登录/注册
Annina老师
所得税调增 查看全部回复
3589
patience
个税系统申报也没有加到工资里面,这样可以吗?不可以 查看全部回复
2173
王苗苗老师
分录是对的 查看全部回复
1689
如果确实是跟公司经营相关的支出,可以报销 查看全部回复
3108
杨老师
借:银行存款 其他应收款(利息和手续费待收发票的金额) dai:应收账款 查看全部回复
4006
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
1437
借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
1959
andy老师
假设不考虑其他的税款和条件,按照10万的不含税收入计算,没有税务核定,最后计算的结果100000*0.2=20000 查看全部回复
10342
40000*(1-20%)*20%=6,400 查看全部回复
2281
哈哈老师
这个是需要缴纳个税的 查看全部回复
2081
原来的分录一样做个负数的就可以,银行存款做dai方,不要做借方负数哈 查看全部回复
1504
理论上可以用现金发放工资 查看全部回复
3292
需要的 查看全部回复
2149
可以 查看全部回复
1502
A公司和B公司虽然是同一个法人,但是是两个独立的公司 查看全部回复
2416
成本包括安装工人的工资,购买的辅材,安装设备的折旧 查看全部回复
2883
可以,借方考虑一下是不是需要进长期待摊费用;dai方用应付账款比较好一些 查看全部回复
2156
是缴纳工会经费还是用工会经费消费了 查看全部回复
1584
报销的工会经费么? 查看全部回复
2387
不可以的,是两个人接受服务,需要分别开给两个人 查看全部回复
1481
跟项目直接相关的支出可以计入项目成本 查看全部回复
1604
西贝老师
同学你好,因为体检产生的路费也可以记在体检费科目中 查看全部回复
3086
同学你好,建议还是修改固定资产原值,同一个固定资产对应一个资产编码就可以,也利于固定资产盘点 查看全部回复
2413
木言
没有发票也要正常做账,如果金额在500元以下,凭载明收款单位名称、个人姓名、身份证号、支出项目、收款金额等信息进行税前扣除,否则需要在第二年汇算清缴时做纳税调增。 查看全部回复
3140
不能修改,如果需要单独设置类别最好是增加一项 查看全部回复
2561
wam
上面的第二笔分录红冲后,再做一笔 借:其他应收款 141 dai:银行存款 141 收到回款后 借:银行存款 141 dai:其他应收款 141 查看全部回复
2663
餐补做餐补表直接发放,并入工资薪金交个税 查看全部回复
2408
如果是跟公司经营相关的费用支出,就按照发票和业务实质正常入账。 查看全部回复
2193
借银行存款2600 dai库存现金2600 查看全部回复
2113
茶叶和燕窝的用途是什么 查看全部回复
2388
李伟老师
同学你好,采购的物资也需要附上验收单据 查看全部回复
2075
公司承担的个人部分的公积金计入营业外支出 查看全部回复
2334
同学你好,你计提成本的时候按照含税价计算进项金额,成本按照不含税计提,税额可以放在应交税费-预提进项税科目 查看全部回复
2697
属于什么那个会计期间的费用建议那个会计期间入账 查看全部回复
2735
你们是代发工资 查看全部回复
1858
资产负债表上货币资金的期末金额 查看全部回复
1900
需要账务处理 计提; 借:税金及附加, dai:应交税费—水资源税。 缴纳; 借:应交税费—水资源税, dai:银行存款 收到发票一般是下面这个分录 查看全部回复
1960
同学你好,补缴的个人部分钱还是要员工转进来的吗 查看全部回复
2380
货款3000元,借 其他应收款 3000 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税。 股东转入货款2500元,借 银行存款 2500 dai 其他应收款2500 查看全部回复
2026
带身份证原件?合同(有的税务局不要合同,可以和税务局确认一下) 查看全部回复
4692
如果是跟公司业务相关的真实支出可以入账的 查看全部回复
2759
原则上不行,实操可以,有风险,但风险不大(如果只有发票,不体现员工名的话,解释说谁出差都可以) 查看全部回复
4967
刘淑萍
开给其他公司指的不是A公司吗 查看全部回复
2881
22年的汇算调整后需要补税的,单独补缴22年的所得税 查看全部回复
2233
你可以看一下挂账的明细账,然后和发票银行流水核对一下,看挂账是怎么形成的 查看全部回复
4909
公司是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
2468
3应税服务中止 查看全部回复
1941
实际的税费是由甲公司承担了,需多支付三个点的代开费用 查看全部回复
2576
实付金额来报销 查看全部回复
3111
你还没收到进项票,你怎么知道进项税额是多少 查看全部回复
2212
要把6月份做的无票管理费冲掉 查看全部回复
2257
调账,把少做的补进去 查看全部回复
2186
租赁费有发票么 查看全部回复
2239
正常做账,支付乙方的货款?运费,挂帐预付账款-乙,运输公司开票给你充预付乙的挂帐,把三方协议付凭证后面 查看全部回复
1726
没认证的写到账上是什么意思?还没抵扣呢,就记入进项税额了吗? 查看全部回复
1899
税务师晓雨
首先,你们在有实际业务的情况下开具发票,开具发票前后都是可以收款的。如果你们2022年开具发票26万,2023年收到20万的款项,冲销之前的20万挂账,还有6万的挂账,存在应收账款的借方余额,显示未收款 查看全部回复
如果是真实的跟公司相关的业务,是可以报销的,但是不建议税前扣除。具体的还是要看公司会计制度怎么规定的 查看全部回复
