
2896
安叔老师
增值税 如果是一般纳税人的话,是销项-进项的增值税计算 差额计入借应交税费-未交增值税 其他附加税 需要先计提借税金及附加 dai应交税费-应交教育费 等 交纳的时候 借应交税费 dai银行存款 应交税费期末如果有余额表示存在未交的税费 查看全部回复
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意思就是把之前交的增值税一起结转 查看全部回复
2477
李伟老师
这种只有根据原始单据查账 纠错 调账 查看全部回复
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如果未交的增值税在资产负债表里应交税费 项目里,如果22年还未交纳还是在资产负债表应交税费项目里 查看全部回复
2804
陈爱琳
税法规定,开发票收入和不开发票收入,只要符合条件,是需要纳税申报并缴税。 查看全部回复
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判断增值税纳税义务发生时间是什么时候发生的,收入的确认和增值税纳税义务的判定标准不一样。如果增值税纳税义务已经发生了,需要更正增值税申报表 查看全部回复
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你是一般纳税人么 查看全部回复
58275
wam
在交房时将车位租赁收入分离计入预收账款、在租赁期内摊销,不是合同负债 查看全部回复
1745
你为什么进项转出 查看全部回复
1689
阿米果
取票计提时分录 借:生产成本-基本生产成本-劳务费 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款-应付结算款-劳务款 付款时分录: 借:应付账款-应付结算款-劳务款 dai:银行存款 查看全部回复
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不需要账务处理 查看全部回复
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小规模增值税不得抵扣进项税额,所以小规模增值税申报表没有进项税模块。 查看全部回复
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免税范围内,季度结转 借应交税费-应交增值税 dai营业外收入-税收减免 查看全部回复
2269
首先先查看一下差异是怎么形成的 查看全部回复
4012
销项为0,进账抵扣,不用调整。 查看全部回复
2001
请问现在填报2季度,我使得申报表中本年累计金额=季报数据,倒算出本期金额可以吗?可以的,保证本年累计金额跟账套里的数据一致 查看全部回复
2636
方便发一下截图么 查看全部回复
2011
1%税款 免税的部分转到营业外收入 借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 专票部分计入应交税税费-应交增值税 次月缴纳结平 借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2991
缴纳增值税,借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款 查看全部回复
1595
借 主营业务收入-服务收入 -未开票收入 dai 主营业务收入-服务收入 -开票收入 查看全部回复
3243
甘老师
小规模纳税人是简易征收,不能抵扣进项 因此税盘的费用直接计入管理费用就行,不要做抵减增值税的分录 查看全部回复
2628
小规模纳税人交的时候借:管理费用dai:银行存款抵减的时候借:应交税费-应交增值税 dai:管理费用 查看全部回复
2728
是在所属期计提 查看全部回复
2233
不用计提 查看全部回复
2073
小规模做账没有应交税金-增值税-进项。 查看全部回复
2709
可以红冲 查看全部回复
3066
需要,要开票的 查看全部回复
2328
建议根据银行存款账和对账单核对,然后把入错科目的的凭证都找出来,然后一笔一笔更正。 查看全部回复
3166
先需要查明进项税额多了的原因的 查看全部回复
2541
是的,做负数一样的分录 查看全部回复
这个应交增值税销项税额一般是收到客户款同时确认计算销项税的分录,一般现金流是销售商品提供劳务收到的现金 查看全部回复
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清岚
稍等,老师看下你的问题 查看全部回复
4257
孙老师
冲销原分录 借:应收账款 -300 dai:以前年度损益调整 -300 做新的分录 借:应收账款 300 dai:其他业务收入297.03 应交税费增值税 2.97 查看全部回复
4336
是账上的进项比申报表上的少 查看全部回复
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企业招用自主就业退役士兵,与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的,自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起,在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠。定额标准为每人每年6000元,最高可上浮50%,各省、自治区、直辖市人民政府可根据本地区实际情况在此幅度内确定具体定额标准。 企业按招用人数和签订的劳动合同时间核算企业减免税总额,在核算减免税总额内每月依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。企业实际应缴纳的增值税、城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加小于核算减免税总额的,以实际应缴纳的增值税、城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加为限;实际应缴纳的增值税、城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加大于核算减免税总额的,以核算减免税总额为限。 查看全部回复
5210
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费—增值税留底税额 查看全部回复
2441
你这个只是先预交的话,实际缴纳那里先不填写 查看全部回复
1978
意思就是这是暂估的费用,没有真实的支出,借 其他应付款 dai 利润分配-未分配利润 查看全部回复
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发票来了吗?还是发票不会来了? 查看全部回复
2746
你这样的分录不太规范 查看全部回复
2145
我这边未交增值税里一直都是借方余额,然后我交增值税的时候做的是借:应交税费-预交增值税 查看全部回复
2170
规范的处理是更正去年的申报表,补申报,涉及到税款的话,补缴税款。可能会有罚款和滞纳金 查看全部回复
3063
是简易计税还是一般计税 查看全部回复
2236
这个分录借dai方错了 查看全部回复
2374
计提增值税一般用应交税费-未缴增值税,缴纳时,借 应交税费-未缴增值税 dai 银行存款。 查看全部回复
借:预收账款106 dai:应收账款106 查看全部回复
3845
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3236
同学,你的开票金额和进项金额含税吗? 查看全部回复
2969
你看一下科目余额表 查看全部回复
1783
一个合同负债在审计时作的价税分离,另一个就是会计确认收入时间早于税法的规定,确认的 查看全部回复
3343
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