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Annina老师
dai固定资产清理,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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大宁老师
回收旧货,回收的是拆除的厂房钢架? 查看全部回复
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不动产竣工报告时间 查看全部回复
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超300万的全部按照25%计算 查看全部回复
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Karina老师
建议入固定资产哦 查看全部回复
4118
高老师
你说的是小微企业所得税税率:国家税务总局公告2019年第2号《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》的第一条:自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
6228
微尘
收到发票,借应交税费—简易计税 成本或费用dai应付账款3800 取得收入借应收账款4400dai主营业务收入 应交税费—简易计税 查看全部回复
3927
张老师
需要入账 查看全部回复
4348
Amy老师
各地的规定不一样,以当地的规定为准,建议咨询当地的主管税务机关。 查看全部回复
3446
筱粒老师
是不是填销售附表的时候填错位置了 查看全部回复
4641
哈哈老师
合理的,这个进项税额你想什么时候抵扣就什么时候抵扣,而且现在没有时间的限制了。 查看全部回复
5342
地产老财
1、先把该固定资产按原值全额转出 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2、如果在销售该固定资产的过程中,发生了人工费和运输等清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款/库存现金 3、收到价款时 借:银行存款/库存现金 dai:固定资产清理 4、缴税金时 借:固定资产清理 dai:应交税金 5、结转固定资产清理科目 如果该科目是借方余额 借:营业外支出 dai:固定资产清理 如果是dai方余额 借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
3802
橘子
自建的房产分给股东吗? 查看全部回复
3399
夏老师
增加品目,开票即可,无什么影响 查看全部回复
4585
andy老师
你们符合这个政策吗? 1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的,2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的,纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。 查看全部回复
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只有简易部分对应的进项税额不能抵扣 查看全部回复
3674
甜甜老师
如果抵扣过进项,是13% 查看全部回复
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好久买的? 查看全部回复
4719
李伟老师
可以、 查看全部回复
4381
如果是专票,作为固定资产核算且进项税可以抵扣的话: 借:固定资产 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:银行存款 如果是普票,作为固定资产核算: 借:固定资产 dai:银行存款 查看全部回复
3981
是的 查看全部回复
3937
王苗苗老师
可以抵扣,达到使用状态前的安装费计入固定资产原值 查看全部回复
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可以 查看全部回复
4419
可以记入到固定资产里面的 查看全部回复
4941
可以抵扣 查看全部回复
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什么意思/ 查看全部回复
331
安叔老师
可以的 查看全部回复
496
李可可
车子是2008年12月31日后买的么 查看全部回复
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你们现在拥有这个房子的控制权吗/ 查看全部回复
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金额多大 查看全部回复
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王佳丽
纳税人提供的直接或者间接国际货物运输代理服务,符合条件是免征增值税的。 政策依据:财税〔2016〕36号文 附件三 查看全部回复
567
你好,可以计入成本费用 查看全部回复
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442
进入固定资产 查看全部回复
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怎么做账的 查看全部回复
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是的,也分一般纳税人和小规模 查看全部回复
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普票对于公司有什么价值呢,可以抵减企业所得税 查看全部回复
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是出售已经使用过的固定资产么 查看全部回复
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杨老师.
