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揭老师
尽量取得发票 不然在所得税汇算时需要调增 缴纳25%的企业所得税 查看全部回复
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mila老师
你们是物流公司的话,运输队开具的运输发票是你们的主营业务吧 查看全部回复
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微尘
同学,成本不够的话就需要交税了,建议和能取得发票的公司合作 查看全部回复
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Annina老师
借管理费用-租车费,dai银行存款 查看全部回复
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借管理费用-劳保费,dai银行存款 查看全部回复
2582
是的 查看全部回复
3062
高老师
具体业务能描述下吗? 查看全部回复
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归老师
你需要先找出来不一祥在呢?是稽查补交了,还是申报错误!然后才能改 查看全部回复
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管理费用-米/调料/液化气 查看全部回复
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2979
你可以把税费给她一起开票给你做账 查看全部回复
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材料费计入合同履约成本-工程施工-材料费,如果是施工场地的清洁费计入合同履约成本-工程施工-其他直接费用-其他费用 查看全部回复
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您可以考虑按照项目设置明细账 查看全部回复
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如果这样操作的话,根据发票类型来做 查看全部回复
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付款时先挂往来 查看全部回复
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张老师
按照70的金额开票 查看全部回复
3644
Amy老师
金额不大,今年直接作红冲处理。 查看全部回复
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1、跨年发票需要入账的当年已经做了汇算清缴工作,企业需做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 2、跨年发票需要入账的当年还未做汇算清缴工作,只要汇算清缴之前取得跨年发票就允许所得税税前扣除,不用做专项申报。 3、跨年发票计入了当年费用,不允许所得税税前扣除,需要在入账当年的汇算清缴中做纳税调增。 4、跨年发票的会计处理 (1)跨年取得的发票未在当年确认费用(在做上年汇算清缴的时候做纳税调减): 借:以前年度损益调整 dai:库存现金(银行存款) (2)跨年取得的发票,费用已经在上年做了预提。 1)预备考录: 借:成本费用类科目 dai:其他应付款 2)跨年汇算清缴取得发票入账:冲销预提费用的科目,然后正常做费用即可,这样汇算清缴是不用做处理的。 3)如果在汇算清缴之后取得发票,需要做纳税调增,待发票取得时做冲销预提费用的分录 查看全部回复
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如果您还没完成注销,账务计入劳务成本,借劳务成本dai银行存款等。 查看全部回复
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如果是个人挂靠第三方的话,个人就工程做个内账就好 查看全部回复
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是一般纳税人? 查看全部回复
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购买房屋一般是印花税和契税 查看全部回复
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如果“应交税费”账户没有余额,直接用以前年度损益调整处理,那些税费不用管他,因为去年年底,都结转到本年利润了。 借:银行存款 dai:以前年度损益调整 同时 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 如果“应交税费”账户有借方余额(多交了余额在借方),直接核销 借:银行存款 dai:应交税费-印花税 应交税费-城建税 应交税费-地方教育费附加 查看全部回复
4254
悠悠老师
记账/报税不是老师在这一两句话就能教会你。建议你参加某些会计课程学习。涉及到税,请尽快申报,超期会有滞纳金。根据银行流水,按照会计方法记帐。 查看全部回复
5141
这边直接进费用,不做进项税额抵扣就可以了 查看全部回复
3649
是怎么合作 查看全部回复
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请问具体是为什么充值? 查看全部回复
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问一下相关办理部门是什么原因的打款哦,再记账 查看全部回复
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属于收入的话,借银行存款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
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夏老师
管理费用 查看全部回复
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正常做帐就好 查看全部回复
3136
莹老师
你们公司入驻平台,平台可能会根据你们的收入,抽取部分佣金,如果你取得的这个发票是佣金发票。举个例子:你有一笔租车业务100元是平台代收的,转给你公司98元,那么剩余的2元就是佣金,给你开佣金发票。假如不考虑增值税:借:应收账款100 dai:主营业务收入100,收到平台转款及发票:借:银行存款98 销售费用2 dai:应收账款100 查看全部回复
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根据发票信息做帐 查看全部回复
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xinyue
先暂估入账记入原材料科目,收到发票时,红冲之前暂估的凭证。 查看全部回复
3595
安叔老师
那笔暂估费用和这个采购设备的发票是一个业务么?如果是,可以冲销原暂估费用的凭证,按照这笔发票入账 查看全部回复
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可以凭采购协议,支付凭证入账,没有发票所得税调增 查看全部回复
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如果你是购卡方 借:预付帐款 dai:银行存款 查看全部回复
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计入福利费 ,借:管理费用/销售费用等 dai:应付职工薪酬 支付时 借:应付职工薪酬 dai:现金/银行存款 查看全部回复