3399
秦枫老师
公司部分和个人部分都是员工承担 这个人是属于挂靠还是说他也有工资 查看全部回复
3681
云峰老师
你好同学,把支付和暂估的,核对上之后,对冲掉 查看全部回复
3077
固定资产是指在建房屋吗? 查看全部回复
4905
M公司开票需要按照发票正常入账 查看全部回复
1817
发票呢 查看全部回复
1661
机器的用途是什么,需要安装么 查看全部回复
1773
你什么时候账户有钱你去归还老板代垫款项, 你借:应付账款-老板 ×× dai:银行存款 应付账款不就冲平了 查看全部回复
2364
安叔老师
可以的 查看全部回复
2226
借原材料 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 你们是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
2803
您好,填写法人股东和投资额就行 查看全部回复
2674
可以报销,但是汇算清缴的时候需要纳税调整 查看全部回复
2786
1927
如果确实公司承担了,可以入账,计入业务招待费 查看全部回复
1779
小米
理论上,应由房东自行到税务部门申报缴纳,并且取得完税凭证 查看全部回复
2157
上面的支出都是公司承担么,发票抬头都是公司么 查看全部回复
2457
账务上正常处理,企业所得税规定500元以下的零星支出对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证 查看全部回复
2411
1、有追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商受理供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理的应收账款的账面价值【考虑】),dai:现金、银行存款(支付供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)再保理:保理商将应收保理款转让予第三方,借:现金/银行存款/应收账款,dai:应收保理款,差价计入投资收益。 2、无追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商接受供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),dai:现金、银行存款(支付给供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)若买货商拒绝付款或无力付款,保理商放弃对供应商追索的权力,保理商承担买货商拒绝付款或无力付款的风险。要作应收保理款的财产损失处理,借:营业外支出—应收保理款、借:应收保理款—利息调整,dai:应收保理款—成本。 查看全部回复
2410
你们的业务实质是什么? 查看全部回复
2878
1、500元以下的小额零星支出 收据需要注明个人姓名及身份证号 收款单位名称支出项目、收款金额等相关信息 2、未履行合同的违约金 供货或劳务协议、赔偿协议、收据、法院判定书 或者是调解书,仲裁裁定书 3、员工发的现金福利 公司相关文件,员工签字的发放名册 4、差旅费补助 出差人姓名、地点、时间,任务、支付凭证等 5、员工工资 银行代发明细表,银行回单、工资表 6、误餐补助 误餐补助发放明细表、付款证明、签领单 7、生活困难补助金,不难申请,支付凭证 8、支付境外费用国外的形式发票 9、与其他单位共同使用的水电费用分期单 10、特殊原因无法取得发票 查看全部回复
邹经理
问题可以展开说一下吗? 查看全部回复
2044
孙老师
你好,可以由一个人来报销,报销时可以备注打款人姓名,也可以打给其中一个员工,让他们自行结算 查看全部回复
5546
1、无论发票的内容如何,发票是否获得,都应根据实际的经济交易进行核算。 查看全部回复
2762
谁跟B之间有业务往来,B就开给谁 查看全部回复
2351
那在账面上就变成公司的装修款了,金额小可以直接进管理费用,借:管理费用 dai:银行存款金额大进长期待摊费用借:长期待摊费用dai:银行存款 每月再摊销 借:管理费用dai:长期待摊费用 查看全部回复
3335
等于说你们支出了100,电信也返还给你们100,但是你们本身需要开发票 查看全部回复
3163
意思是你公司跟另一家公司没签订合同 查看全部回复
1687
你要调什么 查看全部回复
3400
你的意思是报销了费用,没有取得发票,是么 查看全部回复
2280
需要 查看全部回复
4040
如果发票是公司抬头的话,可以用,按实际支付金额报销 查看全部回复
2866
直接替换之前的就可以,不需要重新调整账务处理。 查看全部回复
3439
可以通过利润分配-未分配利润科目调整 查看全部回复
3440
你好,老师刚看你的问题,稍等哈 查看全部回复
2604
你朋友按照融资租赁模式购买的机器, 然后又卖给你?还是转租给你?给你开的什么发票,销售机器发票还是租赁费发票? 查看全部回复
在实际工作中可以的 查看全部回复
3534
如果租赁房屋是公司使用的,建议账户转给对方个人账户。签订租房合同 查看全部回复
3147
意思就是资产出售给别的工资了,是固定资产么 查看全部回复
1294
对的 查看全部回复
3384
你好同学 正常作账。只是所得税前扣除时,高出同期同类利息的不能税前扣除。 查看全部回复
2324
按照发票实际金额入账 查看全部回复
2675
第一个体户可以代开发票 查看全部回复
3421
收到医疗保障中心退款首先要弄清楚退的什么款 查看全部回复
3024
这个要看公司制度是怎么规定的 查看全部回复
2801
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载