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甘老师
弥补亏损不用做会计凭证 查看全部回复
1949
王苗苗老师
纳税调整项目明细表 查看全部回复
2184
安叔老师
根据预缴所得税的申报表填 查看全部回复
5016
谭老师
不用处理 查看全部回复
4344
Annina老师
银行是根据你申报的多少扣多少的 查看全部回复
26931
wam
还可以弥补去年亏损20万 查看全部回复
940
杨老师
退税是退预缴的金额,9000 查看全部回复
2225
patience
可以弥补以前年度亏损 查看全部回复
4260
如果是暂时来不了发票的,可以暂估成本 查看全部回复
1825
请问这种情况企业所得税汇算清缴能不能用最后一年经营的财务报表申报汇算清缴。不可以 查看全部回复
1952
可以弥补的 查看全部回复
3060
小妮老师
成本部分真实发生的? 查看全部回复
4309
孙老师
股东分红一般是按照账面净利润来分的 查看全部回复
1989
许老师
不需要 查看全部回复
2289
7月1日之前的不需要, 查看全部回复
2051
是的,累加起来即可 查看全部回复
2034
tammy老师
可以,有填写就可以 查看全部回复
4043
高老师
你怎么更正的凭证? 查看全部回复
3991
以前年度的企业所得税年报一直都是亏损的,今年有利润的话,今年企业所得税汇算清缴会减去以前亏损部分 查看全部回复
7061
在每年汇算清缴时候再一起看退税情况 查看全部回复
3735
小企业会计准则直接做到今年的损益里就行 查看全部回复
4107
可以用以前年度亏损抵扣 查看全部回复
2935
Harry老师
你好,具体如下: 补缴时,借:应交税费--应交企业所得税; dai:银行存款 补提时,借:以前年度损益调整; dai:应交税费--应交企业所得税 结转以前年度损益调整,借:利润分配--未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1964
建议去税务局找到申报资料和财务报表保持一致。或者检查下,二季度的申报数据是否和账上一样,那财务报表就按照账上财务报表申报 查看全部回复
3256
是账面折旧填多了吗 查看全部回复
2588
业务招待费调整不需要做帐 查看全部回复
3222
第二年纳税调增是亏损指的是汇算清缴调增了?还是亏损可以继续结转以前年度抵扣亏损 查看全部回复
4152
税额是0不需要实时扣款 查看全部回复
2889
小小
是的 查看全部回复
2584
厚积薄发
正常情况下减免所得税额是自动生成的,不应该有这样问题,你这是第一次申报这个表吗 查看全部回复
3511
可以暂估成本 查看全部回复
4511
3803
弥补以前年度亏损的金额是2017年到2021年所得税汇算清缴后亏损的金额 查看全部回复
2880
正常申报。多预交的税不办理退税就好,税局可能会要求写情况说明 查看全部回复
4489
如果实在不想交,可以先预提一部分费用 查看全部回复
3085
易老师
可以暂估成本费用 查看全部回复
3380
归老师
为什么一定要增加利润 都按规定调完了 那就只能这样了 查看全部回复
2930
会影响到预缴的企业所得税吗 查看全部回复
3812
可以更正 查看全部回复
4831
可以更正申报 查看全部回复
4301
Yan
不用 查看全部回复
2682
没有什么影响的 查看全部回复
3766
填累计数据 查看全部回复
3691
大宁老师
要调整 查看全部回复
4049
微尘
您购入固定资产是入资产,后期有每个月折旧会减少利润的 查看全部回复
4443
2887
哈哈老师
这个按照年度累计数填写的 查看全部回复
3719
税务师晓雨
涉及到以前年度损益调整的,需要去税局更正申报年报 查看全部回复
6243
最好还是做到一致的比较好 查看全部回复
5303
账号正在注销中
建议还是更正一下第一季度的报表 查看全部回复
6714
亏损了就不用交企业所得税 查看全部回复
4995
可以先暂估分录,下个月再把暂估的分录冲销了 查看全部回复
4500
您好,亏死就亏损申报 查看全部回复
10215
计入以前年度损益调整 查看全部回复
15840
您好,您申报的时候按照累计的本年利润盈利就计提所得税,亏损就不用计提 查看全部回复
7218
预缴可以按照账面利润预缴,真实的成本费用,可以在当期暂估,汇算前取得发票 查看全部回复
7821
杨老师.
