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杨老师
1、企业收到当年所得税的退税时 借:银行存款 借:所得税费用(红字) 2、企业收到因汇算清缴所退回的以前年度所得税时 借:银行存款 借:以前年度损益调整(红字) 查看全部回复
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patience
借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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是采用的什么会计准则 查看全部回复
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搜集各种费用发票 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,Pos机收的钱是会到银行账户的,还是一样的做银行存款呢 查看全部回复
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是的,1填开票收入和不开票收入的合计数 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,差额有多大,是不是四舍五入的问题 查看全部回复
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同学你好,左上角还是右上角有是否有未开票收入,你勾选是就会弹出填未开票收入的界面 查看全部回复
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增值税是季度申报么 查看全部回复
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tammy老师
确实发生了销售行为,即使客户不需要发票,也要按未开票收入确认相应的税费 查看全部回复
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隋文老师
我有一个问题,2022年开票一笔收入,未提销项税,那每个月是如何与实际申报数据对上的? 查看全部回复
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是收到现金返利么 查看全部回复
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纸箱的用途是什么 查看全部回复
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你好同学,看合同,如果我们是代收,就让客户给对方开1000,我们只开50 查看全部回复
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11月未开票收入这块,12月有没有实际开票了? 查看全部回复
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去年 借:银行存款 dai:预收账款 (这一步也没做吗) 今年 借:预收 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(进项税) 查看全部回复
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开票税率多少? 查看全部回复
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我看了你写的,应该是在问如何降低增值税是吧,如果是增值税,正常来说是有两种方式,第一修改协议,以后若租金收入一直很高,你可以把租金收入拆分,一部分是租金,一部分做服务,通过租金+服务形式来降低,因为一般纳税人服务税率只有6%,这是组合式降税。 第二是通过选择注册公司所在地方式,全国其实有很多地区,注册公司会有增值税返税洼地 查看全部回复
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母公司收款做其他应付款-代收论坛财政资金,付款冲其他应付 查看全部回复
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安叔老师
开票一般都是含税的,不过开票含税金额还是不含税金额需要看自己情况 查看全部回复
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公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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会的,没有实际业务的开票都会涉及虚开发票,而且你很明显是为了减少B的税负 查看全部回复
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如果合同约定利息,需要12月份暂估入账的 查看全部回复
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个体工商户是需要申报经营所得个税的 查看全部回复
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如果采购的商品自用了,是不需要确认收入的 查看全部回复
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开票给别人,需要确认收入 查看全部回复
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借 固定资产清理40000 累计折旧40000 dai 固定资产 80000 查看全部回复
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连续月份滚动的 查看全部回复
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11月结转增值税,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 应交税费-应交增值税转出未交增值税。借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税。12月缴纳时,借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款 查看全部回复
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是取得费用发票么 查看全部回复
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安装工程完成了么 查看全部回复
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是的,小规模纳税人在连续不超过12个月的经营期内,累计应征增值税的不含税销售额超过500万元后,应按照《增值税一般纳税人资格认定管理办法》(国家税务总局令第22号)规定的相关程序,及时办理增值税一般纳税人资格认定,按照一般计税方法计算缴纳增值税. 查看全部回复
2004
这不会是自动,一般会通知单位去升 查看全部回复
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税务师晓雨
减免的原因是什么? 查看全部回复
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小规模连续开票超过500万会强制升为一般纳税人 查看全部回复
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1、跨月收到成本发票,是否需要暂估成本,还是说补开发票之后附在上月凭证后即可。如果成本属于当期,次月才能取得发票,当期可以先预估成本入账,在实际工作中可以在取得发票后附在凭证后面 查看全部回复
1727
李伟老师
10月份开具的发票在11月份红冲的时候如果是按照之前的征收率开具的,填报的时候可以按照简易计税冲红的项目填报,重新开具的新的税率按照正常的申报 查看全部回复
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借原材料70000 dai应付账款70000 查看全部回复
