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安叔老师
借:管理费用-工资(管理部门的) 销售费用-工资(销售部门,经营部门)生产成本-工资(车间工人)制造费用-工资(车间管理人员)dai:其他应收款-代扣社保 -代扣个税 应付职工薪酬 查看全部回复
3371
高老师
如果是元元发放,发放时补提就好 查看全部回复
3630
Annina老师
借其他应收款,dai银行存款,项目经理发工资,借应发工资,dai其他应收款 查看全部回复
3268
需要 查看全部回复
2834
M老师
印花税和附加计入税金及附加科目 查看全部回复
3314
是的 查看全部回复
3413
冯冯
只要是延续的,都是认可的 查看全部回复
3639
jessica老师
3537
不用 查看全部回复
3784
大宁老师
要调整 查看全部回复
4049
计提工资,次年发了就可以 查看全部回复
4291
而已老师
具体是几月份 查看全部回复
3892
借固定资产,dai银行存款 查看全部回复
4317
你好 查看全部回复
3156
Amy老师
开票出去:借:应收账款,dai:主营业务收入,应交税费一应交增值税(小规模纳税人)/应交税费一应交增值税一销项税额(一般纳税人)。 查看全部回复
3425
可以 查看全部回复
2598
2778
计提工资,借管理费用,dai应付职工薪酬 查看全部回复
3170
当月计提当月的工资 查看全部回复
2875
对的 查看全部回复
3777
易老师
包含 查看全部回复
8905
建议社保与公积金在交纳月份计提 查看全部回复
3800
个税需要更正申报 查看全部回复
3992
Karina老师
你好,请问是什么员工的工资呢? 查看全部回复
3518
借:管理费用红字2000dai:应付职工薪酬红字2000 查看全部回复
3338
微尘
10月份工资在十月末计提,11月实际发放时做发放分录,社保当月缴纳当月,个人部分记入其他应收款,在发放工资时扣除个人部分社保并冲销其他应收款 查看全部回复
3142
可以的 查看全部回复
3078
如果公司跟教育公司有业务往来的直接对公支付 查看全部回复
张老师
1-10按照正常的工资计费用,计提工资就可以了,支付也是正常的核算,11月的收到的政府补助时确认:递延收益,针对1-10月份的补助:借:递延收益 dai:管理费用等,针对以后期间的在每个月平均分摊剩下的递延收益就可以了 查看全部回复
3822
Icy 何
一般来说个税申报系统和实际发放的工资是一样的,如果申报个税偏高且与实际不符,后期可能被员工举报。然后可能会有税务稽查 查看全部回复
3935
生产文员工资计入制造费用 查看全部回复
5001
venus老师
同学分录是正常做,工资的分录,补的时候计提,退的时候红冲 查看全部回复
账务是根据业务来处理 查看全部回复
3012
业务真实的可以 查看全部回复
6708
卡号不对的工资如果还支付的话,可以与支付工资的一起做分录 查看全部回复
3754
计提没错,没有付款就不用银行存款 查看全部回复
2553
调利润分配 查看全部回复
2962
同计提工资一样分录,把多计提的金额用负数金额表示 查看全部回复
3276
您正常按照8000计提,实际发放时少发2000,冲其他应收款就行 查看全部回复
3885
可以单独计提 查看全部回复
3552
影亦老师
这个账务上不需要单独处理哈 查看全部回复
3969
3536
如果是带薪年休假,按出勤正常计算工资就好,不需要另外做分录 查看全部回复
3236
橘子
入账价值是多少呢? 查看全部回复
冲销计提,然后按照实际发放入账 查看全部回复
3352
借:利润分配-提取法定(任意)盈余公积 dai:盈余公积-法定公积(任意公积) 看你提的是哪个 查看全部回复
3478
申报还是要写30000 查看全部回复
6953
3952
借:管理费用 60000 dai:应付职工薪酬-福利费 60000 借:应付职工薪酬-福利费 60000 dai:累计折旧 30000 银行存款 30000 查看全部回复
15035
公司全交的全部计入成本费用 查看全部回复
3991
李伟老师
借管理费用-工资10800 管理费用-社保公积金1000 dai应付职工薪酬-工资10800 应付职工薪酬-社保公积金1000 缴纳社保公积金 借应付职工薪酬-社保公积金1000 其他应收款500 dai银行存款1500 发放工资 借应付职工薪酬-工资10800 应付职工薪酬-社保公积金1000 dai其他应收款500 银行存款11300 查看全部回复
5389
直接在工资表单列一栏住房补贴 查看全部回复
4427
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3167
借应付职工薪酬-工资 dai应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
3272
计提什么科目? 查看全部回复
3286
