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木子
贵公司什么业务范围,增值税试用税率多少知道不? 查看全部回复
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归朝杰
借:销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
6678
李伟老师
您好,可以开信息技术咨询服务*推广费 查看全部回复
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税务师晓雨
亲,具体看一下税局给你们核定的税种,是否分别核定13%和6%的税率呢。 查看全部回复
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亲 收到理赔款,企业已经发生理赔的相关支出。借:银行存款,dai:其他应收款。没有理赔的相关支出,借:银行存款,dai:营业外收入。如果企业已经将理赔支出计入费用,收到保险公司理赔款,冲减之前的费用支出,多余款项计入营业外收入。 查看全部回复
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如果是建筑服务业的话,可以去代开工程服务费 查看全部回复
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您好,是什么货物品名?您收到普票可以抵扣么?还是你开给别人别人可以抵扣么? 查看全部回复
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王苗苗老师
可以的呢,工资就是你们的人工成本的呢 查看全部回复
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稍等,老师这边看一下哦 查看全部回复
9327
根据《财政部 税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件1《营业税改征增值税试点实施办法》附录《销售服务、无形资产、不动产注释》的规定,修缮服务,是指对建筑物、构筑物进行修补、加固、养护、改善,使之恢复原来的使用价值或者延长其使用期限的工程作业。因为建筑物或者构筑物的组成部分附属设备和配套设施是指:给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备和配套设施。 查看全部回复
19214
杨老师.
原则上是不可以的,最好是重新签合同 查看全部回复
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开劳务(是指人工,一般纳税人税率为9%) 开材料(是指销售的材料,一般纳税人税率为13%) 查看全部回复
856
andy老师
就是劳保用品呀 查看全部回复
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一般是个人的话计入其他应付款 查看全部回复
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普票一般不得抵扣进项税 查看全部回复
683
是的 查看全部回复
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李可可
纳税人以经营租赁方式将土地出租给他人使用,按照不动产经营租赁服务缴纳增值税。 纳税人转让2016年4月30日前取得的土地使用权,可以选择适用简易计税方法,以取得的全部价款和价外费用减去取得该土地使用权的原价后的余额为销售额,按照5%的征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
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嗯,请问打湿货物损失是多少 查看全部回复
191
tammy老师
销项大于进项的时候 借:应交税费-应交增值税-销售税额 80 dai:应交税费-应交增值税-进项税额50 应交税费- 应交增值税—转出未交增值税30 查看全部回复
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贴现,是取得银行存款么 查看全部回复
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开出去的吗/ 查看全部回复
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普票对于公司有什么价值呢,可以抵减企业所得税 查看全部回复
486
公司是一般纳税人么 查看全部回复
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收到发票是指收到存货的发票? 查看全部回复
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是的,可以计入其他业务收入 查看全部回复
1038
哈哈老师
你好,比如说超过了30万专票,普票都需要交税。 查看全部回复
1190
秦枫老师
你把固定资产处置掉 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 出售固定资产 借:银行存款或者其他应收款 dai:固定资产清理 应交税费-应交增值税 固定资产清理的差额倒挤到营业外收支中(具体看你是处置收入还是损失) 查看全部回复
762
安叔老师
你汇算清缴调整了该笔成本么,发票在汇算清缴前收到的么,发票额和账上成本一致么 查看全部回复
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借:应交税费-未交增值税 应交税费-企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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你这个资产是负的,先重分类 查看全部回复
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去当地的医疗保障局 查看全部回复
915
燕子老师
只要是真实的业务就算超出营业范围也可以据实开具,如果以后经常有劳务,建议可以去工商增加一下经营范围 查看全部回复
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意思是投资收益分红不是给的款项,是给的商品 查看全部回复
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村委会可以开具收据 查看全部回复
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经纪代理服务主要是指各类经纪、中介、代理服务。包括金融代理、知识产权代理、货物运输代理、代理报关、法律代理、房地产中介、职业中介、婚姻中介、代理记账、拍卖等。所以,只要营业执照里包含以上内容,是可以开具经纪代理服务费的发票的。 查看全部回复
1267
wam
是需要加明细 查看全部回复
1161
孙老师
借:累计折旧 75000 银行存款 26000 dai:固定资产75000 营业外收入26000 查看全部回复
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如果时间比较长的话可以计入长期应付款 查看全部回复
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不影响 查看全部回复
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营改增前购买的么 当时可抵扣增值税 查看全部回复
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你是需要算什么金额,这个凭证上的金额都是来源于发票或者税票 查看全部回复
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木言
买入债权时: 借:债权投资 dai:银行存款 收到款项时: 借:银行存款 dai:债权投资 dai:投资收益(差额,如有) 查看全部回复
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账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
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你们是什么类型的企业? 查看全部回复
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请问合同可以提前签订吗?一般可以的 查看全部回复
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赠送卫生服务中心,借 营业外支出-赠送 dai 库存商品 查看全部回复
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结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
