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andy老师
含税抵扣销项税? 查看全部回复
2422
李伟老师
同学,你没有说你的采购不含税的成本是多少哈 查看全部回复
2053
云峰老师
你好同学 购进货物取得普票,不符合增值税抵扣条件的, 1、增值税不得抵扣。 2、企业所得税作为价税合计作为成本。 查看全部回复
1736
微尘
销售的时候不管是开具普票还是专票都需要确认不含税金额为收入,税额根据规定缴纳增值税 查看全部回复
8515
哈哈老师
是的,需要体现增值税的 查看全部回复
1124
西贝老师
同学你好,小规模企业季度30w内不缴纳增值税,但是开具了专票的需要缴纳,所以缴纳增值税金额为10÷1.01*0.01=0.1 查看全部回复
2336
安叔老师
取得增值税电子普通发票的按照票面税额抵扣 查看全部回复
2032
陈爱琳
小规模纳税人不可以抵扣进项税。 查看全部回复
2216
Annina老师
可以 查看全部回复
1840
王苗苗老师
我开具13个点的普通发票,那我这张销项普通发票,可以在月末的时候用我收到的进项专票抵扣吗?可以的 查看全部回复
6228
patience
是小规模么 查看全部回复
1952
wam
借:银行存款63 dai:预收账款 63/1.05*0.05 应交税费一简易计税3 查看全部回复
3329
杨老师
可以的 查看全部回复
2103
小妮老师
稍等 查看全部回复
5522
你们是小规模纳税人,无论取得的普票还是专票都不能抵扣 查看全部回复
3607
小小
一般纳税人一般来说收到的普票是不可以抵扣的,除非是农产品收购发票、旅客运输、火车票等之类的 查看全部回复
2527
甘老师
是的 查看全部回复
7801
借固定资产清理 dai固定资产 查看全部回复
6324
合并时,需要抵消内部往来同时抵消溢价部分的折旧 查看全部回复
3220
Leaf
3892
许老师
以你举的例子,不含税价格为100,一般纳税人开具发票对方可以抵扣13元的进项,你们开具3%专票对方只能抵扣3元进项,所以你们应该调低不含税报价,如果开具普票,不含税报价要更低才更有竞争力 查看全部回复
3010
增值税一般纳税人购进农产品,取得流通环节小规模纳税人开具的增值税普通发票,不得计算抵扣进项税额。 查看全部回复
7942
并不是,需要看你手里的进项税发票中的税额是多少 查看全部回复
5417
增值税抵扣的基本原则就是上游缴纳下游抵扣,上游都没有缴纳税款,下游就无从抵扣 查看全部回复
2735
厚积薄发
当然可以了 查看全部回复
4383
转为一般纳税人后不能开1%发票 查看全部回复
4845
夏老师
收到专票。你要把不含税金额计入费用。税额。记入应交税金。收到普票。这两项都计入费用。 查看全部回复
3620
对方可以去税务局申请 查看全部回复
4331
易老师
发票发看看 查看全部回复
4262
Yan
申报个税按不含税收入 查看全部回复
4169
venus老师
小规模纳税人出口只是免征出口环节的增值税,没有抵税和退税。一般纳税人按照免抵退核算。既免征出口环节的增值税,还可以抵顶内销环节的应纳增值税,而且抵顶后仍有的还可以退回纳税人的银行账户中。 查看全部回复
5072
筱粒老师
可以用进项发票抵扣销项税额 查看全部回复
4630
张老师
普票是不能抵扣进项的 查看全部回复
4007
Icy 何
可以按照9%计算抵扣进项税额的 查看全部回复
7074
张瑞峰
你是小规模不能抵扣,4.845就是你的成本,你的不含税价就是5.065/1.01=5.015,毛利率就是3.39%,有些偏低,而且1%的优惠不可能一直持续下去的 查看全部回复
5796
可能是对方公司要求开专票 查看全部回复
4560
按照发票含税价/1.13*0.13 查看全部回复
4805
高老师
一般纳税人需要进项税抵扣销项税 查看全部回复
3436
如果对方是自产自销农产品,你们是一般纳税人采用一般计税法,收到他们开的免税普票可以抵扣增值税 查看全部回复
4632
3748
小黑
不能 查看全部回复
9561
你好,是一般纳税人吗? 查看全部回复
6878
对的,不抵扣就形成留抵税额 查看全部回复
5049
亲,你们取得是普通发票,你们是需要按照含税价入你们的库存商品的呢, 你们销售出去是需要按照不含税的金额确认收入的呢,你们的主营业务收入=178/1+税率(或者是征税率) 。然后在按照含税价的成本 结转你们的主营业务成本。 查看全部回复
7856
在呢 查看全部回复
696
融资性售后回租,是指承租方以融资为目的,将资产出售给从事融资性售后回租业务的企业后,从事融资性售后回租业务的企业将该资产出租给承租方的业务活动。" 另根据《财政部、国家税务总,局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十七条规定∶"下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣∶(六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 因此,融资性售后回租服务属于dai款服务,取得对应进项税额不可以抵扣。 查看全部回复
1202
李可可
我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
1138
杨老师.