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平台的服务费发票计入销售费用-佣金 查看全部回复
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总成本就是实际生产产品所耗费的成本 查看全部回复
383
tammy老师
借,固定资产清理 借,累计折旧 dai,固定资产 取得收入 借,银行存款 dai,固定资产清理 dai,应交税费应交增值税销项税 结转收益 借,资产处置损益 dai,固定资产清理 查看全部回复
316
秦枫老师
你把固定资产处置掉 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 出售固定资产 借:银行存款或者其他应收款 dai:固定资产清理 应交税费-应交增值税 固定资产清理的差额倒挤到营业外收支中(具体看你是处置收入还是损失) 查看全部回复
771
13% 查看全部回复
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你是需要算什么金额,这个凭证上的金额都是来源于发票或者税票 查看全部回复
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孙老师
你好同学 查看全部回复
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这笔分录应该放什么附件,发票,有到货单或送货单的话也附在后面 查看全部回复
1130
吴萌老师
这种情况需要及时进行调整和纠正。 查看全部回复
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小企业购置的固定资产取得的进项税额比较大,但是目前销售额很小,勾选的话就会产生留抵,可以有留抵的,留抵几个月一般没有税务风险。 查看全部回复
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我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
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如果入账时记到了固定资产一般就需要计提折旧,等已提足折旧时可以停止计提折旧 查看全部回复
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理论上是可退的 查看全部回复
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你们是对平台和酒店,都收介绍费吗? 查看全部回复
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你是公司,不涉及个税 查看全部回复
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采购的调料品是专票,然后卖给别人可以开对应调料名字的发票吗,可以 查看全部回复
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建筑安装劳务是9% 查看全部回复
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您好 查看全部回复
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抵扣进项票可以抵扣之前筹建期收到的发票吗?如果是公司抬头,发票没问题的话,用于应税项目的话,可以的 查看全部回复
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你好,获取的加油发票,是专票吧? 查看全部回复
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税务师晓雨
你的这个价格24万和后面的那几个金额的关系是? 查看全部回复
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不一样,一般纳税人批发零售农产品(蔬菜,鲜肉蛋),开普票免税,开专票9%。办公用品销售13% 查看全部回复
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看着是对的,原值不需要等于折旧,因为固定资产还有残值, 查看全部回复
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就按实际的写,公司是什么行业,制造业么 查看全部回复
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之前汇算清缴没有手续费发票的费用调整了么 查看全部回复
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出售车辆,需要去二手车交易市场开具二手车交易发票 查看全部回复
一般纳税人可以开具增值税专用发票,也可以取得用于经营专用发票用于抵扣增值税,自然人和个人可以由税务机关代开增值税普通发票 查看全部回复
1124
西贝老师
同学你好,固定资产折旧分录 借:管理费用/制造费用/销售费用 dai:累计折旧 查看全部回复
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你好,企业以资产投资就等于是把这个这个资产都卖了一样,肯定按照固定资产清理来操作的。 查看全部回复
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小微企业企业所得税税率是5% 查看全部回复
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你刚才说得这些项目不一定都影响利润的 查看全部回复
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借费用 或者成本 dai累计折旧 查看全部回复
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一般纳税人服务业开普票税率和专票一样吗,如果是同一项业务的话,是的,比如技术服务,是6% 查看全部回复
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一般是包含当月的 查看全部回复
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导出明细账是吗、 查看全部回复
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你好,一般是6个点 查看全部回复
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现在申请高企需要出个说明 查看全部回复
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借 固定资产 dai 银行存款等 查看全部回复
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记到管理费用-办公费 查看全部回复
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如果之前没有预付 就借 费用 47547.17 借应交税费-应交增值税进项税额 2852.83 dai应付账款50400 查看全部回复
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云峰老师
你好同学, 这个要看用途,也可能一对一,也可能是以对多。 查看全部回复
1253
固定资产模块看一下 查看全部回复
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长期待摊费用 查看全部回复
1418
去年的暂估分录是什么 查看全部回复
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职工薪酬中包含社保不包含个税,按照账面数据填列和实际发生填列 查看全部回复
1242
木言
对于购买的设备,如果明确租赁到期不能拿走,一般不计入固定资产。因为其不符合固定资产的定义,即企业拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。这种情况下,可以考虑将其作为长期待摊费用来处理。 账务处理上,购入设备时:借:长期待摊费用;dai:银行存款等。 对于已支付的 50%租赁费,需要进行摊销。账务处理如下: 支付时:借:预付账款;dai:银行存款。 摊销时:借:相关费用(根据租赁的用途确定具体科目);dai:预付账款。 查看全部回复
如果有取得不能使用的专票,但是会计上计提了待认证进项税额,汇算清缴该如何处理?是不得抵扣进项还是发票有问题 查看全部回复
拆迁?偿款有对这些的补偿? 查看全部回复
1258
你预交的项目是啥? 查看全部回复
1559
代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
1222
如果固定资产已经开始使用的话,可以 查看全部回复
790
税率现在小规模是1%,如果是蔬菜等按照免税政策,如果是其他的按照1% 查看全部回复
1275
借管理费用%销售费用累计折旧 dai累计折旧 查看全部回复
1411
曹老师CPA
企业所得税怎么是3呢? 查看全部回复
1321
有发票么 查看全部回复
1148
确实开错,那就红冲,在开具的月份冲减当期的收入 查看全部回复
1165
分公司是独立核算么 查看全部回复
1097
一般纳税人开普票需要交税么,如果不是开具免税发票的话,是需要核算增值税的 查看全部回复
2964
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