长投无法收回的话 借:投资收益 dai:长期股权投资 查看全部回复
240
1季度交了,2季度没有利润不需要交所得税 查看全部回复
321
没有业务写0可以的 查看全部回复
1235
李可可
小规模利息收入如果开普票的话是1%,专票的话1%或3% 查看全部回复
546
这个要看你们的佣金手续费的业务呀 查看全部回复
1358
企业所得税年度申报表中的职工薪酬和个税申报表中的本期收入之间的关系帮忙理一下 。职工薪酬明细表,账载金额就是公司账上计提的工资,实际发生额是指公司计提的工资在汇算清缴前发放并申报的工资。个税申报表中的本期收入可能不仅仅包含工资收入,可能还有其他的,所以双方间没有必然关系 查看全部回复
728
A公司投资B公司1000万,是以法人股东名义投资么 查看全部回复
354
西贝老师
同学你好,是的,要更正申报对应期间申报表,企业所得税也要同步调整 查看全部回复
1177
王佳丽
总公司涉及其他和关联方有交易吗 比如控股方等 查看全部回复
1016
858
可以 查看全部回复
1095
季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
785
这个按照实际账务申报就可以了,与亏损没有关系 查看全部回复
1339
提示的是财务报表数据与企业所得税报表不符 查看全部回复
976
不是调账,是调汇算请教,调减一部分费用,让汇算清缴应纳税额等于季度预缴的金额,这样不用退税也不用补税 查看全部回复
948
清岚
你们专管员说的应该是调整表格数据吧 查看全部回复
1688
主表的营业利润 利润总额都没有自动带出来,这些是需要手动填报的 查看全部回复
962
您好,是指企业所得税年报么 查看全部回复
1458
招待费税前扣除是有标准的,发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰ 查看全部回复
1505
不需要,递延所得税是一个纯会计记录问题,不涉及税务 查看全部回复
1207
可以啊,亏损是合伙企业的亏损,后续合伙企业盈利可以弥补之前的亏损 查看全部回复
875
预付账款是没入账么 查看全部回复
862
你好,这个税费所属期还是属于去年,应该算的。 查看全部回复
1340
居民企业直接投资其他居民企业收到的股息红利属于免税收入,不需要交企业所得税 查看全部回复
1476
如果暂估汇算清缴前还没取得合规票据,需要纳税调增,填在纳税调整项目明细表第30栏 查看全部回复
1425
可以在24年通过以前年度汇算清缴进行调整 查看全部回复
1931
要 查看全部回复
1430
去年的税金不填在今年上 查看全部回复
1003
是的,不用管 查看全部回复
981
秦枫老师
一季度收入30万 利润是多少 去年亏损亏损金额是多少?亏损金额可够弥补今年1季度利润,够就不用缴纳所得税 查看全部回复
1259
曹老师CPA
抱歉,这个不太确定怎么填,我给您转出去。 查看全部回复
978
这是正常风险提示,如果是符合企业实际财务情况的话不必处理 查看全部回复
1258
1083
请问2024年第一季度的企业所得税是不是要3月份的账结了,申报的时候才能获取财报数据?是的 查看全部回复
1051
截图我看一下吧 查看全部回复
1619
请问2024年度我需要就这笔3万的调增项做分录吗?如果支出是真实的,只是因为超过了税法规定的扣除限额才纳税调增的话,是不需要做账务处理的 查看全部回复
1290
意思就是确实发生了招待费支出,只不过超过了扣除限额 查看全部回复
894
这个比例没有固定的约定,一般是企业根据正常的业务成本大概估的 查看全部回复
1013
燕子老师
意思说年报和所得税汇算清缴报表是对的,但是第四季度的不对是吧?如果是这样,一般问题不大 查看全部回复
1813
杨英芝老师
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
1444
需要呀 查看全部回复
1818
已经选就地分摊了,不就地分摊的原因就不用填了 查看全部回复
998
稍等 查看全部回复
1484
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