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甘老师
附表3第1列6%价税合计金额要填上去 查看全部回复
1528
安叔老师
借应交税费-应交增值税-未交增值税 dai银行存款 关税一般是计入产品成本的,等入库的时候 比如借库存商品 dai银行存款 查看全部回复
3152
patience
专票部分需要交增值税吗,需要 查看全部回复
1711
杨老师
是在所属期计提 查看全部回复
2260
andy老师
一般不能跨年的,把原先21年无票的分录红字,然后用发票重新入账即可 查看全部回复
1865
不一致 查看全部回复
2375
小规模做账没有应交税金-增值税-进项。 查看全部回复
2718
王苗苗老师
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
5024
小规模增值税一般不需要结转的。如果想结转的话,如果增值税是季度申报,一般季度结转。 查看全部回复
4643
可以红冲 查看全部回复
3075
采购有未税进项是什么意思,是采购时没有发票么 查看全部回复
2158
季度不超30万就可以了 查看全部回复
2390
Annina老师
成本可以暂估 查看全部回复
3328
季度超30万了么 查看全部回复
3885
不入账是什么意思,就是这笔支出,公司不报销不入账,是么 查看全部回复
2961
选择一表集成 查看全部回复
1846
银行利息收入免增值税的 查看全部回复
2228
意思是去年的收入正常入账了,并交了增值税。现在是发生了销售退后,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款。当时有开发票么 查看全部回复
2622
第二季度销售额合计数是85001.52么 查看全部回复
3736
进项转出 查看全部回复
2185
李秋平
如果要注销,实际已经卖了,要先补一笔未开票销售收入 查看全部回复
2026
是的 查看全部回复
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你第二季度一共开了276,000发票么 查看全部回复
李伟老师
跨月了发票不可以做废,如果这张发票开错了,是要开红字发票 查看全部回复
4658
因发货错误销售退回,借 主营业务收入 2000 应交税费-应交增值税销项税260 dai 应收账款2260,借 库存商品 1200 dai 主营业务成本1200 查看全部回复
3837
借:应收账款(红字) dai:主营业务收入(红字) 应交税费——应交增值税(红字) 查看全部回复
3397
自2023年1月1日至2023年12月31日,按照现行规定应当预缴增值税税款的小规模纳税人,凡在预缴地实现的月销售额未超过10万元的,当期无需预缴税款。在预缴地实现的月销售额超过10万元的,适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 查看全部回复
6596
稍等 查看全部回复
9729
小规模增值税是月报么 查看全部回复
2105
你好,你是一般纳税人么,初创企业,按照实际的申报增值税,如果销项较少进项较多,可以不用交增值税。 查看全部回复
3657
进项发票税率有要求吗,没有 查看全部回复
4064
对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。企业购买农产品后直接进行销售的贸易活动产生的所得,不能享受农、林、牧、渔业项目的税收优惠政策。不免企业所得税。 查看全部回复
12641
可以7月1日点申报试算需要缴纳的金额后,再返回6月底计提税金及附加 查看全部回复
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是的,做负数一样的分录 查看全部回复
3068
1% 查看全部回复
7261
工商年报纳税总额中,包含进口增值税和关税。 查看全部回复
7575
哈哈老师
数量没有限制 查看全部回复
7296
你是小规模么 查看全部回复
2499
不用 查看全部回复
3231
你好,是个人股东出资么 查看全部回复
2141
孙老师
自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)、季度开普票不超过30万的增值税小规模纳税人,免征增值税。 查看全部回复
2895
3780
应该是在跨区域的税务局预缴 查看全部回复
3295
是的,不是差额 的话全额开票 查看全部回复
4226
看你们核算是总额法还是净额法核算 查看全部回复
2437
清岚
稍等,老师看下你的问题 查看全部回复
4311
冲销原分录 借:应收账款 -300 dai:以前年度损益调整 -300 做新的分录 借:应收账款 300 dai:其他业务收入297.03 应交税费增值税 2.97 查看全部回复
4354
你们如果是公司的话,一般是缴纳企业所得税,通常是按照25%的企业所得税计算的 查看全部回复
4623
14500含税 ,税率是多少。进项8500是进项税额么。是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3497
自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车,由原按照简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,改为减按0.5%征收增值税。 查看全部回复
9912
是账上的进项比申报表上的少 查看全部回复
3143
是一个季度开42万么,税率都是1%么,是含税金额42万么 查看全部回复
3333
