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西贝老师
同学你好,你们和合作公司员工签订的劳务派遣合同,那就不属于你们的员工 查看全部回复
1526
张
同学你好,可以扣除向购买方收取并支付给其他单位或者个人的住宿费、餐饮费、交通费、签证费、门票费和支付给其他旅游企业的旅游费用差额计税的哈 查看全部回复
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税务师晓雨
收入 借:应收账款等dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
829
patience
漏记19 20年 的两张成本票,可以补入账的 查看全部回复
1829
tammy老师
如果不适用小企业会计准则,那就用会计准则,记到以前年度损益调整科目中 查看全部回复
2031
王苗苗老师
做收入分录时要计税吗?一般是要核算增值税的,除了免税的情况 查看全部回复
1411
您好 查看全部回复
1431
Annina老师
不动产租赁一租赁费 查看全部回复
1405
秦枫老师
你是按照项目完工百分比法确认收入按照履约进度接转成本的么 查看全部回复
1082
知道收入和成本费用么 查看全部回复
1014
同学你好,享受免税政策是不用补缴税款的 查看全部回复
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一般纳税人,从农民处收购原竹加工成竹段销售增值税税率是多少呢,9% 查看全部回复
2360
杨老师
合规的办法没有,预提一部分成本费用,4月冲回,这样不合规,有税务风险,平台不做建议 查看全部回复
1950
公司的注册资本是多少 查看全部回复
771
李伟老师
可以,二手车经销商可以按0.5% 查看全部回复
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除了按季度、按月申报的这些,现在需要申报的就企业所得税汇算清缴,另外你再看看残疾人保障金和工会经费有没有申报(这个一年申报一次,各地申报时间不统一) 查看全部回复
1242
andy老师
普票1% 查看全部回复
1128
账套里有这个科目 查看全部回复
889
审计来了一般需要提供什么财务上面资料呢?一般审计公司会说明要提供哪些资料的 查看全部回复
1585
是补录企业所得税么 查看全部回复
1290
小规模纳税人 2021年4月起增值税3%减按1%. 2022年4月起免征增值税 2023年到2027年增值税1% 查看全部回复
1736
采用小企业会计准则,可以采用未来适用法,计提,借 所得税费用 dai应交税费——应交个人所得税, 缴纳个人经营所得税 借:应交税费——应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1387
有取得合规的税前扣除凭据么 查看全部回复
1061
venus老师
这个应纳税所得额有两种计算方法,一是直接法,二是间接法。 1、直接计算法: 应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除金额-弥补亏损 2、间接计算法: 应纳税所得额=会计利润总额±纳税调整项目金额 查看全部回复
1403
购买银行理财 借:短期投资 dai:银行存款 查看全部回复
1561
具体什么业务 查看全部回复
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一般纳税人的商品是外购的么 查看全部回复
1080
同学你好,消费税需要通过税金及附加科目核算 查看全部回复
1773
餐费的用途是什么 查看全部回复
1328
去年有先预估入账么 查看全部回复
1289
可以有未开票收入 查看全部回复
1135
企业所得税300万以下5% 查看全部回复
1912
借款本金不需要开发票,利息开票就可以 查看全部回复
2181
22年的时候有没有预估入账 查看全部回复
38600
云峰老师
你好同学,由于咱们开具的有发票,就需要按发票报税。 查看全部回复
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季度可以填写季度企业所得税申报表 免税收入栏次 年度可以在汇算清缴填写A107010表 查看全部回复
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贵单位执行小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1228
没有对外开票增值税0申报 查看全部回复
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你们的税率是依托总公司来享受的,总公司可以享受六税两费,你们也可以享受,总功率的税率25%,你们也是按25% 查看全部回复
2175
安叔老师
看具体是什么的,有的是减半的 之前备案过可以直接享受的 查看全部回复
1516
你说的本月是几月 查看全部回复
2488
小规模增值税有优惠政策的 查看全部回复
2467
是的 查看全部回复
3456
需要的 查看全部回复
1352
隋文老师
