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西贝老师
同学你好,缴纳个税分录 应该是借:应交税费-代扣代缴个人所得税dai:银行存款 查看全部回复
782
andy老师
借:管理费用-保险或利润分配 dai:工程施工 查看全部回复
607
李可可
工程施工是建筑业成本归集科目 查看全部回复
953
燕子老师
计提是基于权责发生制确认当期费用,所以一般是当月计提下月实际发放。计提时,借管理费用等,dai应付职工薪酬。发放时,借应付职工薪酬,dai银行存款。 查看全部回复
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我是融资租赁的承租方,为什么每个月都要做这一笔分录?因为一般融资租赁是分期支付款项的,考虑时间价值的话,支付的款项里是包含利息的,所以需要做一笔财务费用 查看全部回复
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安叔老师
这不影响的 查看全部回复
796
这是什么款项呢 查看全部回复
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发放工资的时候 借应付职工薪酬 dai应交税费-应交个人所得税 支付时 借应交税费-应交个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
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王佳丽
普票1% 专票1%/3% (特殊的涉及不动产等的5%) 查看全部回复
831
王苗苗老师
是车子之前漏入账了么 查看全部回复
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卖货收到款项转入个人账户 借:其他应收款 dai:应收账款 查看全部回复
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借 应交税费应交增值税进项转出 dai 应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
你的意思是,这笔款是政府先无偿划给你们的。现在政府说这笔款是对你们公司的投资。然后你们又把款借给了A公司 查看全部回复
1098
颜老师
是要罚你们么 查看全部回复
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因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢? 回复:和对方沟通好是可以的 查看全部回复
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税务师晓雨
滞纳金需要调增吗?需要 查看全部回复
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像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
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同学你好,专利转让开票大类属于无形资产 查看全部回复
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如果是个人本身发生的业务是可以的 查看全部回复
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意思就是22年的成本多入了 查看全部回复
1437
维修服务属于劳务 查看全部回复
1419
云峰老师
你好同学 收到投资时,需要出资方开具发票 借:无形资产 应交税费—应交增值税(销项税额) dai:实收资本 超出认缴金额的部分计入资本公积 查看全部回复
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一般纳税人企业的职工将自有汽车租赁给该企业,如果签订定期租赁合同,期间取得修理费、加油费、保险费等的增值税专用发票可以进行进项抵扣。 查看全部回复
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易老师
可以暂时不认证 查看全部回复
1217
团体意外伤害险,一般是属于公司给员工的福利 查看全部回复
1082
意思是工资表上多扣个税了 查看全部回复
1018
23年的成本之前有入账么 查看全部回复
1123
李伟老师
你们是收到dai款的一方吗? 查看全部回复
1381
意思就是这个业务到现在还没有完成 查看全部回复
967
无需计算的,把截止12月底本年利润的余额全部结转过来即可 查看全部回复
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提供服务不是应该取得收入吗 查看全部回复
941
你可以在 这个界面再问一个问题 查看全部回复
1526
杨老师.
生产经营设备折旧是不是应该计入制造费用,最终结转到生产成(是的 ) 查看全部回复
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如果直接用于生产经营活动的,计入生产成本,间接的计入制造费用, 查看全部回复
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这个差异不用管,调整以前年度的时候直接做未分配利润或者以前年度损益调整都会出现这个差异,是正确的,不需要改 查看全部回复
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我再确认下,你们只是代发工资吗? 查看全部回复
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23年的财务费用今年开票,开成专票了可以入账吗?什么财务费用,不是借款利息吧 查看全部回复
872
没有什么问题,可以合并打款,合并做账, 但是建议分开打款做账,这样不容易出错,并且如果银行余额对不上的话,也好核对 查看全部回复
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这个余额是怎么产生的 查看全部回复
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现在汇算清缴调整了一笔业务招待费,影响的是应纳税所得额,不是净利润 查看全部回复
1273
1、管理不善造成的原材料毁损先计入待处理财产损益 借:待处理财产损溢 dai:原材料 2、经管理部门确认后,做如下分录 借:管理费用 dai:待处理财产损溢 应交税费—应交增值税—进项税额转出 查看全部回复
1153
意思是实际承运人把运输发票开给了公司 查看全部回复
1294
可以 查看全部回复
1766
您好 查看全部回复
770
对农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品,视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税。 查看全部回复
