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patience
开票内容和税收分类是什么 查看全部回复
6423
杨老师
重新开,是在4月份作废,重新开。跟3月的申报没有关系 查看全部回复
2552
一般是能自动传到税务局的,附表二会自动跳出数据 查看全部回复
2485
甘老师
进项税额转出需要做如下处理: 1.增值税申报系统填报的时候要在对应栏次填报增值税进项税额转出的金额; 2.财务账需要做一笔分录 借:成本或管理费用等科目 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2576
李伟老师
农产品抵扣清单? 查看全部回复
1910
清岚
专票开三个点可抵扣九个点 查看全部回复
2126
对方开的是专票还是普票 查看全部回复
2294
增值税加计抵减是在你实际抵减的时候抵减应交增值税,当期应该缴纳的增值税为700,全部用可以抵扣的进项税的10%抵减为0.剩余未使用的抵减额留着下期继续抵减 查看全部回复
2519
木言
需要先缴纳,下一期抵税 查看全部回复
3309
安叔老师
用于招待的产品进项税额 不得抵扣,做招待费处理 查看全部回复
4273
王苗苗老师
免税普通发票 查看全部回复
2091
个人也可以自己填写 查看全部回复
3254
tammy老师
如果报销的业务员回来报销,采用库存现金去支付这些费用的话,那就库存现金日记账就是记某某业务员报销差旅费就好了 查看全部回复
2464
谭老师
过路过桥费只有办理了ETC的可以抵扣进项 查看全部回复
3055
wam
增值税免税,免税业务对应的进项税不得抵扣,即使认证也需转出 查看全部回复
2784
许老师
你好,毛利润=不含税收入-不含税成本(销售产品的直接成本) 如果进项不能抵扣那么进项税就包含在直接成本里面 查看全部回复
2619
andy老师
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
4167
填写的地方是对的 查看全部回复
2298
有具体的数据? 查看全部回复
3426
进项票是什么时候开的,3月份么,3月的进项票不能抵扣2月的增值税 查看全部回复
2998
正在看 查看全部回复
4958
问题是什么? 查看全部回复
6639
2008年已是固定资产可以抵扣的 查看全部回复
2058
上月已经申报但是你未处理比对应该通不过 查看全部回复
8584
你好,可以根据税负率抵扣进项税额的 查看全部回复
可以在认证平台,勾选为不认证,然后入账时可以直接把进项税做到固定资产 查看全部回复
3269
采购的东西用于一般项目(没有用于集体福利、非增值项目、简易计税项目)的,可以正常勾选抵扣 查看全部回复
2497
借:管理费用,dai:应交税费一进项转出 查看全部回复
2633
你的意思是进项税额为什么不结转么 查看全部回复
3221
在的 查看全部回复
2132
次月申报期前勾选抵扣再申报都可以 查看全部回复
2496
这个看你们自己的筹划,小规模可以享受税收政策优惠,一般纳税人可以进行抵扣进项税 查看全部回复
2569
小妮老师
你们抵扣只能按照发票上的税率抵扣 查看全部回复
2311
云峰老师
同学你好,使用这种方法,投入和产出要符合实际的。根据实际去作。 查看全部回复
3430
跨年了 查看全部回复
3061
你说的是没有发票的情况么 查看全部回复
2466
一般纳税人报增值税欠,先抄报税,一般联网的情况下,插上开票系统,月初会自动上报汇总,勾选只勾选抵扣类发票 查看全部回复
3756
销项税额=113/1.13*0.13=13万 查看全部回复
3812
孙老师
进项大于销项没关系,正常申报就行 查看全部回复
2232
农业合作社开具的是免税发票么?可以计算抵扣 查看全部回复
2716
这样是正确的,没问题 查看全部回复
6764
燕子老师
是的,法人的工资只能选择在一处扣除 查看全部回复
5605
你们属于自产自销农产品的范畴就可以 查看全部回复
5772
是的,用于集体福利或是公司招待费的专票进项税额不可以抵扣,全部计入费用,装订时可以放一起。 查看全部回复
2208
小小
期初数和平均买价是2022年末,当期的可以填2023年预估数和单价,只是备案,不是要确定的数的 查看全部回复
2753
同学你好,作到12月。 查看全部回复
5810
当时认证了,未抵扣的原因是什么 查看全部回复
3118
可以现在转出 查看全部回复
2600
小规模码纳税人无法抵扣进项税额,你们按照收购发票或者对方开具的发票价税合计金额计入成本 查看全部回复
2373
借:成本/费用(当时进项税发票取得时发票进的对应科目) dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3004
