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patience
你缴的是什么时候的税 查看全部回复
1982
王苗苗老师
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
2445
你是一般纳税人么 查看全部回复
3254
秦枫老师
同学你好 一般纳税人 服务业不都是6个点 30万不是1.8 哪来的2.4万? 查看全部回复
3377
杨老师
需要结转 查看全部回复
2327
为什么给我们供货的B公司把发票开到另一家公司 查看全部回复
2749
你们进货白酒是用于出售么 查看全部回复
2046
不需要账务处理 查看全部回复
4205
进项发票的开票日期是本月还是下月 查看全部回复
3054
Annina老师
可以 查看全部回复
1840
wam
税收差额简易计税在应交税费一简易计税 查看全部回复
2872
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
5006
进项发票税率有要求吗,没有 查看全部回复
4010
你的意思是期末系统自动结转应交税费转出未交增值税? 查看全部回复
2398
孙老师
200000*13%/(1+13%)+18000*13%-2044=23304.85 查看全部回复
4271
稍等 查看全部回复
10163
甘老师
是的 查看全部回复
2831
现在取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限 查看全部回复
3568
我开具13个点的普通发票,那我这张销项普通发票,可以在月末的时候用我收到的进项专票抵扣吗?可以的 查看全部回复
6228
借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-应交增值税进项,销项减进项都有余额,那应交税费-应交增值税转出未交增值税期末余额在dai方,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
2545
借 应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税进项 应交税费-应交增值税转出未交增值税,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
2501
借:银行存款63 dai:预收账款 63/1.05*0.05 应交税费一简易计税3 查看全部回复
3320
你享受了什么税收减免 查看全部回复
2434
清岚
同学,你的开票金额和进项金额含税吗? 查看全部回复
2969
借 应交税费-应交增值税销项269958.9 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税269958.9,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 270547.7 dai应交税费-应交增值税进项270547.7 查看全部回复
2548
只要是真实的业务往来,发票没问题,是可以正常认证的,超五万进项留底的话会有问题吗?一般不会有问题,一般不需要跟专管员沟通。 查看全部回复
3551
正在看 查看全部回复
3927
可以的 查看全部回复
2103
(6000-2000)×100/1.13×0.13 查看全部回复
4062
燕子老师
只要不是用于免税项目,个人消费,集体福利,简易计税等不得抵扣增值税的情况,取得的进项发票都可以正常抵扣,生产型出口企业可以在申报出口退税时申请退税,但纯外贸企业只能做抵扣勾选不能做退税勾选 查看全部回复
5801
可以的,如果有内销的货物,可以抵扣内销的增值税 查看全部回复
1848
同一个年度内是可以的 查看全部回复
2217
席俊义
收到多少钱,开多少票,确认多少收入,或者全额开票后确认收入 查看全部回复
6701
你好,你的理解是正确的,借方说明有待抵扣的进项税 查看全部回复
2507
安叔老师
加收的邮资需要产品价格内确认收入,快递公司给你们开票后你们计入成本 查看全部回复
2259
正常的原因导致的税负率过低不会有影响的 查看全部回复
2927
许老师
什么问题呢? 查看全部回复
2635
好的,晚一些我发给你,我吃完晚饭的 查看全部回复
1774
颜老师
我能先问下,为什么全年的销项大于进项,但是还有留底的 查看全部回复
1639
增值税加计抵减是在你实际抵减的时候抵减应交增值税,当期应该缴纳的增值税为700,全部用可以抵扣的进项税的10%抵减为0.剩余未使用的抵减额留着下期继续抵减 查看全部回复
2519
是的 免销项,退进项 查看全部回复
1692
直接做含税的 借:管理费用等 dai:银行存款等 查看全部回复
2157
倒推 查看全部回复
2366
1.先查一下行业平均增值税税负率; 2.根据行业税负率定好公司税负率; 3.根据税负率和销项税倒推需要勾选的进项税,具体推算如下 税负率=实际需要缴纳增值税/销售收入 =(销项-进项-其他)/销售收入 其他都是已知,公式换算求出进项就行 查看全部回复
2820
1.业务实质上相当于你们把原材料转卖给母公司,可以直接用发票做账 2.你们需要给母公司开具发票,你们买的什么材料就开具什么材料发票给母公司 3.成本就是你购进的价格 查看全部回复
2221
李伟老师
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
3343
可以把原分录冲减掉,然后重新结转 查看全部回复
2387
正常办公用可以抵扣 查看全部回复
2244
你好,可以的 查看全部回复
2557
