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杨老师
1、是的 查看全部回复
3826
patience
你可以dai 应交税费应交增值税进项 正数 查看全部回复
3075
可以入账 查看全部回复
3073
李伟老师
普票不能算进项,可以全部入成本 查看全部回复
3510
孙老师
不可以的哈 查看全部回复
21422
高老师
借应付帐款 dai银行存款 ,收到发票借方根据发票信息dai方应付帐款 查看全部回复
3472
许老师
你只是你们开具发票吗? 查看全部回复
3520
收到负数发票,借 相关成本费用 负数 dai应付账款等负数 应交税费-应交增值税-进项转出 正数 申报增值税时,红字部分进项税转出 查看全部回复
3244
甘老师
已认证抵扣进项税的退货的会计处理 借:原材料/库存商品(红字) dai:应交税费/应交增值税/进项税额转出(红字) 应付账款/应付货款(红字) 查看全部回复
2725
8月的销项税不够冲减吗? 查看全部回复
3581
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 结转成本 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬(工人工资等) 累计折旧(生产设备折旧等) 银行存款(其他支出) 查看全部回复
2615
开错了当月可以直接作废,跨月开红字发票红冲 查看全部回复
4072
会计分录和正常做收入一样,只是原始凭证不是发票而已. 1、销售时的会计分录: 借:应收账款(或银行存款) dai:主营业务收入-未开票收入 dai: 应交税费--应缴增值税-销项税额 (注释:也就是说,即使没有开票,也要缴纳税款的) 2、开具发票时的会计分录: 借:主营业务收入--未开票收入 dai:主营业务收入-**公司 查看全部回复
4760
安叔老师
专票普票对于你们来说是一样的, 查看全部回复
2985
谭老师
借:银行存款,dai:利润分配一未分配利润 查看全部回复
2844
王苗苗老师
冲红发票按照原发票的信息填写 查看全部回复
2933
木言
先将3月份的暂估用红数冲回,按发票金额入账。另外由于原材料已经出库,所以成本多计,需要同时对多计入成本金额进行负数冲回 查看全部回复
2455
开了负数后,后面还会开蓝字发票吗 查看全部回复
4172
没有发票但是实际支出了可以正常入账,但是不能税前扣除。对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息作为税前扣除凭证可以税前扣除。 查看全部回复
2913
跨月可以开红字发票 查看全部回复
4097
可能是系统问题,你把开错的红字发票作废吧,你联系一下税局后台,把你申请的红字信息表撤销,按购买方的红字信息表重新开具 查看全部回复
3471
借:工程施工 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款/应付账款等 查看全部回复
4296
冻货的免税依据:《财政部?国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税〔2012〕75号)规定:国务院批准,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税。现将有关事项通知如下: 一、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
15813
曹老师CPA
所有暂估的等票来了都把原来的冲掉再按正确的做 查看全部回复
5722
专票还是普票要看医院要什么样的,一般的公立医院会要普通发票。一般纳税人专票普票都是13%,小规模普票目前免税,专票3% 查看全部回复
13353
可以计入管理费用-车辆使用费 查看全部回复
2808
跨越已经抵扣的发票,需要对方开具红字信息表我方才能开负数发票 查看全部回复
2843
Harry老师
1、收到发票时,一次性支付租金,会计分录为:借:待摊费用--租金 dai:银行存款 2、然后月底将房租从待摊费用中转出:借:管理费用 dai:待摊费用 查看全部回复
6525
做以前年度损益调整 查看全部回复
4423
把去年的冲了,再把正确的计进来 查看全部回复
2938
大宁老师
使用的是什么会计准则 查看全部回复
2739
Leaf
销项税是负数吗 查看全部回复
4036
tammy老师
当月作废不要开红字发票 查看全部回复
3743
金融服务,利息收入 查看全部回复
3787
丁老师CPA
你好,你们单位开红色信息表就可以了,开票页面打开有一个红字信息表填开。 查看全部回复
4371
月开具的纸质发票可以当月直接作废,电子发票的作废需要红冲,当月开具次月作废的纸质发票需要开具红字发票,电子发票作废需要开具红字发票 查看全部回复
2992
对,不能作废 查看全部回复
3882
实际的税负是你的增值部分 查看全部回复
4679
对,收回原发票,开红冲发票,再开具正确的发票 查看全部回复
3329
发生未开票收入的时候,在未开具发票栏填报,后期开票再通过未开具发票栏负数填报 查看全部回复
