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夏老师
工资不再发放,相当于多提了,可以冲回 查看全部回复
3299
小小
图片看不清 查看全部回复
2930
孙老师
计提时,借 生产成本,销售费用,管理费用等 dai 应付职工薪酬 查看全部回复
2402
安叔老师
按应发工资申报 查看全部回复
5267
丁老师CPA
计提工资 借:管理费用(或其他成本费用科目) dai:应付职工薪酬-工资 发放工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款 应交税费-个人所得税 其他应付款-个人负担社保公积金 计提公司负担社保 借:管理费用(或其他成本费用科目) dai:应付职工薪酬-社保 支付社保 借:应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人负担社保公积金 dai:银行存款 缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3370
年终奖单独做分录 查看全部回复
3887
厚积薄发
交社保,借:管理费用 其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
2326
高老师
有会计这样做,但不符合权责发生制 查看全部回复
2916
杨老师
你是为了不交税,多计提了工资是吧? 查看全部回复
6772
曹老师CPA
你好,如果涉及代扣员工社保和个税的话会涉及计提分录 查看全部回复
3280
甘老师
应付职工薪酬出现负数,且确保该计提的都已计提,那么原因可能就是发放多了 查看全部回复
3238
绾绾
计提社保 借管理费用-社保(公司部分) dai应付职工薪酬-社保(公司部分) 计提工资 借管理费用-工资 dai应付职工薪酬-工资 发放工资 借应付职工薪酬-工资 dai其他应收款-员工社保(个人部分) ?? 应交税费-个人所得税 ?? 银行存款 缴纳个税 借应交税费-个人所得税 dai银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保(公司部分) ?? 其他应收款-员工社保(个人部分) dai银行存款 查看全部回复
3883
三月份银行发放的工资是2月份的吧 查看全部回复
3508
1.不需要调整 2.工资实际发生额是在借方金额;对,只要第二年汇算清缴前发了,就可以; 3.没错 查看全部回复
9161
李伟老师
是的 查看全部回复
4279
工资当月计提但不一定次月发放 查看全部回复
2668
Annina老师
没有问题 查看全部回复
4271
你按这个吧 查看全部回复
3547
应发工资是4000元,五险一金个人扣除部分人事部交费时有数字。 查看全部回复
3967
Amy老师
发的工资需要计提分录,还要进行个人所得税申报。 查看全部回复
4386
多吗 查看全部回复
3859
谭老师
工资社保是不是当月计提当月的么 查看全部回复
3082
tammy老师
现金流量表根据实际发生的现金流入和流出编制 查看全部回复
4785
冲减计提,借费用,dai应付职工薪酬(借dai红字) 查看全部回复
3867
补计提就可以 查看全部回复
3404
Leaf
不用啊 为啥要调增呢 计提错了吗 查看全部回复
11018
当月的工资次月发,当月计提当月,发放的是上月,申报的是1月的已发工资表 查看全部回复
2380
3月份发放2月份工资不对吗? 查看全部回复
5197
第一个问题是 查看全部回复
4521
是的,计提少了就补计提,计提多了了就冲 查看全部回复
5482
社保有分公司承担部分和个人承担部分,个人部分要从工资中扣,发工资以银行发放,不是冲其他应付款款 查看全部回复
3612
张瑞峰
以权责发生制,按照成本费用实际发生的时间入账并申报纳税,在汇算清缴前拿回发票即可 查看全部回复
3674
易老师
你看资产负债表,那个资产总额 查看全部回复
3886
可以补计提 查看全部回复
3066
木言
可以,补提上就可以的 查看全部回复
2202
知道发放了不属于自己公司的工资?有点不太明白 查看全部回复
3190
还是按月计提,没有发放,不用做发放的分录 查看全部回复
4149
不用计提,借应交税费应交个税dai银行存款 查看全部回复
3123
3015
Yan
生产成本是车间生产工人的工资,管理费用是公司行政管理人员办公室人员的工资 查看全部回复
4133
你这些不通过长期待摊费用核算呢 查看全部回复
3346
工资一般是当月计提次月发放,3月工资在3月底计提,4月发放的是3月份的工资 查看全部回复
2764
根据劳务派遣公司开具的发票直接计入成本费用中 查看全部回复
4139
在3月份补计提2个人的工资就可以 查看全部回复
2982
冲多计提吗? 查看全部回复
不可以 查看全部回复
3327
微尘