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筱粒老师
按实际业务入账,企业所得税汇算清缴时纳税调增 查看全部回复
3363
借银行存款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
3251
是的,等处理时再做账 查看全部回复
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成本一般是需要发票的,你之前那笔账没有发票,建议拿票回来报销, 查看全部回复
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借银行存款,dai实收资本-某公司 查看全部回复
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你好,哪里用的? 查看全部回复
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您是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
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这个问题太广泛,建议针对具体问题咨询。如果以前没有接触过这个行业,可以多看看这个行业的一些税收条例,查看之前的会计凭证,会计报表,申报记录。后期有不懂的可以来平台咨询 查看全部回复
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12月份不用做账,红冲发票和重开发票在11月份正常记账即可 查看全部回复
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不需要开票的可以不申请发票 查看全部回复
如果用企业会计准则的话,借应付账款,dai以前年度损益调整,以前年度损益调整,dai利润分配 查看全部回复
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白条不能作为所得税扣税凭证,在汇算清缴前取得合理凭证即可 查看全部回复
2813
如果是公司经营相关的费用,可以进管理费用 查看全部回复
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陈爱琳
正常做销售收入,结转成本,这个没有影响的。 查看全部回复
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借:实收资本 dai:银行存款 查看全部回复
3859
借待摊费用dai预付账款,金额扣减十一月摊销额 查看全部回复
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付款时 借应付账款等 dai银行存款 查看全部回复
3466
借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
3751
借款的话,借银行存款dai其它应付款 查看全部回复
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如果不考虑纳税调整等,高新企业应交所得税=545712.56*15% 查看全部回复
4593
1、11月份红冲发票分录与10月份记账分录保持一致,金额用负数 2、11月份记账重开发票与10月份记账分录一样 查看全部回复
4733
哈哈老师
可以 查看全部回复
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借:其他应收款 dai:原材料,库存商品等 查看全部回复
大宁老师
可以申报劳务报酬 查看全部回复
4114
要申报的 查看全部回复
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若鱼老师
取得租车发票,是先租进来,再租出去? 查看全部回复
3946
清岚
您记得是内帐还是外帐? 查看全部回复
3401
公司借款给个人记的是什么科目,收回来时就冲这个科目。一般企业用的是其他应收款。借支时:借:其他应收款 dai:银行存款,还款时:借:银行存款 dai:其他应收款。 查看全部回复
4914
张瑞峰
库房内有类似产品可以根据现有产品的成本入账,没有可以通过市场询价确定。盘盈的物资冲减管理费用 查看全部回复
2987
一般按照当前相应物资的重置价格 查看全部回复
3360
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3369
按实际收入计账,增值税申报时将这部分收入作为未开票收入申报。 查看全部回复
6001
药品可以用进销存软件做账,比较方便 查看全部回复
4089
属于公司收入的没有开票的也需要申报 查看全部回复
6193
银行回单有显示什么钱吗?如果没显示,计入营业外收入 查看全部回复
3526
?? 查看全部回复
3821
小企业会计准则收到残保金退税的,直接冲减管理费用。 查看全部回复
4092
上面是负50吗 查看全部回复
4035
可以做帐,因为无法取得合规发票不能税前扣除,企业所得税汇算时调出。 查看全部回复
3579
符合固定资产条件的先计入固定资产再折旧入成本费用。 查看全部回复
4673
个税正常申报,不过不买社保是违法行为的。公积金直接计入费用的 查看全部回复
3260
小企业会计准则,直接计入当期费用。 查看全部回复
5587
缓交税金,只是一个交税时间的问题,不涉及账务处理。 保留在应交税费科目。 按约定的交税时间筹集资金把税金交纳即可 查看全部回复
4797
你好,你说的商品抵扣是指进项税额抵扣? 查看全部回复
2880
管理费用-服务费 查看全部回复
计入管理费用 查看全部回复
2982
正常处理啊 查看全部回复
4283
借劳务成本,dai银行存款 查看全部回复
3468
是有劳动合同有工资不发,还是就是只有社保呢 查看全部回复
3291
实际发生费用的应入账,出具资产负债表、利润表,并按期申报增值税、附加税费、企业所得税、个人所得税,这些是必须要申报的,没有的可以零申报,其他税种根据你们自己的情况看是否需要申报,主要是税务局跟你们核定的税种。 查看全部回复
4208
如果是公司收入的,借银行存款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税-销项税 查看全部回复
3413
借:库存商品...... dai:预付账款 查看全部回复
跟对方联系,后期付款时可以将本次多付的扣除,12月将多付的钱计入预付账款。 查看全部回复
3230
购买时,则借原材料,应交税费/应交增值税进项税额dai银行存款,领用时借在建工程,dai原材料。 查看全部回复
3884
工资不需要发票,制作工资表入账 查看全部回复
2804
借管理费用-福利费,dai应付职工薪酬,借应付职工薪酬,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税-销项税,借成本,dai库存商品 查看全部回复
3477
冲红未开票收入,按照开票的做 查看全部回复
4149
把老板的支付明细倒出来做 l 查看全部回复
6012
计提什么成本呢 查看全部回复
2556
借其他应收款-法人,dai银行存款 查看全部回复
3879
、对方提供劳务发票的情况下,可以根据发票直接入帐: 借:相关成本费用科目 dai:银行存款(或现金) 2、如果对方不能提供劳务发票,单位要代扣代缴个人所得税,同时,需要做个人所得税明细申报: 借:相关成本费用科目 dai:应交税金——个人所得税 dai:银行存款(或现金) 查看全部回复
8064
根据发票内容 借:成本费用等科目 应交税费-应交增值税-进项税额(专票) dai:银行存款/应收帐款等,普票是价税合计计入成本费用 查看全部回复
3892
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