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杨老师
可以先不认证,也可以认证留抵,都行哈 查看全部回复
2245
tammy老师
可以 查看全部回复
1754
厚积薄发
如果你们的销项票是当月的,让对方作废重新开正确的发票,如果跨月了,让他们开红字发票 查看全部回复
1805
清岚
您好,亲,还是适当交一些好,如果长期留抵不好的。 查看全部回复
2677
孙老师
剩余部分就做了无票收入是指? 查看全部回复
2783
andy老师
4811
小妮老师
账正常做,只是你们没有发票可认证,这部分成本在汇算调增就行了 查看全部回复
2059
patience
增值税么,增值税=销项-进项-上期留抵 查看全部回复
2436
甘老师
借:成本费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款等 这样写分录就好了,由于有进账没有销项,月末不需要结转增值税 查看全部回复
2211
安叔老师
把进项税额结转到增值税留抵税额 查看全部回复
3016
秦枫老师
你在6月申请当月变更为一般纳税人 6月变成一般纳税人之前没有任何业务 是可以抵扣之前4月开具的进项税发票的 你先登录增值税认证平台 看看有没有这一张发票 查看全部回复
3671
冲减了专票 上个月认证的进项本月要做转出处理 查看全部回复
2999
什么发票 查看全部回复
3490
高老师
购入设备计入固定资产,按固定资产管理计提折旧 查看全部回复
2803
只有进项,没有销项,可以暂时不去勾选认证,等到有销项时候再去认证都可以的 查看全部回复
3338
Annina老师
可以认证,也可以需要抵扣时候再认证 查看全部回复
3394
谭老师
待认证是确定没认证的金额吗? 查看全部回复
4485
哈哈老师
对,这个没有期限限制 查看全部回复
3467
Icy 何
销项负数发票的会计分录与原错误凭证的分录一样,只是金额为负数。只是进项税额科目改为进项税额转出科目的dai方,新的正常发票和原来的分录一致即可 查看全部回复
3838
您进项发票什么时候来了可以抵扣别的销项税额 查看全部回复
3932
你好,进项税额在申报前认证确认就行,销项不需认证 查看全部回复
5006
5461
悠悠老师
只要符合规定的票都可以认证。认证后都可以抵扣(剔除当月票当月认证不能抵扣上月)。如果进项大于销项,可不交税。反之,交。 查看全部回复
6930
您好,这两种都可以,只要都是真实业务的就都可以,现在的发票也没有认证抵扣的期限了。 查看全部回复
6642
史磊
您好,当时的进项发票忘记报税了是这张进项发票已经认证了,填申报表的时候忘记填上了,还是压根就没认证呢? 查看全部回复
7632
税务师晓雨
收到进项发票本月认证入库,借:库存商品,应交税费—应交增值税(进项税税额),dai:银行存款, 查看全部回复
7722
李伟老师
您好,收到进项发票是要认证的,自己开的销项发票是不用认证的税盘每月按时抄报和反写税盘即可 查看全部回复
10325
王苗苗老师
看销售方和购买方 查看全部回复
508
李可可
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1028
易老师
可以暂时不认证 查看全部回复
1199
杨老师.
正常你月末不是需要交的增值税转应交税费-未交增值税,然后申报的时候因为有加计,没有交税,把应交税费-未交增值税转其他收益 查看全部回复
1138
正常申报即可 查看全部回复
1031
西贝老师
同学你好,发票税率根据实际业务来开哈,一般来讲榴莲的税率是9% 查看全部回复
2128
销项比进项大,应该全部抵扣的 查看全部回复
1099
燕子老师
如果你这张进项发票没有抵扣认证,那就不需要做进项转出,把发票还给供应商就可以了 查看全部回复
1231
杨英芝老师
理论上一致更好,但是可以有变化,比方你购进的衬衣,然后你卖出的写工作服 查看全部回复
1078
是账务处理么 查看全部回复
792
如果你们是直接销售的商贸企业。一般是进项和销售一致的 查看全部回复
1606
同学你好,做待认证没问题的哈 查看全部回复
1483
主要是和收入的销项税和税负有关 查看全部回复
2231
是的 查看全部回复
1766
实际有收入的情况下,确认不开票收入,增值税申报的时候填在不开票栏 查看全部回复
1783
可以,采购多少钱,进项发票就是多少钱 查看全部回复
978
意思就是c公司是a的客户,c给a提供广告服务,但是呢项目又转给b去做,是么 查看全部回复
1131
暂时不抵扣的话,可以不认证,啥时候抵扣啥时候认证 查看全部回复
1285
可以不用勾选,未勾选也无需处理 查看全部回复
1568
可以的 查看全部回复
847
这个不影响的 查看全部回复
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商品收到入库没 查看全部回复
1630
要看对方的情况分析 查看全部回复
2213
对销售方来说他开专票或普票对他是一样的呀 查看全部回复
4036
不需要 查看全部回复
1765
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2069
2391
进项发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
1993
同学,你好,老师端出了点问题,一直登录不进去 查看全部回复
3142
那你就开含税价103.96的发票即可 查看全部回复
2939
没认证的写到账上是什么意思?还没抵扣呢,就记入进项税额了吗? 查看全部回复
1881
你好,进项发票对方开负数发票了么 查看全部回复
2421
小规模纳税人没有9%的开票税率 查看全部回复
3562
