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哈哈老师
您好,如果汇算清缴做完了 就可以弥补亏损 查看全部回复
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您好,账上是按照四年计提折旧的,可以一次性记入费用,这个是在申报的时候填写加速折旧明细表来折旧的 查看全部回复
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对,是的直接计入利润分配-未分配利润里面 查看全部回复
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您好,资产总额是四个季度的平均数填写 查看全部回复
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最新的政策是应税所得额100万以内在5%的基础上再减半征收 查看全部回复
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个税税率的话,核查账征收是有税率表的,核定征收是根据税务局核定的税率计算的 查看全部回复
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现在退税流程很简单,在电子税务局有退税模块,直接填表就可以退税 查看全部回复
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借:所得税费用 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
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高老师
您好 查看全部回复
6318
Annina老师
如果都是小微企业的话,企业所得税税率是一样的 查看全部回复
4941
归老师
开票了么?专票还是普票?所得税有盈利的话交 没盈利的话不交 查看全部回复
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您好,亏死就亏损申报 查看全部回复
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事情叫筹划,事后叫作假,现在国家所得税100万以内5个点 查看全部回复
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悠悠老师
这个问题既简单又复杂。你可看你的资产负债表。告诉老板,银行存款与应收款/应付款等有余额的科目有关。与利润无直接关系。如,企业借了他人款,存款是有余额。但借款不能算是公司收入。与利润没关系。 查看全部回复
20835
李伟老师
是什么原因要调税额呢 查看全部回复
6444
小月老师
那得看你的企业所得税所属时期是什么时候的 查看全部回复
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这个应该是类似于通知,可以不用管 查看全部回复
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您好,可以查一下企业是否有上年未入账的成本费用,如果尽快补记 查看全部回复
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您好,不用只要在汇算清缴前发放的工资都是可以扣除的 查看全部回复
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王老师
您好 企业所得税汇算清缴时算2020年的 查看全部回复
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你退回的会计分录是怎么做的? 查看全部回复
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把 表单上把A107040勾选一下,如果还不行,那就是系统问题,打税局客服电话问问 查看全部回复
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需要的 查看全部回复
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企业取得的各类财政性资金,除属于国家投资和资金使用后要求归还本金的以外,均应计入企业当年收入总额。 查看全部回复
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1.确定正确数据,2.所得税/增值税申报表有需要调整的,如过了申报期,去前台更正。未过申报期,作废已申报的,重新报。 查看全部回复
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您好,后面交过的所得税可以在汇算清缴的时候申请退税。 查看全部回复
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您好,盈利的话,进货花了100元,但是库存还剩下30,相当于70元的货物卖了130元挣了60元 查看全部回复
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所得税按季度预计提。不是按月。 查看全部回复
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会计记账还是按照正常的计提折旧 查看全部回复
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进税金及附加,可以税前扣除 查看全部回复
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主副产品都是需要开票的,即使不开票,也要申报无票收入的 查看全部回复
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《享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围》(2008 年版)(财税[2008]149号) (一)粮食初加工 2、稻米初加工。通过对稻谷进行清理、脱壳、碾米(或不碾 米)、烘干、分级、包装等简单加工处理,制成的成品粮及其初制 品,具体包括大米、蒸谷米。 查看全部回复
9288
而已老师
企业所得税取决于公司年度的利润总额是多少。 查看全部回复
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第一、计提企业所得税,是借:所得税费用 dai:应交税费-企业所得税 缴纳的时候借:应交税费-企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
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如果是企业的真实情况,没有影响 查看全部回复
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您好,可以啊 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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计入以前年度损益调整 查看全部回复
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支付部分货款,借预付-某某单位,dai银行,收到商品,没有收到发票的,可以暂估入库,借库存商品,dai应付-暂估,发票来了,冲红暂估 查看全部回复
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利润总额在未分配利润里显示 查看全部回复
8847
不会的 查看全部回复
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备案和总公司的一致就可以 查看全部回复
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预缴可以按照账面利润预缴,真实的成本费用,可以在当期暂估,汇算前取得发票 查看全部回复
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国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告国家税务总局公告2011年第34号 查看全部回复
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您好,个人独资企业交个人所得税 查看全部回复
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借银行,dai投资收益 查看全部回复
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税务师晓雨
您好,看你们老板说的是怎么样的不含税,如果是说的钱直接到老板手里的净利润的话,需要算所有税种,还得算企业所得税,个人分红所得 查看全部回复