- [ ] 2010.1.18-2012.1.26累计折旧=150000*(1- 3%)*2/10=29100 借:固定资产清理120900 累计折旧 29100 dai:固定资产 150000 借:固定资产清理 1000 dai;银行存款 1000 借:银行存款147420 dai:固定资产清理 121900 应交税费-应交增值税(销项税额)21420 资产处置损溢 4100 查看全部回复
3718
可以补计提工资 查看全部回复
2370
应发工资构成=实发工资+个人部分社保+个人部分公积金-请假扣款 查看全部回复
4453
固定资产折旧计提的时间应从入账或者达到使用状态的次月开始。这里信息不全,无法直接确认几月份开始计提折旧 查看全部回复
4675
多计提的冲回,多发放的要么收回要么从下月工资中扣除 查看全部回复
3291
若鱼老师
缴费单位应按于月度或季度全部职工工资总额2%的比例计提工会经费缴费,并于月度或季度终了后15日内(法定节假日顺延)向主管税务机关申报缴纳工会经费 查看全部回复
那工资是总公司账户发出去的吗 查看全部回复
3897
按照实际发放工资申报 查看全部回复
4433
1.借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 借:应付账款或其他应付款等 dai:固定资产清理 营业外收入-----债务重组利得 查看全部回复
3303
小黑
可以的,都要附 查看全部回复
4665
借其他应收款-员工,dai银行存款 查看全部回复
2975
借管理费用,dai应付职工薪酬,借应付职工薪酬,dai应收账款,应交税费一个税,其他应收款一个人社保 查看全部回复
3683
4182
采购办公用品借管理费用10000 dai现金/银行存款10000 预付租金借预付账款45000 dai银行存款45000 支付利息借应付利息6000 dai银行存款6000 查看全部回复
7806
不可以,工资和社保要从应付职工薪酬科目过度 查看全部回复
3767
筱粒老师
可以这样做调整,不会对查看账目造成什么大的影响 查看全部回复
8029
冲销管理费用 查看全部回复
3208
1+2 查看全部回复
5778
按照新的收入准则规定这种情况是需要确认收入的,所以确认了收入就需要确认税金 查看全部回复
2809
您是按照工资发放的芳话需要按照工资申报,爱你作工资表 查看全部回复
3232
计提的工资=基本工资+全勤奖+车补+补助-扣事假-扣罚款 查看全部回复
3808
3203
红冲计提的附加税 查看全部回复
3539
借费用,dai应付职工薪酬,借应付职工薪酬,dai银行存款,应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
3905
11月计提的时候计提到管理费用-工资里面,12月发放 查看全部回复
4146
2890
1.借:资产减值损失1000 dai:存货跌价准备1000 查看全部回复
14968
可以,实际发放或者扣缴的时候冲平即可 查看全部回复
2957
mila老师
计提工会经费时 借:管理费用--工会经费 dai:应付职工薪酬—工会经费 交纳时 借:应付职工薪酬—工会经费 货:银行存款 返还时 借:银行存款 货:应付职工薪酬—工会经费 查看全部回复
3519
不用的 查看全部回复
2684
如果实际多转的不需要退回,先补提多的部分,然后做发放工资时按照实际支付的做分录 需要退回的话,需挂其他应收款 查看全部回复
3368
借财务费用1200,dai应付利息1200 查看全部回复
6521
借在建工程,dai银行存款 查看全部回复
3269
不一定都要计提,要分情况 查看全部回复
26246
分部门计提 查看全部回复
3679
揭老师
平台暂不回答理论和考试问题 以实操为主 查看全部回复
5268
Alice老师
您好,按贵公司对事假的规定扣除相关金额后计提即可,与一般计提并无差别 查看全部回复
3627
冲减到发现的当期 查看全部回复
2973
哈哈老师
工资需要计提做账 查看全部回复
2971
Afei老师
不好意思,久等了。你的分录是借:管理费用 85000,dai:应付职工薪酬85000,借:应付职工薪酬85000,dai:银行存款84500,应交税费 50 查看全部回复
3722
11月计提工资及社保时,借:成本费用类科目,dai:应付职工薪酬,缴纳社保时,借:应付职工薪酬654.5,其他应收款-社保个人部分340,dai:银行存款994.5,发放工资时,借:应付职工薪酬50000,dai:其他应收款-社保个人部分340,银行存款49660 查看全部回复
3825
没有发放还是应该留在应付职工 查看全部回复
3798
借:成本类科目,同时dai:进项转出 查看全部回复
4179
归属于以前年度的工资在本年度补计提时,借调整以前年度损益,dai应付职工薪酬,借利润分配-未分配利润,dai调整以前年度损益。 查看全部回复
4405
2934
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