过了几个月又将这笔留抵税款项退回给税局了,是什么意思 查看全部回复
2425
税务师晓雨
增值税销项税不是收入,销项一进项是应纳税,就增值税不影响利润,故上面的计算是不含税收入一成本(包括不可抵扣的进项税) 查看全部回复
3489
andy老师
4212
你好,当月销项大于进项需要缴纳增值税时分录如下: 计提时 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 缴纳时:借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2449
就按照发票正常入账 查看全部回复
2224
小妮老师
借:应交税费-应交增值税(销项税额)3000 dai:应交税费-应交增值税(进项税额)2000 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)1000 查看全部回复
1544
小规模也需要计算销项 查看全部回复
1771
你好,销售抗癌药品选择简易计税的话,进项税额不得抵扣 查看全部回复
2328
1732
需要 查看全部回复
3996
建筑劳务企业一般纳税人实行简易征收方式的,其取得的进项发票都不允许抵扣,正常申报纳税即可 查看全部回复
3740
次月申报期前勾选抵扣再申报都可以 查看全部回复
2496
这个看你们自己的筹划,小规模可以享受税收政策优惠,一般纳税人可以进行抵扣进项税 查看全部回复
2578
余额是从开始到现在,一般销项和进项年底需要结转到应交税费-应交增值税未交增值税 查看全部回复
2059
你们抵扣只能按照发票上的税率抵扣 查看全部回复
2338
有什么问题 查看全部回复
2537
5522
没太大影响,只要是业务真实一般没什么问题的 查看全部回复
2126
你好,如果当月进项太多不想留抵,可以不全部抵扣,做账可以正常做,只不过可以把没有抵扣的那一部分进项做进应交税费-应交增值税-待认证进项税科目里就可以,下月抵扣的时候再转进进项税科目里 查看全部回复
1955
你们这个月实收已经收到,先暂估入库 查看全部回复
9778
你的留抵在转出未交增值税科目核算,本期借:应交税费-应交增值税(销项税额)dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 查看全部回复
3626
月末不用结转 查看全部回复
2376
在发票综合服务平台 查看全部回复
4046
如果你的税费全部通过了应交税费科目记账可以去查借方累计 查看全部回复
2277
销项税额=113/1.13*0.13=13万 查看全部回复
3821
如果符合加计扣除条件的,且当月勾选了进项,可以做增值税加计扣除,当月抵扣不完,可以留到以后月份抵扣。 查看全部回复
2523
月底借:应交税费-应交增值税(销项税额 )dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
4750
你可以放弃优惠不选择简易征收 查看全部回复
2145
进项大于销项没关系,正常申报就行 查看全部回复
2250
2597
可以的,如果抵减不完的,可以抵减以后月份的增值税 查看全部回复
3226
不可以的 查看全部回复
3937
应交增值税明细科目还有其他余额吗 查看全部回复
2996
借:成本/费用(当时进项税发票取得时发票进的对应科目) dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3022
娜娜老师
年末的时候如果增值税进项大于销项并且不存在预缴增值税的情况,则不需要做账务处理,如果增值税进项小于销项,则需要将销项与进项的差额结转至应交税费—未交增值税科目,具体的分录为:借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税);dai:应交税费—未交增值税;这笔分录做完后,该应交税费—应交增值税的二级科目余额为0。待实际缴纳时:借:应交税费—未交增值税,dai:银行存款! 查看全部回复
2626
结转水电费?这个没有涉及税率啊,是销售水电费开具发票才有税率 查看全部回复
2462
4811
进项大于销项情况下,增值税结转分录如下: 借:应交税费—应交增值税(销项税额) 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费—应交增值税(进项税额) 查看全部回复
1827
tammy老师
九月份还是小规模纳税人不可以抵扣 查看全部回复
2522
2815
你看下你的余额与加计抵减是否一致 查看全部回复
5029
当月发生的发票,最好都勾选 查看全部回复
2695
是的,按照800结转 查看全部回复
5409
收入正常报税就行 查看全部回复
2004
官方回复
由于理论和实操存在差异、所以考证类、作业类理论性质的问题,平台暂时不受理,待以后增加理论老师后,可以再来提问,还请谅解 查看全部回复
3434
适用的小企业会计准则么,调整时,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入 查看全部回复
3080
云峰老师
小规模企业放营业外收入,执行企业会计准则的一般企业放其他收益 查看全部回复
2154
高老师
如果库存商品购进时取得的是专票,是的 查看全部回复
1870
你们是小规模纳税人,无论取得的普票还是专票都不能抵扣 查看全部回复
3607
是不是平常有未开票销售,账上没做收入,也没结转库存,所以造成账上库存较多 查看全部回复
2830
合同可以补充协议修改,发票建议按照实际业务的幸好开局 查看全部回复
4160
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