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您好,如果在企业所得税前不能取得发票需要做纳税调增的。 查看全部回复
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对,是的,可以一次性计入到费用里 查看全部回复
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30万额度不含专票,开了专票1块钱都要交税 查看全部回复
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本季度盈利可以弥补之前的亏损 查看全部回复
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您好,是需要看累计数,而不是只看一个季度的数字。 查看全部回复
您好,刚刚你那个个体户问题,再补充说明一下,个体户核定征收分两种:1、核定的时候应纳税所得额,就是你的收入*核定比例*使用税率。2、个别地区直接核定的税款比例。按照收入*核定比例,就是税款 查看全部回复
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一般需要公章,身份证,退税申请表,之前的交税凭证,银行流水,退税情况说明等,具体资料以当地税局要求为准 查看全部回复
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您好,需要注意以下几点:1、税负只是税局判断企业是否正常纳税的一个参考标准,不是纳税依据。如果企业正常纳税,不必考虑税负问题,如果企业存在严重的税务问题,哪怕达到税负要求,也可能被查账。2、提醒你,不要买卖发票。3、按照税负计算企业所得税=(320万+150万)*0.8%=3.76万(不含税自己切换)符合小微企业的话,利润=3.76万/5%=75.2万(没有考虑调增调减)差额=320万+150万-306万-75.2万=88.8万。 查看全部回复
小规模季度收入不超过30万,开普票免征增值税 查看全部回复
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您好,小规模纳税人包括公司性质的企业和个体工商户这样的非公司制企业,公司制企业缴纳企业所得税,个体户这样的缴纳个人经营所得税。 查看全部回复
16407
您好,这个最后应该是不会给你们的了,这个实际应该就是他们缴纳的税费 查看全部回复
6696
可以据实申报点费用 查看全部回复
8577
您好,这个没啥影响,正常收入正常纳税就没啥影响了。 查看全部回复
您好,计提的企业所得税的会计分录最好做在九月份。 查看全部回复
8883
Karina老师
算的是收入哦 查看全部回复
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对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。? 蔬菜是指可作副食的草本、木本植物,包括各种蔬菜、菌类植物和少数可作副食的木本植物。蔬菜的主要品种参照《蔬菜主要品种目录》(见附件)执行。? 经挑选、清洗、切分、晾晒、包装、脱水、冷藏、冷冻等工序加工的蔬菜,属于本通知所述蔬菜的范围。 查看全部回复
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所得税按照会计利润12%限额扣除 查看全部回复
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您好,企业真实发生的业务并取得发票了就可以抵扣企业所得税 查看全部回复
9495
如果你们符合小微企业,利润总额38780*5% =1939元,1-6月合计的企业所得税,再减去第一季度的企业所得税。那么计算的就是第二季度的 查看全部回复
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您好,如果都是真实的,确实是亏损的,那没有问题,税务局检查也不怕,如果是盈利人为制造亏损的话那长期亏损就不太好的 查看全部回复
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增值税最大不同是一般人是进项销项抵扣,可以用专票和普票,小规模不能抵扣,只能收普票,所得税,一般纳税人是查账征收,小规模可以查账也可以核定征收 查看全部回复
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您好先说税负的问题吧 查看全部回复
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正确做法是需要按照财务报表的数字来填的。这个问题不大,不过以后还是需要按照报表来填写是最规范的。 查看全部回复
10197
王苗苗老师
您好,如果是亏损的,附表填0保存 查看全部回复
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19年开具销售发票当期缴纳增值税了,是吗? 查看全部回复
13860
按正确的申报就是正确的,没什么影响,需要去修改之前的申报表,按照正确的资产总额填写。 查看全部回复
8568
您好,2019年的企业所得税金额是多少 查看全部回复
13059
公司所在地缴纳的企业所得税汇算时要扣除预缴税款的 查看全部回复
22797
就按照您账上实际情况来填就行,账上什么样就怎么填。 查看全部回复
12015
你们企业没有编制资产负债表么? 查看全部回复
10683
您好,您是什么时候成立的企业? 查看全部回复
38142
您好 需要预提 查看全部回复
6795
您好,看公司经营情况 查看全部回复
10035
不是的,在企业所得税预缴申报表中的应纳税所得额是需要经过利润表中的利润总额扣除不征税收入 免税收入 固定资产加计扣除 以及弥补以前年度亏损以后才是应纳税所得额的 查看全部回复
对,最终只要是经过纳税调整以后是亏损的就不需要缴纳企业所得税。 查看全部回复
6516
首先,这张凭证的改动不会涉及到增值税,第二因为是损益内部的一增一减企业所得税也不会发生变化 查看全部回复
7596
如果是投资款的话,分录为,借:银行存款 dai:实收资本。 查看全部回复
计提时:借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
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分公司如果已经办理了税务登记,则其为独立的增值税纳税人,应向单独申报增值税 查看全部回复
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自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
11358
andy老师
您好,如果不跨年的话,直接在10月份按照全年累计的不含税收入填写就可以,不需要调账 查看全部回复
14310
木子
贵公司什么业务范围,增值税试用税率多少知道不? 查看全部回复
20268
您好,所得税是看利润表的,利润表和增值税没有直接关系。 查看全部回复
15129
您好,退税的话,税金及附加如果都退了,那么所得税方面,税金及附加应该扣除,增加利润 查看全部回复
8037
您好,填写利润表上的营业成本数就可以 查看全部回复
8010
您好,一般是按季度申报 查看全部回复
10224
都可以的,意思是把利润表的数据直接带到所得税申报表吧 查看全部回复
11268
您好,利润总额=收入-成本-费用 查看全部回复
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企业所得税税前扣除凭证管理办法第一条 为规范企业所得税税前扣除凭证(以下简称“税前扣除凭证”)管理,根据《中华人民共和国企业所得税法》(以下简称“企业所得税法”)及其实施条例、《中华人民共和国税收征收管理法》及其实施细则、《中华人民共和国发票管理办法》及其实施细则等规定,制定本办法。第二条 本办法所称税前扣除凭证,是指企业在计算企业所得税应纳税所得额时,证明与取得收入有关的、合理的支出实际发生,并据以税前扣除的各类凭证。第三条 本办法所称企业是指企业所得税法及其实施条例规定的居民企业和非居民企业。第四条 税前扣除凭证在管理中遵循真实性、合法性、关联性原则。真实性是指税前扣除凭证反映的经济业务真实,且支出已经实际发生;合法性是指税前扣除凭证的形式、来源符合国家法律、法规等相关规定;关联性是指税前扣除凭证与其反映的支出相关联且有证明力。第五条 企业发生支出,应取得税前扣除凭证,作为计算企业所得税应纳税所得额时扣除相关支出的依据。 查看全部回复
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账做完,结转完损益后,才知道应纳税所得额,根据应纳税所得额计算企业所得税的 查看全部回复
13257
您好,企业所得税是季度预缴,年度汇算清缴,如果是平时多缴了,汇算清缴的时候可以申请退税 查看全部回复
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