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patience
本期数是填本季度内各月各项目数据之和 查看全部回复
1006
王苗苗老师
当时进项税额是怎么入账的,入的哪个科目 查看全部回复
1241
公司购买的船舶备件未使用(价值不低),是否要入账到存货-原材料进行库存管理,在公司取得时就应该及时入账 查看全部回复
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3759.7是交的增值税及附加税合计金额么 查看全部回复
913
云峰老师
是23年的账吗 查看全部回复
1353
Lucky
按银行流水和已经开具的发票把账做一下就可以 查看全部回复
1113
可以根据实际发生业务做账 查看全部回复
1266
隋文老师
借库存商品6800 进项税884 dai应付账款-杭州名扬天下7684 借库存商品5401.4 dai应付账款-上海美之味5401.4 查看全部回复
1458
如果汇算清缴后需要退税的话,可以申请退税的 查看全部回复
2940
wam
公司租赁厂房,租期三年,月租199050元,每季度末付租金,按照新的租赁准则,应该如何进行账务处理? 借:使用权资产 B=199050*3*(P/A,i,12) 租赁负债-未确认融资费用 C=A-B dai:租赁负债-租赁应付款 A=199050*12*3 查看全部回复
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自2023年1月1日至2027年12月31日,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税(不含水资源税)、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
2025
如果属于当季度的成本支出,如果没有取得合规票据,可以先预估入账的,然后后期补齐票据。如果次年汇算清缴前没有补齐的话,需要纳税调增。 查看全部回复
1223
如果赠品没有跟其他商品开在一张发票上,借 销售费用-赠品 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项,然后结转成本,借 主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
1659
年末需要结转增值税吗,一般需要结转的 查看全部回复
1579
杨老师
看货收到没 查看全部回复
894
tammy老师
什么时候记进去? 查看全部回复
1874
燕子老师
出库单是和销售发票一起放在销售商品收入凭证后面,出库单的金额一般填写的是商品的销售价格,但是部分企业可能为了价格保密,出库单上不设置金额,所以出库单的设置要根据企业的具体要求 查看全部回复
1920
可以 查看全部回复
1507
稍等 查看全部回复
2107
需要汇算清缴 查看全部回复
2327
可以更正申报 查看全部回复
1582
最正规的是更正,实际上年报对了也行,也没有什么影响 查看全部回复
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原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
5803
是财务报表还没有出来么 查看全部回复
1425
资产负债表期初余额为0 查看全部回复
1802
库存商品 查看全部回复
857
你好同学,如果以前的错了,应该是改当月的,但是如果是一般纳税人,就会需要从3月一直改到12月。工作量很大的。 查看全部回复
1408
你好同学,使用期限超过1年的,记入低值易耗口。低于1年的,直接计入医疗成本 查看全部回复
1027
主要看你想不想放在22年抵扣?因为这个费用要追溯到当年去扣除, 查看全部回复
1094
andy老师
哪个季度有误,从哪个季度开始改,而不是直接在第四季度申报表上改前三个季度数据 查看全部回复
1343
季度内销售额是多少 查看全部回复
832
看汇算清缴前能不能取得 查看全部回复
1652
是利润表上成本栏次是负数么 查看全部回复
1042
你好同学,在所得税汇算清缴前,可以调整。尽量准确。 查看全部回复
1476
安叔老师
资产总额可以填0.01 查看全部回复
2574
1551
以前没结转的属不属于这个项目 查看全部回复
1545
现在领导要求结转的原材料大于领用的原材料,因为以前结转成本没有结转完,年底了一起结转了,可以这样操作吗。可以这样操作的 查看全部回复
正常领用的话,是工程施工-原材料和实际领用的原材料的采购成本是一致的 查看全部回复
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个人把房子再租给新建的这家公司,去税务代开发票给新公司,新公司做成本。 谨慎操作,需要先咨询一下个人代开房租发票需要交的税金,看合适不合适,这块因为各地会有不一样的税收优惠政策,所以最好直接问当地税务局 查看全部回复
1565
商品购进,借 库存商品 dai 应付账款/银行存款/库存现金/其他应付款等 查看全部回复
1216
是的 查看全部回复
904
Annina老师
正常的 查看全部回复
1385
补缴是补缴的22年的,所以不应该计提所得税费用,应该做以前年度损益调整 查看全部回复
