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Annina老师
不做 查看全部回复
6225
刘老师
依据义务发生的性质开具发票 查看全部回复
4000
不需要,只要正常申报就可以了 查看全部回复
3471
需要的,按照不含税价*1%缴纳 查看全部回复
13773
前期未开具简易计税的发票作废只能留底 查看全部回复
4517
高老师
收款时 借:银行存款 dai:应收账款等 确认收入时 借:应收帐款等 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3901
绾绾
一个是运输费,一个是材料 查看全部回复
3520
电子税务局申报 查看全部回复
3089
需要 查看全部回复
2809
税收编码不对 查看全部回复
3856
你参考这个填吧 查看全部回复
5271
13% 查看全部回复
4217
一般抄税后,进入增值税申报表,会自动填写金额的,检查一下数据是否正确即可 查看全部回复
5129
全额申报增值税 查看全部回复
5744
谭老师
待认证是确定没认证的金额吗? 查看全部回复
4494
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3849
普票税号跟公司名字没错就好 查看全部回复
5929
《财政部 国家税务总局关于营业税改征增值税试点有关文化事业建设费政策及征收管理问题的通知》(财税[2016]25号)第三条“计费销售额,为缴纳义务人提供广告服务取得的全部含税价款和价外费用,减除支付给其他广告公司或广告发布者的含税广告发布费后的余额”,《财政部 国家税务总局关于营业税改征增值税试点有关文化事业建设费政策及征收管理问题的补充通知》(财税[2016]60号)第二条“娱乐服务计费销售额,为缴纳义务人提供娱乐服务取得的全部含税价款和价外费用”。 查看全部回复
3245
私户转公户是有风险的,现在银行有管控私户的大额交易 查看全部回复
4946
哈哈老师
专票的增值税只是抵扣增值税 查看全部回复
3272
借:应收帐款/银行存款 dai:主营业务收入等 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3467
易老师
麻烦发下表 查看全部回复
3164
假如采购的商品,没有发票的,商品入库了,借库存商品,dai银行存款,销售了的,确认收入,转成本 查看全部回复
3501
退款的冲之前确认的未开票收入 查看全部回复
2643
莹老师
不需要 查看全部回复
3733
开票根据业务开 查看全部回复
2998
11月收到款时候借:银行存款dai:应收账款 12月退款时候借:应收账款 dai:银行存款 查看全部回复
3410
季度只开普票未超过45万免增值税,可以免,但是你这样是属于开票不合规,建议当月就作废重新开,跨月就冲红重新开 查看全部回复
4325
Icy 何
3516
借:银行存款 dai:应收账款等 查看全部回复
3445
开票了正常确认收入,转成本就好 查看全部回复
4229
名称全称 查看全部回复
3128
而已老师
开票的时候:借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税;没有缴费则做:借:应交税金-应交增值税,dai:营业外收入 查看全部回复
3352
张老师
借:银行存款 4000 dai:预收账款3760(差额) 应交税费-应交增值税(销项税额)240 完工 借:银行存款4000 预收账款 3760 dai:主营业务收入 7520 应交税费-应交增值税(销项税额)240 查看全部回复
2791
对方可以暂估成本 查看全部回复
如果是开具的物管费,借管理费用-物管费,dai其他应付款 查看全部回复
2632
这种一般都是不合理的要求,对方只是找个明目收取费用而已。因为普票是购买方不可抵扣,专票购买方可抵扣,所以故意借故收取费用 查看全部回复
4373
二级科目可以设计:培训费,职工福利费(体检费计入这个),水电费,物业费 查看全部回复
2761
购入借固定资产,应交税费-应交增值税(进项税)dai应付账款 查看全部回复
3244
借:管理费用 dai:现金或银行存款等 查看全部回复
4012
Amy老师
这是你们的主营业务吗?税率是多少? 查看全部回复
3857
原始发票第一联记账联的复印件盖章可以给客户记账 查看全部回复
3700
符合销售退回,销售折让或者开票有误的可以冲红 查看全部回复
3187
这些行业属于免征增值税的行业,即使你给对方开专票对方也不能抵扣,所以这些免税的一般要求是只能开普票 查看全部回复
7747
借1管理费用—福利费 dai原材料 应交税费应交增值税进项税额转出 2借销售费用 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
3355
用其他应付款代替即可 查看全部回复
3072
小黑
是同一个纳税人识别号和单位吗 查看全部回复
4818
若鱼老师
一般纳税人开专票和普票的税率是一样的,但专票只能开给一般纳税人的客户,供应商开给公司的发票,最好是专票,因为专票可以用于抵扣销项税。 查看全部回复
7321
安叔老师
可以抵扣,购进免税农业产品准予抵扣的进项税额,按照买价和百分之十的扣除率计算。 进项税额=买价×扣除率 查看全部回复
3952
venus老师
有物流的清单 查看全部回复