没有必要,如果是之前使用其他应收款科目可以一直使用这个 查看全部回复
2925
工资按权责发生计提,实际付款在哪个月就入账哪个月 查看全部回复
2404
工资已扣社保个人部份,但公司没有把钱交给社保局是这个意思吗? 查看全部回复
3523
没交,不用做账务处理,交的时候。借应付职工薪酬。dai银行存款。 查看全部回复
3269
应付职工薪酬是负债类科目,不存在结转一说 查看全部回复
2826
一般没有说结转 查看全部回复
2536
3789
不需要 查看全部回复
3262
可以更正申报 查看全部回复
3441
具体工资是根据工资表得出了 查看全部回复
2128
正常,表示未支付的工资 查看全部回复
3551
哈哈老师
7月15号之前个税零申报就行 查看全部回复
3710
你入成本费用时是借款员工原来应发工资,还是扣了5000后? 查看全部回复
3340
如果是生产企业肯定是把工资记入到生产成本和销售费用管理费用 查看全部回复
2689
也不能说错了,这是在计提的时候就扣了社保个人部分,发放时不在扣除 查看全部回复
2690
这些人工资走的是公司工资包还是费用? 查看全部回复
3400
借:销售费用 30921-220=30701 dai:应付职工薪酬 30921-220=30701 发放工资 借:应付职工薪酬 30921-220=30701 其他应收款 219.12 (这个钱需要让代缴社保个人交回) dai:其他应付款-个人社保 2731 .46 银行存款 28188.66 查看全部回复
3540
一般发现金,工资表要有签名 查看全部回复
2953
patience
可以 查看全部回复
2428
看从哪个角度看了。如果个人社保作为工资的一部分来看是计入费用的,但一般咱们都是说工资进费用,个人社保不进费用,工资进费用是包含个人社保的,如果工资进一次个人社保再进一次就进重复了 查看全部回复
3271
需要扣个税、社保和公积金吗 查看全部回复
3721
应发工资 查看全部回复
2910
包括 查看全部回复
需要 查看全部回复
4427
大宁老师
申报工资的时候是按照那个工资申报的? 查看全部回复
3632
1月份计提1月份的工资。 查看全部回复
3031
计提工资、社保 借:管理费用 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3070
建议更正申报 查看全部回复
6058
不用 查看全部回复
3427
没有在个税系统申报吗? 查看全部回复
3825
3月15号之前申报2月发放的工资,实际是1月份的工资 查看全部回复
4117
转到其他应付款 查看全部回复
3166
个人的社保不是从个人工资扣除出来的吗 查看全部回复
2814
直接回冲原来入的成本费用 查看全部回复
2969
分录还是? 查看全部回复
3145
是今年的社保吗 查看全部回复
3869
金额不大,直接冲掉多余部分即可 查看全部回复
2691
小张
按照正常的业务流程做账就可以了 查看全部回复
3336
生产部发生的可以计生产成本,设备部,仓储部计管理费用,实验室主要为车间提供的吗,如果是计制造费用,对应人员差旅费也是计对应科目 查看全部回复
3553
一般计入管理费用 查看全部回复
3616
计提工资借管理费用工资dai应付职工薪酬工资 查看全部回复
3714
平均值 是的。计提金额 查看全部回复
4980
先计提进应付职工薪酬 借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-社保费 支付时在冲,实操中也有人不计提直接在支付时借 管理费用 等 其他应收款dai 银行存款。 查看全部回复
你这里说的社保公积金是指员工个人部份是吗? 查看全部回复
3355
计提工资是扣除社保的,个税申报包括社保 查看全部回复
计提本月工资的金额数是基本工资加全勤奖加车补加补助扣事假扣罚款 查看全部回复
3217
借以前年度损益调整dai应付职工薪酬 借利润分配未分配利润dai以前年度损益调整 查看全部回复
2297
你们工资是发放时计提的,不是当月计提啊? 查看全部回复
2197
计提工资 借管理费用-工资 dai应付职工薪酬-工资 发放 借应付职工薪酬-工资 dai其他应收款-员工社保 应交税费-应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
3274
你领导没有催你出报表的话,报税之前处理好是可以的 查看全部回复
3199
计提的工资是按应发工资计提体 查看全部回复
3326
借:成本费用。dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2728
借:业余活动成本或管理费用 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2913
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