1721
原材料没有发票可以按支付金额做暂估入库,借:原材料dai:应付账款-暂估 查看全部回复
1273
李伟老师
现在是要申报增值税么,是小规模么 查看全部回复
1776
不为负数的 查看全部回复
1960
1590
有多少成本发票结转多少 查看全部回复
1396
根据你们的实际销售额情况填报 查看全部回复
1134
不需要 查看全部回复
2102
使用权资产的初始计量一般是市场的公允价值 查看全部回复
1418
秦枫老师
前三季度交过所得税 4季度亏损 需要退税的 查看全部回复
1653
你们这个不是月度的报表 查看全部回复
1446
印花税计税基础是合同金额,与发票无关 查看全部回复
1618
财务报表是季报么 查看全部回复
1677
从厂家购进的库存商品,实际货到了么,如果货到了,需要入账库存商品的 查看全部回复
903
已出库销售产品 借:主营业务成本dai:库存商品 查看全部回复
1313
1月份作废掉其中一个发票,已经跨月了,第四季度开了发票33万,其中有销售不动产的销售额么 查看全部回复
1342
909
这部分酒不可以计入你们的成本,这些酒是本属于客户的,这些酒水相当于没有成本的 查看全部回复
1713
不符合收入确认条件的,直接借:发出商品 dai:库存商品 查看全部回复
1205
1570
装卸服务已经发生了么,完成了么 查看全部回复
1667
2017-11-30汇率折算 借:财务费用(7.5一7.6)×30 dai:应付账款 (7.5-7.6)×30 支付时 借:应付账款30×7.5 财务费用(7.65-7.5)×30 dai:银行存款7.65×30 查看全部回复
1363
1736
你好同学,填写时把他扣除掉。 查看全部回复
1168
借,原材料 借,应交税费应交增值税进项税额(一般纳税人) dai,银行存款或应付账款 后面领用 借,主营业务成本 dai,原材料 查看全部回复
948
11月未开票收入这块,12月有没有实际开票了? 查看全部回复
1974
购买这批存货是如何付款的,若未付款可计入应付账款科目,所得税做0申报 查看全部回复
如果汇算清缴时只涉及到正常的纳税调增调减,根据调表不调账的原理,不需要修改第四季度的财务报表和年报 查看全部回复
1884
税务师晓雨
同学,你是哪一个报表哪一个项目不会填写呢? 查看全部回复
1112
电子税务局可以更正 查看全部回复
2328
现金流量表“本期金额”列填报本年1月1日至申报所属季度最后一天的金额。“上期金额”列填报上年同期数。 查看全部回复
2281
季度内有开具蓝字专票吗? 查看全部回复
2148
第四季度只开了这一张负数发票么 查看全部回复
1279
开票税率多少? 查看全部回复
2123
第四季度利润是负的,总的利润是盈利的还是亏损的 查看全部回复
1529
回收报废瓶是用于直接销售?还是后期加工? 查看全部回复
1918
你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
1440
汇算清缴的时候不需要补税,纳税调整过后年应纳税所得额是19+5=24万,弥补了22年亏损21万,已经预缴了2千左右的所得税,所以不需要补税,到时得申请退税。 查看全部回复
2015
你好同学,小规模纳税人每个季度是分开的,只要第四季度还是小规模纳税人,就根据第四季度的收入来判断应该交多少税。 查看全部回复
1520
第一种,利润160-120=40 第二种,200-120-60*0.4=56 第三种,200-120-60=20 所以选择第二种最有利 查看全部回复
2129
您好,公司是哪个区的企业 查看全部回复
2098
是的,如果是公司账户微信收到的款,借 库存现金 其他货币资金 查看全部回复
1664
总的累计利润是盈利的还是亏损的 查看全部回复
50万是含税金额么? 查看全部回复
1496
你们是小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
1514
没有享受固定资产的一次性扣除,就是根据你们账务上的折旧金额税前扣除 查看全部回复
5889
把销售额填在对应栏次 查看全部回复
减免申报也要填吗,要填的 查看全部回复
1856
超额开票了,就享受不了免税政策了,就要全额缴纳增值税,20万*3%=6000,但你可以问下税务局,你们那边有没有相关优惠政策,这税率有没有比3%更优惠的。 查看全部回复
2360
林宝辉
翡翠零售是需要交消费税。 根据《消费税征收范围注释》规定,凡以金、银、白金、宝石、珍珠、钻石、翡翠、珊瑚、玛瑙等高贵稀有物质以及其他金属、人造宝石等制作的各种金银首饰及镶嵌首饰,都属于消费税的征收范围。因此,翡翠首饰应交纳消费税。 查看全部回复
1111
具体做的什么费用 查看全部回复
3170
会计核算上搭增的东西跟这批货物成本不相关,属于供应商赠送的物品,你需要按市场价借:库存dai:营业外收入。 查看全部回复
2808
要先查明原因才能做处理 查看全部回复
1231
这个月做增值税,1月转营业外 查看全部回复
5402
小规模公司开专票,是要交增值税的,所以附加税需要计提做账 查看全部回复
1192
按照正常的交易处理 查看全部回复
1729
除了进项票有其他的支出么,比如工资 查看全部回复
1164
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