3627
大宁老师
小规模纳税人一般情况下不能开9%的,征收率为3%或5%,5%一般是只有在某些特殊情况下可以开的 查看全部回复
7714
Wdy
其中第三步,需要开具红字发票 查看全部回复
4137
筱粒老师
借:银行存款,dai:主营业务收入,应交税费-应交增值税-销项税额 由于是B公司代为支付的,需由A公司开具委托,说明款项由B公司代为支付,分录正常做 查看全部回复
3764
???真实业务的可以 查看全部回复
4628
根据《发票管理办法及其实施细则》第二十六条规定,填开发票的单位和个人必须在发生经营业务确认营业收入时开具发票。未发生经营业务一律不准开具发票。 从这条规定看,企业发生了真实业务,就应该开票并纳税,并没有提到必须是经营范围内的业务才可以开票。发票管理办法强调纳税人应按实际经营业务情况如实开具发票,否则属于虚开发票的行为。 查看全部回复
3781
看你单价那里怎么写的 ,如果是10w就是1 查看全部回复
3212
不可以的 查看全部回复
3576
mila老师
可以开一张发票的 查看全部回复
5826
按照实际金额正常做分录就可以了 查看全部回复
6704
小月老师
小规模纳税人没区别的,他们不能作为进项扣除 查看全部回复
5304
借:应付职工薪酬 dai:银行存款 应交税费应-交个人所得税 查看全部回复
3988
一般纳税人吗? 查看全部回复
2533
对于一般纳税人同一项业务来说,开具普通发票与开具专用发票税率是一样的。区别是专票只能开给一般纳税人,普票可以开给一般纳税人和小规模纳税人,专用发票可以抵扣销项税额,普通发票不能抵扣 查看全部回复
4758
具体业务? 查看全部回复
2556
微尘
1、11月份红冲发票分录与10月份记账分录保持一致,金额用负数 2、11月份记账重开发票与10月份记账分录一样 查看全部回复
4733
不是,税额是按照金额计算的,建筑服务9%,如果你想价税合计10万,那么开票金额就是200000/(1+9%)=183486.239元,税额是183486.239*9%=16513.76 查看全部回复
5460
借:合同履约成本-工程施工-机械使用费-机械费 dai:银行存款等 查看全部回复
4705
把应交税费-应交增值税转到营业外收入-免税收入里面就可以 查看全部回复
3862
不对,退回重开机械租赁费 查看全部回复
3717
这个按理说不能同一个人 查看全部回复
4484
周老师
贴现时,借:银行存款,财务费用,dai:应收票据 查看全部回复
4594
当月开错直接作废重开,如果隔月的话需要先红冲再重开。 查看全部回复
4369
揭老师
3060108 *金融服务*利息费 查看全部回复
65169
张瑞峰
你是小规模不能抵扣,4.845就是你的成本,你的不含税价就是5.065/1.01=5.015,毛利率就是3.39%,有些偏低,而且1%的优惠不可能一直持续下去的 查看全部回复
5814
andy老师
建议您修改报表,发票作废或红冲重开,具体的可以咨询当地税务机关 查看全部回复
4863
不影响的 查看全部回复
可以,按照发票金额和9%的扣除率计算抵扣,如果他销售的是13%税率的产品,扣除率是10% 查看全部回复
7410
借:财务费用-手续费 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人用) dai:银行存款 查看全部回复
4335
是的,开专票会占用免税额度 查看全部回复
4445
是的,开专票会占用免税额度。 查看全部回复
3792
全部交税 查看全部回复
3823
46万都按1%缴纳增值税及附加 查看全部回复
3306
操守为重
借:应付福利费 dai:现金 查看全部回复
3338
看看开票软件可以直接开负数发票不 查看全部回复
4965
可以 查看全部回复
7995
当期勾选认证时勾选认证不抵扣,然后账务处理全额入费用即可,不用做进项税额转出 查看全部回复
6746
这个是增值税税率,他们给你开普票你们是不可以抵扣这部分的进项税额的 查看全部回复
3254
清岚
您是在今年修改的吗? 查看全部回复
4131
可以下个月实际缴纳时做到其他收益或营业外收入中 查看全部回复
3906
普票收回,然后开红字发票,再开专用发票 查看全部回复
3940
公司没有车,老板拿回的维修发票则是老板个人的费用,是不能计入公司费用的。由于车辆非公司所有,因此代驾费也无法判定是因为老板个人事务还是公司事务产生的,所以也无法报销 查看全部回复
7729
借 管理费用/销售费用/制造费用 dai 预付账款/应付账款 查看全部回复
3375
现在是1% 查看全部回复
3905
是一起开 查看全部回复
4061
招待客户记入到业务招待费,员工聚餐记入福利费 查看全部回复
4354
只要真实业务是工程服务开票正确就行,备注写错了问题不大 查看全部回复
4659
如果客户是一般纳税人一般要求开专票,客户是小规模纳税人一般要求开普票。看客户要求 查看全部回复
4828
夏老师
银行流水没有,是付了现金或者还未付款就是应付款,要了解具体情况 查看全部回复
3509
现在小规模个体户开票是1% 查看全部回复
10906
李伟老师
增值税税率: (一)纳税人销售货物、劳务、有形动产租赁服务或者进口货物,除本条第二项、第四项、第五项另有规定外,税率为13%。 查看全部回复
4870
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