3726
跨月发票不能作废只能红冲,根据对方开的红字发票入帐,红冲之前报销的费用 查看全部回复
3525
小小
转为一般纳税人后不能开1%发票 查看全部回复
4827
对方可以提供负数发票的,你们退货就红冲原来的购进分录即可 查看全部回复
13053
厚积薄发
车间电费,记到“生产成本——电费”科目; 预付电费, 借:预付账款—供电局 dai:银行存款 来发票时 借:生产成本—电费 dai:预付账款—供电局 查看全部回复
2987
Annina老师
勾选不抵扣 查看全部回复
3334
第一季度需要按全额交税 查看全部回复
4194
冲之前确认的收入和增值税销项税 查看全部回复
3221
绾绾
4月之前开的发票红冲,要按之前的税率开红字发票 查看全部回复
3879
易老师
对,不用 查看全部回复
3180
负数发票就做负数,相当以前的冲红,正数做准确的分录 查看全部回复
3593
一般纳税人向农业生产者购进免税产品可以抵扣 查看全部回复
3475
夏老师
收到专票。你要把不含税金额计入费用。税额。记入应交税金。收到普票。这两项都计入费用。 查看全部回复
3611
相当于你们提前支付货款金额会比原来合同的金额少了是不,然后供应商给你们开的票,利息也是跟销售货物开在同一张,那这样子变成是按销售折扣,你们入库的也是按折扣后的金额做产品入库 查看全部回复
2876
按照权责发生制的要求,您收到的发票日期为20年的发票,通常需要计入20年费用 查看全部回复
3397
红冲原来正数发票做的分录 查看全部回复
3326
只有进项,没有销项,可以暂时不去勾选认证,等到有销项时候再去认证都可以的 查看全部回复
3338
红冲的发票吗 查看全部回复
2707
一般纳税人向小规模纳税销售货物,开13%的普票 查看全部回复
3694
发票开错了直接做给之前发票重新开就行,账务不用处理 查看全部回复
3020
发票是跨月红冲了? 查看全部回复
3418
不行,你可以发现纸质的发票右上角的号码对不上的 查看全部回复
2659
是的 查看全部回复
3802
如果没有发票你们不能税前抵扣的,对方不开票可以向所在地税务机关举报 查看全部回复
3454
可以 查看全部回复
3437
venus老师
销售费用 查看全部回复
3616
当月开具的发票可以在当月作废,如果是跨月的话,只能冲红 查看全部回复
2918
哈哈老师
负数发票也可以作废 查看全部回复
2572
收到负数发票冲红,正数发票做蓝字分录 查看全部回复
3390
3328
几月的发票? 查看全部回复
3568
现在只有红冲,不能做废 查看全部回复
3405
宫老师
销售退回,需要红字发票 查看全部回复
3177
要做账 查看全部回复
3516
开红票 查看全部回复
3714
计提做财务费用,,dai应付利息 查看全部回复
4862
Yan
开经纪代理服务 查看全部回复
3888
Amy老师
是一般纳税人吗? 查看全部回复
4112
借银行存款,dai主营业务收入,应交税费一应交增值税一销项税 查看全部回复
3389
看下日期选择区间是否有问题 查看全部回复
4219
是之前把这笔成本冲掉了,现在发票又开过来了吗 查看全部回复
账是根据业务来做的 查看全部回复
4797
筱粒老师
可以用进项发票抵扣销项税额 查看全部回复
4621
借:管理费用 会议费 dai:银行或现金 查看全部回复
3770
Icy 何
你红冲之后又重新开具应该不影响你的库存啊 查看全部回复
3933
你作废发票需要通知客户的,不然客户手里的发票就是无效的。1月份你红冲什么发票呢。一个月的发票就10张,作废了3张,是只有7份可以用了,如果用完了可以去税务局申请临时增量,次月申报纳税后可以再领10份 查看全部回复
3058
刘老师
前期未开具简易计税的发票作废只能留底 查看全部回复
4499
你是换了个uk么 查看全部回复
11559
红字做分录冲回 查看全部回复
4306
进口海关缴款书 查看全部回复
4599
税控盘没有重新发行嘛 查看全部回复
3717
同学12月正常做,1月红冲掉 查看全部回复
3612
橘子
为什么红冲呢? 查看全部回复
4415
可以让个体代开加工费发票给你们做成本的 查看全部回复
4098
莹老师
同学,你的意思是:你们从别的地方购进的旧文件柜,卖给别人,给对方开1%的发票,别人没给你付钱,你货已经发了。但是你购进旧文件柜的时候,只付了一部分款,还有一部分没付,是这个意思吗? 查看全部回复
3801
红字发票分录与对应的蓝字发票会计科目及方向一致,只是数字用负数表示 查看全部回复
3495
原始发票第一联记账联的复印件盖章可以给客户记账 查看全部回复
3691
付款时先挂往来 查看全部回复
4090
开负数票的当月有开正数发票吗? 查看全部回复
3926
根据发票内容 借:成本费用等科目 应交税费-应交增值税-进项税额(专票) dai:银行存款/应收帐款等,普票是价税合计计入成本费用 查看全部回复
3892
小规模取得的普票价税合计做账,对外开出的普票也是价税分离 查看全部回复
4034
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