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不可以,建议分开开具 查看全部回复
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属于旅客运输服务,取得增值税电子普通发票可以抵扣增值税。 运输服务客运服务费1%普票可以抵扣吗,取得增值税电子普通发票可以抵扣 查看全部回复
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不可以的 查看全部回复
1542
你的意思是说提取法定盈余公积么 查看全部回复
1148
是保费和保证金退到公司支付宝账户了,记到其他货币资金科目 查看全部回复
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这个认证是什么用途呢 查看全部回复
按照9吨结转 查看全部回复
908
工资表只体现 3 月工资 查看全部回复
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给同一客户设计及制作一条龙,属于现代服务 查看全部回复
940
tammy老师
是小规模,还是一般纳税人? 查看全部回复
672
这笔业务真实产生的纳税义务是上一年,正常是要追溯到上一年去更正之前的申报表, 查看全部回复
640
纳税人名称是公司么 查看全部回复
1549
Annina老师
是的 查看全部回复
1315
借银行存款0.01 借方红字 财务费用 0.01 查看全部回复
786
如果金额一致的话,可以只冲主营业务收入-未开票收入 查看全部回复
921
报表是系统自动生成的么 查看全部回复
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是应该做 借:应收账款-A 应收账款-B dai:主营业务收入 应交税费 做成了 借:应收账款-A(a+b的合计数) 吗? 查看全部回复
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你好,意思就是可以用亏损年度开始次年5年内可以弥补以前年度的亏损。 查看全部回复
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然后买的评价有礼红包,是给粉丝的,计入销售费用 查看全部回复
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借 开发成本 6,749.45 dai 预付账款等6,749.45 查看全部回复
1021
TANG
2018年45000/160000=0.28125 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款 240000*0.28125=67500 dai:主营业务收入? 67500 2019年 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款? 240000*0.49233=118159.2 dai:主营业务收入 118159.2 2020年 1-0.28125-0.49233=0.22642 借:预收账款? 240000*0.22642=54340.8 dai:主营业务收入 54340.8 查看全部回复
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同学你好,小企业会计准则跨年调账损益是未来适用法,不需要追溯调整,直接补提在当期就可以 查看全部回复
1560
曹老师CPA
可以,所有支付给个人的支出都必须按照各自税目申报个税 查看全部回复
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一、稳岗补贴与本公司日常活动相关时,计入"其他收益"科目,分录为:借记银行存款,dai记其他收益。 二、稳岗补贴与本公司日常活动无关时,计入"营业外收入"科目,分录为:借记银行存款,dai记营业外收入 查看全部回复
1047
做进项税额转出 查看全部回复
1627
需要做分录吗?怎么入账呢?借 发出商品 dai 库存商品 查看全部回复
1041
具体的业务内容是什么 查看全部回复
829
直接调往来科目 查看全部回复
1178
为什么需要调整? 查看全部回复
没有把本年利润结转到未分配利润。这个需要结转吗?需要结转 查看全部回复
1042
可以的,正常就是收到利息,借 银行存款 正数 借 财务费用-利息 负数. 查看全部回复
824
你的意思仓库不是公司的 查看全部回复
1157
请问A与D间的委托业务开具发票么 查看全部回复
1264
借 相关的成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1248
员工的社保由他自行承担吗? 查看全部回复
1720
比如发放工资、交税,后面附银行回单 查看全部回复
同学你好,在电子税务局,税务数字账户,发票查询,全量发票查询可以查到 查看全部回复
2367
是管理部门人工工资还是跟工程项目上人员的工资 查看全部回复
1546
借:银行存款 2万 dai:以前年度损益调整 2万 借:以前年度损益调整 2万 dai:利润分配-未分配利润2万 查看全部回复
2306
银行存款金额一般没有负数,应写在dai方9 查看全部回复
1029
如果总款项是938的话,开发票是含税金额 查看全部回复
586
现在要开全电发票,是需要在电子税务局上面去开具吗?是的 查看全部回复
1572
哈哈老师
是的,借营业外支出 dai应收账款 查看全部回复
1509
如果计提了坏账准备,会计分录:计提时借:信用减值损失,dai:坏账准备。冲销时借:坏账准备,dai:应收账款。如果没有计提坏账准备,直接计入营业外支出核算:借:营业外支出,dai:应收账款。 查看全部回复
1388
wam
没有发生业不开票 查看全部回复
1650
这个房租是员工自己住还是属于集体宿舍 查看全部回复
1472
23年的报表不能说改就改了 查看全部回复
1374
意思是代缴,后期再全部收回么 查看全部回复
1797
原则上不可以,除非对方是个体工商户没有对公账户,可以打到法人账户 查看全部回复
1884
员工报销餐费办公用品费用一共1000,如果是跟公司相关的支出,业务已完成,记到相关的成本费用,只不过900是取得票据,剩下的100没取得合规票据 查看全部回复
834
租赁发票开给法人可以入账税前扣除吗,发票抬头是个人的,一般不能税前扣除 查看全部回复
是什么类型的发票?是劳务费吗? 查看全部回复
1136
夏东
建筑服务应该是9个点的增值税嘛,合同对于价款含税不含税没有约定吗? 查看全部回复
1028
小规模季度超30万要交税,开专票按开票税额交 查看全部回复
1298
如果是以FOB价进行出口,那么在开具出口发票时填写FOB价即可。 如果是以CIF价开具出口发票的,要在备注栏注明折算后的FOB价 查看全部回复
980
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