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andy老师
可以做进项税转出,让对方重新开具发票 查看全部回复
3020
甘老师
你好,是按照整体项目一起计算,但是简易计税项目和一般计税项目要分别核算 查看全部回复
7521
清岚
待认证是取得发票还没有勾选认证 查看全部回复
2770
对,按照13%缴纳增值税 查看全部回复
3607
许老师
还是要交的 查看全部回复
3215
杨老师
可以的 查看全部回复
3740
安叔老师
需要去勾选平台撤销勾选统计,可能发票勾选平台有数据 查看全部回复
22757
不可以,规定的是行程单进行抵扣 查看全部回复
10079
这个是普通电子发票,不能抵扣 查看全部回复
6664
需要重新计算一下 查看全部回复
3037
tammy老师
一月份的时候你认证了8000多的进项是吗?,实际销项只有300多,那你看一下申报表上的待抵扣进项是多少? 查看全部回复
2262
这个吊车你们使用多久了呢 查看全部回复
3153
你们开红字信息表给供应商,让供应商开红票 查看全部回复
2606
patience
那对方要开红字发票,但是你已经抵扣了,你这边申请红字发票信息表,然后销售方开具红字发票,你申报增值税的时候,原来抵扣的进项税要转出。你收到红字发票要入账 查看全部回复
2141
看这笔进项税对应的发票是进费用了还是进了库存商品,原材料 查看全部回复
3764
税务师晓雨
需要缴纳增值税 查看全部回复
3623
卖车人通过二手车交易平台出售汽车,交易平台可向新买方开具发票,据以办理汽车上牌、过户手续。 查看全部回复
2812
是的,属于B总垫付了款项,后期要还,他收到款不需要缴纳个税,可以写个代付款协议 查看全部回复
2539
小妮老师
是因发票问题重新开具? 查看全部回复
2839
截止本月累计应交增值税/截止本月累计收入=税负率 (截止本月累计已交增值税+本月销项-本月进项-留抵税额)/截止本月累计收入=1% 查看全部回复
2306
是一般纳税人么,如果收到发票认证勾选了,借 应交税费-应交增值税进项,如果收到发票先不认证勾选,后期需要的时候再认证时,先借应交税费-应交增值税-待认证进项税 查看全部回复
2164
孙老师
借 应交税费-进项税 dai 应交税费-未认证进项税 查看全部回复
3975
购进农产品的用途是什么 查看全部回复
2782
用于经营的可以 查看全部回复
4599
李伟老师
减免部分的进项税额不要抵扣,做进项税额转出 查看全部回复
3267
Harry老师
你好,百分之二的税负率意味着要交50万(不含税)*0.02=10000 50万的销项税为85000,则你需要认证进项75000 如果50万为含税销售,则应交50/1.17*0.02=8547.01 销项税72649.57 应抵进项64102.56 查看全部回复
4386
是的,升级之前的是不能抵扣的 查看全部回复
3828
可以 查看全部回复
2129
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
3117
可以,不是用于税法规定的那些简易计税、免税项目等,都是可以抵扣的 查看全部回复
2483
一般是结转到应交税费-应交增值税-转出未交增值税 查看全部回复
2132
可以的,一般纳税人收到专用发票可以抵扣的。公司是什么类型的企业 查看全部回复
3233
秦枫老师
当月没有抵扣就一直挂在进项税额 什么时候抵扣了 将进项税额转到转出未交增值税 查看全部回复
2345
高老师
外购的可以抵扣销项税 查看全部回复
2570
可以,全额抵扣,抵扣时 借应交税费-应交增值税减免税款 dai管理费用 查看全部回复
4850
哈哈老师
你的意思是不是你有销项税额了,用之前纯外贸的时候进项税额抵扣了? 查看全部回复
3631
谭老师
不能抵扣 查看全部回复
2430
普通发票不能抵扣 查看全部回复
2434
对方已经抵扣,需要对方开具红字信息表 查看全部回复
4064
比如转租赁 查看全部回复
3319
财税【2016】36号附件2《营业税改征增值税试点有关事项的规定》明确,公共交通运输服务,包括轮客渡、公交客运、地铁、城市轻轨、出租车、长途客运、班车。 所以,铁路运输不属于免征增值税的公共交通运输服务,纳税人员工出差取得的火车票,不属于不可以抵扣的其他情形的,就可以按规定计算抵扣进项税额。 查看全部回复
7470
这月申报期以后吧 就这几天了不一定来得及换票了 查看全部回复
2688
如果没有认证,就不需要结转 查看全部回复
3433
老师建议先不认证抵扣,免得形成留底税额税务局通知退税麻烦 查看全部回复
2948
增值税跟汇算清缴没有关联 查看全部回复
2493
收到商务卡作为库存商品入帐,销售商务卡时和一般库存商品一样确认收入同时结转成本 查看全部回复
3402
这种情况不需要重新开发票,去年的8.5万后面附的有银行回单吧 查看全部回复
2848
(1)销项税=500*0.13+20/1.13*0.13=67.30万元 查看全部回复
3684
可以抵扣,把不含税金额计入原材料或者库存商品的成本里面 查看全部回复
4257