这个账本月开始做就好了,至于期初数,你可以让你老板重新开个账户,就可以从零开始了,如果你使用以前的账户,期初数就是按现在的实际的来,至于现金就按实际的 查看全部回复
1769
你好,年报有什么问题呢 查看全部回复
1376
你好同学,要根据具体业务。 增值税有13、9、6等,简易计税有3、5 查看全部回复
1270
是跨地区的分支机构么 查看全部回复
1473
意思是企业所得税汇算清缴时,需要退税 查看全部回复
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1、企业收到当年所得税的退税时 借:银行存款 借:所得税费用(红字) 2、企业收到因汇算清缴所退回的以前年度所得税时 借:银行存款 借:以前年度损益调整(红字) 查看全部回复
1033
是的,不含税收入 查看全部回复
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企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。 查看全部回复
1251
是要查询打印之前年度的年报申报表么 查看全部回复
1212
业务是真实发生的么 查看全部回复
1327
是问一年的企业所得税么 查看全部回复
1874
企业所得税税负率=应交企业所得税/ 销售收入*100% 查看全部回复
1363
wam
借:管理费用 dai:其他应收款 查看全部回复
1628
谭老师
你们是会计准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
1415
补缴税费是有滞纳金的 查看全部回复
1038
是填报职工薪酬支出及纳税调整明细表么 查看全部回复
1049
公司是数电票企业么 查看全部回复
1825
纳税调整项目明细表 查看全部回复
2184
不是必须一致。 查看全部回复
2732
是总分支机构么 查看全部回复
1604
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
1257
可以扣除100万 查看全部回复
1799
需要处理掉 查看全部回复
账上是正常的入账,只不过在税法上,因为发票异常,不能抵扣企业所得税,需要纳税调增。 查看全部回复
1854
增值税的税负率和企业所得税的税负率的比例是多少呀?这个没有固定的数据,不同的行业税负率是不一样的 查看全部回复
1124
现在应该是不可以 查看全部回复
1487
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
2057
燕子老师
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
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根据《国家税务总局关于企业处置资产所得税处理问题的通知(国税函〔2008〕828号)第一条规定,企业发生下列情形的处置资产,除将资产转移至境外以外,由于资产所有权属在形式和实质上均不发生改变,可作为内部处置资产,不视同销售确认收入,相关资产的计税基础延续计算。(三)改变资产用途(如,自建商品房转为自用或经营);不交企业所得税 查看全部回复
1190
3759.7是交的增值税及附加税合计金额么 查看全部回复
913
是采用的什么会计准则 查看全部回复
1087
看销售额超没超 查看全部回复
878
如果小规模可以自行开具发票的,可以自己开发票的 查看全部回复
1058
申报企业所得税是根据利润表填报的 查看全部回复
1217
如果所得税少计提的话,会影响财务报表 查看全部回复
1433
你好 查看全部回复
1121
是提供加工服务还是销售货物 查看全部回复
1868
可以开专票 查看全部回复
757
你好同学,未按期纳税,有滞纳金、罚款 查看全部回复
1133
小规模纳税人也有附加税吗,有的,附加税是在增值税的基础上计提缴纳的 查看全部回复
1421
如果金额大需要的 查看全部回复
1302
你好同学,那小规模纳税人可以在选择在超过500万的当月或者次月成为一般纳税人。 查看全部回复
7946
年末需要结转增值税吗,一般需要结转的 查看全部回复
1579
办公室装修费是不是真实业务? 查看全部回复
1338
是的,等汇算过后再看是需要退税还是补税 查看全部回复
1377
为什么交多? 查看全部回复
1705
居民企业之间取得的股息红利不收 查看全部回复
1361
你想要调整进入吗 查看全部回复
1730
借库存商品2260/1.13 进项税2260/1.13*0.13 dai应付账款2260 查看全部回复
2290
考虑,但不是做23年的所得税费用,要做借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税费用 查看全部回复
1560
借应收账款2260 dai主营业务收入2260/1.13 销项税2260/1.13*0.13 查看全部回复
借,库存商品2260+2260*13% dai,应付账款2260+293.8 查看全部回复
1676
稍等 查看全部回复
2107
公司是数电票试点单位么,可以开数电发票么 查看全部回复
1059
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