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这笔分录应该放什么附件,发票,有到货单或送货单的话也附在后面 查看全部回复
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意思是赔偿,A先帮B垫付了 查看全部回复
706
进项税额转出,借:成本或者费用(原来发票入的什么科目就做什么科目)dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
891
云峰老师
你好同学,这是利用B的账户来过账。对于B是不太好的 如果想要抹平,要有对应的抹平协议 查看全部回复
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你是收款人还是出票人 查看全部回复
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账面还是计入应收账款,如果存在确凿证据无法收回,可以转入坏账损失,营业支出 查看全部回复
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没有材料吗 查看全部回复
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李凤
服务在境外不用交 在境内要交 查看全部回复
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那对于b这个产品,以前期间有做购进处理吗? 查看全部回复
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挂其他应付款款 查看全部回复
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收到时,借 银行存款 dai 其他应付款-职工生育津贴,转给职工时,借 其他应付款-职工生育津贴 dai 银行存款 查看全部回复
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你好同学,报销的职工生产费用具体是指? 查看全部回复
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记到营业外支出 查看全部回复
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个人开应该是开不了专票 查看全部回复
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如果是长期使用的话记到固定资产 查看全部回复
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公司是代华贸易么 查看全部回复
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借 库存商品等 dai 应交税费-待认证进项税额 dai 应付账款等 查看全部回复
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请问对方已经付款了但我方还没提供服务,需要立刻开票吗?这个什么时间开票需要双方间协商 查看全部回复
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借管理费用水费 其他应收款押金 dai银行存款 查看全部回复
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医疗机构提供的医疗服务免征增值税。 医疗机构,是指依据国务院《医疗机构管理条例》(国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》(卫生部令第35号)的规定,经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构,以及军队、武警部队各级各类医疗机构。具体包括:各级各类医院、门诊部(所)、社区卫生服务中心(站)、急救中心(站)、城乡卫生院、护理院(所)、疗养院、临床检验中心,各级政府及有关部门举办的卫生防疫站(疾病控制中心)、各种专科疾病防治站(所),各级政府举办的妇幼保健所(站)、母婴保健机构、儿童保健机构,各级政府举办的血站(血液中心)等医疗机构。 查看全部回复
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执行的企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
473
你们是收款还是付款/ 查看全部回复
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借:银行存款-收款银行 dai:银行存款-支付银行 查看全部回复
788
你们是对平台和酒店,都收介绍费吗? 查看全部回复
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你是公司,不涉及个税 查看全部回复
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你好同学,因为电网和水局,给物业公司开具的是一个整体的供电、供水发票 查看全部回复
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你好同学,代办代缴社保金额,不用开票,做往来款处理 查看全部回复
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同学你好,要根据具体业务来看分录怎么写 查看全部回复
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《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
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哪一笔的业务 查看全部回复
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这个有业务的话,属于增值税的范围内的是需要开具发票的 查看全部回复
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这个一般是网店的结算款,如果你们公司是做跨境电商的,借银行存款 dai应收账款-某某平台 查看全部回复
400
是签合同方开,跟谁签的合同,就谁开发票 查看全部回复
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夏老师
生产成本是产品生产完成后结转至库存商品的(和原材料、制造费用等一起) 查看全部回复
1189
王佳丽
借费用-2600 dai应付-2600 借银行500 费用2100 dai 应付2600 查看全部回复
1144
你好同学,请问是公司的车,还是个人的? 查看全部回复
476
您好 查看全部回复
707
1315
账务处理对的 查看全部回复
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你们是小企业准则还是企业会计准则 查看全部回复
1000
看情况,如果你的材料是自产的,属于兼营,可以分开开 查看全部回复
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您好,这个分录是借 库存现金25000 dai 银行存款25000 查看全部回复
622
开发成本属于成本类科目,它在期末需要结转入存货的,资产负债表中不直接反映成本费用类科目。 查看全部回复
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小规模吗?小规模可以享受1%的优惠 查看全部回复
申报数据你们改不改? 查看全部回复
552
你收发票是吗?如果有内部审计的话,会有风险(内部审计一般将应取得专票未取得列入风险点) 查看全部回复
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什么款项呢 查看全部回复
购入 借固定资产125900 dai银行存款 125900 交强险计入费用 借管理费用 1000dai银行存款1000 期间折旧借管理费用或者成本或者其他费用 dai累计折旧 出售时固定资产转入清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 借银行存款138000 dai固定资产清理 余额 差额计入资产处置损益 查看全部回复
1444
你们是购车方还是 销售方 查看全部回复
1318
是说抵债? 查看全部回复
1015
是采用的什么会计制度 查看全部回复
1050
计提:借:信用减值损失 dai:坏账准备 确认借:坏账准备dai:应收票据 查看全部回复
1441
产生个人所得税的时候,分录怎么做,预缴时,借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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