对方是什么性质的公司? 查看全部回复
4114
应交税费-应交增值税 (进项税额转出) 查看全部回复
3324
工程款逾期利息应作为价外费用,选择与建筑服务相同的税收编码开票,按照与建筑服务相同的税率或征收率计算增值税税额。 查看全部回复
7357
同学你好 dai款服务是不允许开具专票 即使开了专票 也不可以抵扣 查看全部回复
13334
是的 查看全部回复
3133
计入福利费的进项税额不能抵扣 查看全部回复
2849
同学你好 你是小规模 然后分录却做了进项税是么 查看全部回复
3696
这个是普通发票,不能抵扣 查看全部回复
2133
①借:在建工程402300 借:应交税费-应交增值税(进项税额)52000 dai:银行存款454300;②借:在建工程28000 dai:原材料28000;③借:在建工程4000 dai:应付职工薪酬4000;借:应付职工薪酬4000 dai:银行存款4000 查看全部回复
3442
原则上需要重新开票 查看全部回复
3246
需要 查看全部回复
2645
不一定 查看全部回复
3105
可以抵扣销项税额 查看全部回复
3231
这个是机票的电子发票,可以正常报销 查看全部回复
2525
是怎么在账上体现么 查看全部回复
2122
席俊义
折旧完的汽车抵扣了1.5万,相当于固定资产清理,1.5需要缴纳增值税,会计处理差额进入资产处置损益。 查看全部回复
3282
购买的这些东西是干什么用的呢 查看全部回复
9593
销售开具发票对应的是销项税 查看全部回复
2356
这个公司是一般纳税人,一般项目是可以抵扣进项税的,不管销售出去开的是专票还是普票,取得的进项税额都可以抵扣 查看全部回复
3997
夏老师
“待抵扣进项税额”明细科目,核算一般纳税人已取得增值税扣税凭证并经税务机关认证,按照现行增值税制度规定准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额。待认证进项税额则是核算企业取得的尚未进行认证的进项税额部分。 查看全部回复
3873
你是开票方还是收票方 查看全部回复
2395
这种情况是不可以的 查看全部回复
10318
进项发票显示已认证未稽核,表明:增值税专用发票认证相符,但是没有收到比对结果,就是说发票上的秘密解密以后,加密的几项信息是正确的,但开具发票方对于该发票是否上传、是否作废,只有通过网上稽核比对后才能认定。需要税局内部系统比对 查看全部回复
10656
分录按正常帐务处理,只是税务上增值税申请缓缴就好 查看全部回复
不可以。需要分摊 查看全部回复
3921
借无形资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai实收资本 资本公积 查看全部回复
4276
房dai是的 查看全部回复
2324
冲减了专票 上个月认证的进项本月要做转出处理 查看全部回复
2990
开具红字信息表,由销售方开具红字发票,当期做进项税额转出处理。 查看全部回复
3004
王苗苗老师
这个应该是系统设置的,如果申报不了,你可以不勾选那么多进项 查看全部回复
8946
借:原材料 403000 应交税费-应交增值税(进项税)52000 dai:银行存款455000 查看全部回复
3162
曹老师CPA
不可以的亲,进项税只可以抵扣增值税 查看全部回复
2853
可以,本身进项税转出就不影响对方 查看全部回复
2290
设备入账价值=46800+10335+2340+1600=61075(元)。 查看全部回复
4526
3125
杜老师
普通发票是不可以抵扣的 查看全部回复
2929
进项税额转出多抵的部分 查看全部回复
3718
Leaf
预付账款 查看全部回复
4122
你是想问如何认证抵扣进项还是申报增值税呢 查看全部回复
1988
2863
先勾选,然后进项税额转出 查看全部回复
3337
不可以 查看全部回复
5127
小小
是的,你的理解是正确的 查看全部回复
3580
先只做进项税,等到入库的时候直接做不含税部分入库也是可以的 查看全部回复
3321
填到营业外收入即可 查看全部回复
4063
借 应交税费 增值税减免 dai 管理费用 查看全部回复
2369
《财政部?国家税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部?税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部?税务总局?海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部?税务总局?海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
4267
管理不善导致存货报废,进项税额要做转出 查看全部回复
3815
按照9来计提 查看全部回复
3803
放其他流动资产 查看全部回复
2922
借:应交税费—应交增值税(进项税额)dai:应交税费—待抵扣进项税。 查看全部回复
3295
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