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“合同结算”是时段履行履约义务收入确认特有的一个会计科目,其借方表示“根据履约进度已经确认的收入”,dai方表示“根据计量或者合同约定,客户已经认可的企业完成的工程量”,期末余额在借方,在“合同资产”报表项目中列示,期末余额在dai方在“合同负债”报表项目中列示。 查看全部回复
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充值的时候,借预付账款 dai银行存款 实际消费并收到专用发票 看你收到的是什么类发票?比如是办公费发票 借,管理费用 借,应交税费应交增值税进项(一般纳税人) dai,预付账款 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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8月收到货,收到发票,可以先不勾选认证,不结转成本。9月货品销售出去了,可以勾选认证发票,根据销售的商品所对应的部门结转采购成本。 查看全部回复
首先,公司应该按实入账,按实报税,否则税局如果哪天查的话有税务风险。 查看全部回复
2153
木言
去年怎么做的账?开发票了没计税啥意思,开的免税发票还是把销项额一起计入其他收益了? 查看全部回复
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只要符合收入确认条件,就没有风险 查看全部回复
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小规模纳税人应当按照实际业务内容开票,不合理要求可拒绝 查看全部回复
2025
andy老师
那这个是属于行政罚款 借:营业外支出 dai:银行存款等 查看全部回复
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秦枫老师
发货的时候 只是从erp库存系统 一进一出 不影响 你在做账 直接确认收入 确认成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 当然你也可以在实际发出的时候计这笔结转成本的分录 查看全部回复
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小米
差额做营业外收入 查看全部回复
1700
你们租赁的办公室算是费用,你们不是出租方,怎么能算收入呢 查看全部回复
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王苗苗老师
公司把档口租给个人/个体户经营不收费么 查看全部回复
丢失的部分记营业外支出,后续物流公司进行赔偿冲减营业外支出 查看全部回复
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需要自行判断在不在农产品范围内 查看全部回复
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销售货物是商品的所有权转移时确认收入 查看全部回复
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偶尔不会有影响的 查看全部回复
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你是一般纳税人的话,可以的 查看全部回复
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之前的购进有抵扣进项税吗? 查看全部回复
2335
蓝老师
如果按照开票确认收入,那就按照开票的商品结转成本 查看全部回复
2053
附表一截图方便发一下么 查看全部回复
1935
一般计税是9% 查看全部回复
1864
蔬菜肉蛋的批发和零售免征增值税 查看全部回复
1811
垃圾处理处理后所有物是怎么处理的 查看全部回复
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可以 查看全部回复
3016
参考这个回复,你们是小规模纳税人,目前按照3%或者1%开具发票 查看全部回复
7774
分包服务?具体的业务实质是什么 查看全部回复
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目前没有特殊的允许是不允许一般纳税人转登记为小规模纳税人的 查看全部回复
2436
不会,开办期间是正常的 查看全部回复
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同学你好,汇总缴纳就是日常业务资料都流转到总公司统一核算管理,税种合并申报 查看全部回复
2304
机器已经退回了,为什么要给补价 查看全部回复
1854
总数填在第一行 查看全部回复
1516
入账的时候的收入就是990.5 查看全部回复
2019
刘淑萍
属于销售商品收入的! 查看全部回复
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把出库暂估分录红字冲掉,正常结转收入成本借应収dai收入及税金,借成本dai库存商品 查看全部回复
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纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
美团技术服务费8.8元,商家营销费17元,有发票吧 查看全部回复
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这个情况需要怎么解释?汇算清缴时,需要填报A105090:资产损失税前扣除及纳税调整明细表 查看全部回复
2259
开票内容是什么,150万是含税的么 查看全部回复
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你是填在哪一行了 查看全部回复
2375
同学你好,广告行业的话税率是6% 查看全部回复
3449
按跨年度连续12个月计算 查看全部回复
2843
燕子老师
你好,一般外销确认收入时间都是根据报关出口时间来的,也就是当月报关当月开票确认收入,可能最多也就每个月最后一两天因为报关资料还没出来,所以可能没有开票确认收入,会有点延期 查看全部回复
3354
商铺跟管理公司间有什么关系么 查看全部回复
2640
一般纳税人,销售消防器材,增值税税率是13% 查看全部回复
2423
理论上收入增长,利润肯定会增加 查看全部回复
2594
你们有实际业务,他们给你们开具发票是义务 查看全部回复
2924
安妮老师
可以找对应的企业补开,如果对方注销。撤销、依法被吊销营业执照、或者被税务机关认定为非正常户等特殊原因无法补开、换开,可以以凭借真实支出资料,允许税前扣除和记账。①工商注销、机构撤销、列入非正常户、破产公告等证明材料②相关交易业务的合同或者协议③如果是非现金方式支付的,付款凭证④货物出入库的内部凭证⑤货物运输资料的运输凭证或者证明等。⑥如果是个人的话可以让其税务待开取得合规票据 目前补单据的可以看下,希望对你有帮助。 查看全部回复
2475
同学你好,你说的固定资产是动产还是不动产? 查看全部回复
2926
只能抵扣税额 查看全部回复
4232
我觉得第一种比较合理 查看全部回复
1790
总公司是一般纳税人,分公司可以是小规模 查看全部回复
2096
待认证计入相关成本费用 查看全部回复
2017
你是9月成为一般纳税人,那你8月还是小规模,如果小规模时是季度申报,在每月非申报期内插上税盘会自动上报汇总反写清卡。 查看全部回复
2420
业务是什么时候发生什么时候完成的 查看全部回复
2088
dai方入营业外收入就可以 查看全部回复
1862
收入一般指不含税收入,但实际工作中最好和领导确认好(没有财务知识的人有的时候会混含税收入和不含税收入) 查看全部回复
2453
需要 查看全部回复
4022
保证金不需要开票,挂帐其他应付款就可以,是合规的 查看全部回复
2969
在客户确认收货时确认收入,如果不开发票的话,借 其他应收款 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税。等到后期补开发票时,原来的分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
2842
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