用于个人消费,职工福利等性质的就需要转出 查看全部回复
3728
是的,在申请红字信息表当月转出 查看全部回复
1816
做福利费,进项不得抵扣 查看全部回复
7718
一般纳税人取得的进项用于一般项目都是可以正常抵扣的 查看全部回复
2041
你红冲之后,申报的收入是按照减去红字金额申报的 查看全部回复
2381
数据勾稽不对 查看全部回复
4490
差额征税的项目不能抵扣进项税,收到专票要区分是什么项目取得的,如是差额项目和简易计税项目的部分不能抵扣,属于一般项目用的可以正常抵扣 查看全部回复
3040
按规定开票人是管理人不符合规定,建议退回去重开 查看全部回复
2762
是企业所得税汇算清缴么,不可以抵扣,因为现在都联网了,申报的时候后台会提取个税系统申报的数据。 查看全部回复
3821
用全年一次性奖金了吗? 查看全部回复
2302
如果取得对方给我们开具的农副产品增值税专用发票,勾选确认平台里需要勾选认证 查看全部回复
7273
可以留在以后待抵扣 查看全部回复
是的 查看全部回复
6211
可以 查看全部回复
2670
这个租房是分公司租的还是总公司租的 查看全部回复
2743
如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
2741
可以的 查看全部回复
2510
你们认证抵扣了吗? 查看全部回复
1772
小轿车的税率一般是13%,购进小汽车取得专票可以正常抵扣的 查看全部回复
3185
官方回复
由于理论和实操存在差异、所以考证类、作业类理论性质的问题,平台暂时不受理,待以后增加理论老师后,可以再来提问,还请谅解 查看全部回复
3434
1618
旅游服务 ,代订车服务,约车服务,代驾服务是用于个人消费么 查看全部回复
28276
税务师晓雨
根据当月实际领用数做分录 借:生产成本 应交税费-应交消费税 dai:原材料等 查看全部回复
2558
可以的,先把税交了,等收到发票再抵扣或者作为留底申请退税 查看全部回复
2239
高老师
3892
财务账 借:应付账款 dai:库存商品或原材料等 应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3380
专票之前有没有勾选认证 查看全部回复
2557
纳税人销售自己使用过的固定资产,适用简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税政策的,应纳税额=含税价/1.03*2% 查看全部回复
2336
填增值税减免税申报明细表 查看全部回复
3281
12月份税款所属期能在勾选平台撤销勾选 查看全部回复
4327
用于业务招待的专票不可以抵扣 查看全部回复
1818
需要考虑,只是说法上的不同,没有什么区别的 查看全部回复
3347
1958
挖掘机没有入账? 查看全部回复
2129
政策减免计入营业外收入/其他收益 查看全部回复
5477
颜老师
都需要包括 查看全部回复
2271
如果手机是为了公司经营办公使用,而不是用于个人福利等非应税项目,是可以抵扣的。根据手机金额大小及性质计入管理费用或固定资产等,税额计入应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
5736
同学你好,通用机打发票一般是指增值税普通发票。 购买方取得通用机打发票或者定期定额发票后,不能拿来做为进项直接抵扣增值税。但是可以入账,根据发票对应货物的用途,按会计方法列支在企业的成本费用中,最后冲减收入,计算利润,按利润申报缴纳企业所得税。所以说,这个发票不能直接抵增值税,但可以做成本费用抵企业所得税。 查看全部回复
3076
纳税人取得出租车发票不能抵扣进项税。 查看全部回复
8934
2472
如果是用于集体福利的专票,借管理费用等 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2380
2481
对方要开红字发票 查看全部回复
2711
在发现当月做一笔调整凭证(原发票和原凭证复印作为附件) 借:管理费用等(红字) 借:应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
2431
专用于集体福利的在建工程,借:在建工程 dai:应交税费-应交增值税(进项转出) 查看全部回复
3563
不含税收入有吗 查看全部回复
2300
如果想缴点税,接近应纳税额就行 查看全部回复
2650
如果适用15%的抵减,是的 查看全部回复
2887
转到--“转出未交增值税”科目就可以了 查看全部回复
1766
你们是一般计税,取得正常业务的专票是可以抵扣的 查看全部回复
2438
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