需要一致的, 查看全部回复
1830
服务类企业可以 生产型企业不可以 查看全部回复
2982
为什么给我们供货的B公司把发票开到另一家公司 查看全部回复
2749
进项发票的开票日期是本月还是下月 查看全部回复
3063
不经常发生的话进其他业务收入 查看全部回复
2609
应该确认为主营业务收入,收取培训费相关的支出结转成本,比如人工支出 查看全部回复
2655
如果不交税的话,还需要进项税发票税额??6890?3500 查看全部回复
3752
一般收到发票要及时入账,进项税额没认证的话记到应交税费-应交增值税待认证进项 查看全部回复
2693
你的意思是之前没有发票是暂估入账,是么 查看全部回复
在《增值税暂行条例》及其实施细则,以及《营业税改征增值税试点实施办法》中并无相关条款界定。与一般应税项目类似,即征即退项目对应的进项税额允许按规定抵扣。对于适用增值税即征即退的纳税人,应单独核算享受增值税即征即退政策项目的销售额和应纳税额,未按规定单独核算的,不得享受增值税即征即退政策。发生无法划分的进项税额,一般货物(劳务或服务)和即征即退项目需要分别核算和申报,防止将应归属于即征即退项目负担的进项税额计入一般项目的进项税额中,从而导致即征即退多退增值税,或一般项目少缴纳增值税。 查看全部回复
3278
借 应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 借应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2314
wam
如果金额较大,是需调整去年的会计报表 查看全部回复
2085
正在看 查看全部回复
3945
都是一般计税项目的话,可以正常抵扣的 查看全部回复
5304
商贸企业的话是的 查看全部回复
1490
木言
附加税计税依据就是增值税与消费税的税额,增值税充抵附加税也是可以充抵的。举个简单例子,假设你每个月增值税应该交10,但是你上个月由于进项来的不及时,你多交了税交了15,你附加税也是按15进行了计提缴纳,下个月你进项多了,你只需要缴纳5了,同样,附加税也是按5计提缴纳 查看全部回复
2371
未认证的进项发票丢了,可以向销售方提供第一联的复印件 查看全部回复
2057
增值税及附加税费申报表附列资料(二)做进项转出,账上,借 管理费用等 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1848
许老师
你检查一下另外两份发票是不是未认证成功 查看全部回复
1895
生产型出口退税企业的进项发票和内销一样“抵扣勾选”勾选认证。外贸型出口退税企业的进项发票勾选是选择“退税勾选” 查看全部回复
5660
核实前期的存货结转到营业成本时是否足额结转?如果存在大额未及时结转的,应当调整前期的账务处理 查看全部回复
3395
是一般纳税人么,可以的 查看全部回复
1447
增值税免税,免税业务对应的进项税不得抵扣,即使认证也需转出 查看全部回复
2784
是商贸企业么 查看全部回复
2565
进项票是什么时候开的,3月份么,3月的进项票不能抵扣2月的增值税 查看全部回复
2998
就按照发票正常入账 查看全部回复
2224
你好,可以根据税负率抵扣进项税额的 查看全部回复
1910
没太大影响,只要是业务真实一般没什么问题的 查看全部回复
2126
你们这个月实收已经收到,先暂估入库 查看全部回复
9778
是同一个东西,有加工吗? 查看全部回复
3520
跟公司发生的恶友那些支出,比如机械租赁费 查看全部回复
2647
这个差旅费是出差发生的么。你可以选择勾选认证留到以后抵减增值税。也可以选择现在不认证。 查看全部回复
4434
如果是才收到的发票才认证的话,入账时计入借 应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
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购方操作流程: 一. 点击开票软件左上角的【发票管理】; 二. 点击【红字发票信息表】; 三. 点击【红字增值税专用发票信息表填开】 四. 选择【购方申请】; 五. 选择【已抵扣】;注:如果购方已做认证(有认证记录)但没有通过需要选择“未抵扣”。 六. 点击【确定】; 七. 手工输入信息表内容,重点注意【数量】和【金额】必须是负值 八. 点击右上角【打印】; 九. 点击【不打印】; 十. 点击【红字增值税专用发票信息表查询导出】; 十一. 点击【上传】; 十二、稍等几分钟后,如果信息表编号栏中出现号码,请抄写信息表编号或打印出信息表。 查看全部回复
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存在风险 查看全部回复
6412
进项税大于销项税不缴增值税 查看全部回复
3956
2108
1、登陆电子税务局 2.点击我要办税-增值税发票管理-找到左侧增值税发票管理平台按钮 3.登录增值税发票管理平台 4.点发票认证 查看全部回复
6098
云峰老师
同学你好 1、以管理员身份打开IE浏览器,输入增值税综合服务平台(福建)的网址https://fpdk.fujian.chinatax.gov.cn。(电脑浏览器要求在IE9以上的版本或安装谷歌、火狐浏览器)。 2、首次访问需要安装驱动程序,点击“首次访问请下载驱动程序和应用客户端”的链接,系统将跳转到下载页面,下载对应的驱动程序和应用客户端,如下图所示: 查看全部回复
3380
你适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
1994
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