企业招用自主就业退役士兵,与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的,自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起,在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠。定额标准为每人每年6000元,最高可上浮50%,各省、自治区、直辖市人民政府可根据本地区实际情况在此幅度内确定具体定额标准。 企业按招用人数和签订的劳动合同时间核算企业减免税总额,在核算减免税总额内每月依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。企业实际应缴纳的增值税、城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加小于核算减免税总额的,以实际应缴纳的增值税、城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加为限;实际应缴纳的增值税、城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加大于核算减免税总额的,以核算减免税总额为限。 查看全部回复
5246
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费—增值税留底税额 查看全部回复
2450
那需要补计提增值税, 查看全部回复
2900
秦枫老师
去劳务发生地 更正申报就可以了 查看全部回复
1831
如果不退税的话,就正常申报 查看全部回复
2340
6月份作废的,申报6月的增值税时做进项转出 查看全部回复
2519
可以的 查看全部回复
1890
先汇总下1-4月的1个点的收入分录,全部红字后,再按照新开具发票入账。申报增值税更正以前申报 查看全部回复
2896
具体是哪里不懂 查看全部回复
3379
增值税纳税义务时间: 1.采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天。 2.采取托收承付和委托银行收款方式销售货物,为发出货物并办妥托收手续的当天。 3.采取赊销和分期收款方式销售货物,为书面合同约定的收款日期的当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 4.采取预收货款方式销售货物,为货物发出的当天。 查看全部回复
2906
5% 查看全部回复
3026
是技术处置还是单纯劳务处置 查看全部回复
7104
可以按实际情况说明,之前账务处理错误,发生的研发费用没有记到研发支出科目,导致企业所得税申报错误。 查看全部回复
3424
小规模纳税人不能抵扣进项税,不需要勾选认证发票 查看全部回复
2779
进项税发票都是13%税率的吗? 查看全部回复
2584
差异系数(coefficient of variation),也称变差系数、离散系数、变异系数,用CV表示。它是一组数据的标准差与其均值的百分比,是测算数据离散程度的相对指标。 查看全部回复
3298
wam
没超定额,销售数填增值税纳税申报表主表第11栏 查看全部回复
2835
这种情况会形成增值税进项留批抵。 查看全部回复
3789
跟税控系统的开票统计核对一下 查看全部回复
3575
1、自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)、季度开普票不超过30万的增值税小规模纳税人,免征增值税。 查看全部回复
2254
178000÷1.09×0.09 查看全部回复
3601
这个按照正常的是在外径证, 查看全部回复
3410
你这个只是先预交的话,实际缴纳那里先不填写 查看全部回复
1987
不是的 查看全部回复
1648
如果是用于应税项目话,可以抵扣的 查看全部回复
2388
你好同学,附加税费的计税依据是应纳增值税额 查看全部回复
3321
少记账的补入账 查看全部回复
1837
开具预付卡发票只是收据发性质的业务,需要记账 查看全部回复
2722
不可以 查看全部回复
2413
申报在未开票收入那里 查看全部回复
2759
都需要填写 查看全部回复
2743
2924
可以计入主营业务收入,小规模现在到年底1%的税率 查看全部回复
2635
你好同学,发票今年开具的,需要在开票当月进行申报 查看全部回复
4316
价外费用,包括价外向购买方收取的手续费、补贴、基金、集资费、返还利润、奖励费、违约金、滞纳金、延期付款利息、赔偿金、代收款项、代垫款项、包装费、包装物租金、储备费、优质费、运输装卸费以及其他各种性质的价外收费。 查看全部回复
2295
登录电子税务局申报 查看全部回复
3699
申报表作为附件 冲销已经计提的增值税附加税 查看全部回复
3034
正常是要做增值税的,月底不足10万讲减免的增值税转到营业外收入 查看全部回复
2001
这些发票能否增值税计算抵扣,不能 查看全部回复
2673
增值税6% 查看全部回复
2426
借 管理费用-福利费 dai 库存商品 40 应交税费-应交增值税销项 60*13%=7.8 查看全部回复
1940
没有这个证明的,季度30万免税是小规模纳税人的普惠性政策的 查看全部回复
2308
你这样的分录不太规范 查看全部回复
2181
我这边未交增值税里一直都是借方余额,然后我交增值税的时候做的是借:应交税费-预交增值税 查看全部回复
2224
借 库存商品 80000+2400+194.17+5.83=82600 dai 银行存款 200 应付账款82400 查看全部回复
2479
工程结算税金及附加? 查看全部回复
2778
可以 查看全部回复
1952
规范的处理是更正去年的申报表,补申报,涉及到税款的话,补缴税款。可能会有罚款和滞纳金 查看全部回复
3081
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