1341
对农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品,视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税。 查看全部回复
2729
属于旅客运输服务,取得增值税电子普通发票可以抵扣增值税。 运输服务客运服务费1%普票可以抵扣吗,取得增值税电子普通发票可以抵扣 查看全部回复
1033
1243
Harry老师
你好,按账上金额开具利息发票时,账上金额通常是含税金额。 查看全部回复
1380
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1555
是不是直接在红字发票开具,红字信息确认单录入开出来,就可以冲红了,如果对方未抵扣未入账的话,是的 查看全部回复
1371
一般就看自己交的税金是多少 查看全部回复
1431
木言
是这样的,减少100元应纳税所得额,可以少交税25元 查看全部回复
1925
40万是收到的总款项么,价税合计40万 查看全部回复
1667
1%的普票有减征额的,2,247.45 查看全部回复
1549
但是本期不想认证抵扣 进项税 可以么 ,可以的 查看全部回复
1403
当做固定资产的处置处理,根据固定资产的清理的余额转入资产处置损益科目 查看全部回复
1641
还有就是进账已抵扣需要转出吗,一般不需要 查看全部回复
1418
谭老师
1485
税务师晓雨
需要 查看全部回复
2232
普票的应付暂估款?什么意思 查看全部回复
1349
同学你好,你享受相对应的免税政策就是不能开专票的,有对应政策做为依据也是可以的 查看全部回复
1460
进项发票会引起风险 查看全部回复
1983
导致利润虚高是吗,有可能 查看全部回复
1596
收到 查看全部回复
1263
公司是提供了dai款服务么 查看全部回复
1290
2174
1328
如果不是免税项目的话,一般开具发票时,是有税率的,入账时需要价税分离 查看全部回复
1293
如果是为了送客户,开普票就好 查看全部回复
1760
红字信息表是购买方申请的还是销售方申请的 查看全部回复
1237
隋文老师
你这个业务其实就是关联方间货物转移,也叫内部调拨 甲公司收到发票 借:库存商品 dai:其他应付款-乙公司 乙公司开具发票 借:其他应收款-甲公司 dai:主营业务收入 销项税 等甲公司实际付款时。 借:其他应付款-乙公司 dai:银行存款 查看全部回复
1310
1191
含税金额 查看全部回复
2539
销货清单,和记账联在一起放凭证里 查看全部回复
1488
要看增值税的纳税义务有没有发生 查看全部回复
2121
是电子普票么 查看全部回复
1618
通行费普票是电子普票么 查看全部回复
1656
你好同学, 有规定。是不允许的。 查看全部回复
1134
季度内有开具蓝字专票吗? 查看全部回复
2148
1945
1177
可以的,红字当期收入即可 查看全部回复
甲方抵扣么 查看全部回复
1441
是什么开票系统 查看全部回复
2085
还是可以开1个点 查看全部回复
1853
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
2335
普票和专票都包含在内,不含税30万 查看全部回复
2437
给员工报销供暖费,属于福利费,可以抵扣所得税,但是有扣除限额的,企业发生的职工福利费支出,不超过工资、薪金总额14%的部分,准予扣除。 查看全部回复
1617
没有的 查看全部回复
1219
开票大类是“国内旅客运输的”电子普通发票或者飞机的电子行程单可以抵扣进项税 查看全部回复
2822
如果不是用于进项税额发票不得抵扣情形的话,可以抵扣的 查看全部回复
2016
不是你们给别人开具发票吗? 查看全部回复
1856
有影响的 查看全部回复
1917
1370
蓝老师
上期期末有留抵税额可以先抵减当期销项税额 查看全部回复
1081
1286
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