你好,我想请教一下,我是新创的公司,本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?如果不认证需要去电子税务税务局进行不认证的勾选操作吗? 另外,账务处理该怎么做呢? 是借记应交税费——应交增值税——进项税额,还是借记应交税费——待认证进项税额?#商业#
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伙伴们,想请教下大家,我们公司4月采购了一批支架(实际是由支架+塑料件构成的),4月已经按支架入账了,5月又退了一些塑料件,请问这种要怎么做账和开票啊伙伴们,想请教下大家,我们公司4月采购了一批支架(实际是由支架+塑料件构成的),4月已经按支架入账了,5月又退了一些塑料件,请问这种要怎么做账和开票啊#出纳#
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我们有笔业务,比如从外面买进来2000个针头(专票),卖出去1000个开发票也是1000个,但是实际发货2000个,相当于赠送了客户1000个,这种做账的时候到底是单独做一笔卖1000个针头的销售,报增值税时填在未来票收入中,做账做在费用里面,还是直接做销售时把2000个针头分摊到1000个针头的销售金额里面呢?哪一个是合规的做法?有什么区别呢?还有这个当作送样的话增值税要视同销售,企业所得税还要视同销售吗?谢谢老师解答!#商业#
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老师 我们公司有个办事处 销售配件 他们拿货的时候我们这边是平时的销售价给的 不是成本价 然后他们拿过去之后回加价销售 销售的钱是我们收 发票也是我们开 其实就是一体的 老板不想让那边知道成本价 所以这么处理 但是我不知道该怎么去做账务处理 ,首先他们拿货的时候就相当于实现了一次销售,然后他们又销售 我不知道怎么结转成本确认销售 #出纳#
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5月份我司收到一笔50万的服务备用金,50万其中开票20万,实际服务未发生。 收到款:借:银行存款50万 贷:预收账款30万 预收账款188679.25元 应交税费销项11320.75(6%) 确认服务3804.4元。 借:预收账款3589.06元 贷:主营业务收入:3589.06元 麻烦老师帮我看看账务处理对不对#服务业#
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我公司是快消品行业的,会产生退货。每月收入做账的时候是按照对账的去录入的,退货录入借方是销售退货贷应收账款,我们系统也会做退货单,我们系统的退单是借库存商品贷主营业务成本的,我想问这样会不会重复了啊#出纳#
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小企业准则 1、货销售出去,出现坏了,帐面挂着应收款,款已经收不回来的了,请问怎么样处理? 2、客户多付货款,不要了,帐面如何处理? 3、客户少付了几百块钱,收不回来,有挂着应收款,请问帐面如何处理?#其他行业#
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我是建筑小规模私企。先后在23年12月、24年1月份收到同个工程进度款。并于3月份将这两次收到的工程款开专票给甲方。去年收到的款今年1月份季报已做无票收入1%预申报并缴纳相应税费。但4月份季报时税局前台指导我将1月作为误申报,4月将这两次开票的金额一起申报(即不用做无票申报,按我3月份开票一次性申报)我现在账务处理应如何调整处理?#建筑工程#
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您好,我司做工程项目的,在外地的项目会经常找当地个别工人来安装,我司职员微信支付劳务费给个人,对方没有发票,也不愿开票,他们缴税也不可能。我知道公司可以帮他们开票交税,和个税申报缴税,但是老板也不想缴税,能省则省,前任财务让他们列个表,姓名,身份证号码,支付金额明细表,就这样入账了,但我看前任财务也没有给他们申报劳务所得个税呀,1、前任财务的做法合规吗,2、请教这种情况是否有不用缴税的入账方法?3、若2没有,那有什么方法让税为最少的方法入账?谢谢! 这边支付了外地工人们2万,但项目跨越了半年了#出纳#
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结转销售成本需要什么附件 #出纳#
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套餐一 注册公司+公章一套+场地挂靠1年+0申报记账 1300 套餐二 注册公司+公章一套+场地挂靠1年+正规记账报税 费用2000 套餐三 注册公司+公章一套+场地挂靠1年(可开票地址》+正规记账报税 费用2800 这种的有没有什么套路#出纳#
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老师,我们有个办事处,平时销售商品的时候,他们拿货,我们是按照销售价来核算的比如是20000,然后那边卖货,卖的价格是比我们和他们拿货的价格高的,收款是我们收,这样的我应该怎么做账务处理,确认收入?#出纳#
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您好,截至2024年05月25日(发票下载时间) 含税销售收入571,021.76元,销售税额是73,746.14元 截止04月底账面留抵税额是0元 电子税务局查到目前可勾选的进项税额是61088.25元元(不含红冲发票0元)会计发的这个有没有包涵5月份别人开给我们的增票#房地产#
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木门生产厂家,原材料买进来,例如50万举例: 原材料板材: 规格1.22/2.44/0.09 ,单价35元每张,含税价50万 木方,0.35/0.4/2100,单价1450元 含税价50万 销售木门:1200一套,含税价50万, 其中,原材料进项额外支付4.5个税点,销项应该收客户多少,才不会亏本 #出纳#
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项目挂靠了A公司,现在要向甲方申请支付工程款,甲方要求先开票后付款。A公司要求先提供进项,才同意开销项票。领导不同意A公司先提供进项再开销项的要求,要求我去查找相关当月开销项当月提供进项的税法文件,请问您知道这个文件吗,或者税法的规定#房地产#
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公司是养殖设备制造,平时销售设备时签订合同里面包含了安装费,整体开具发票就是一栋养殖设备9%的税率,现在公司想分开签订设备和安装,设备还是原税率,安装费是不是应该单独开成劳务*安装13%的税率,还是按照农业机械*劳务9%这样开具呢#工业制造#
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公司以前买了一辆车+车牌,个人出资购入;已开票,公司入了固定资产,然后公司直接对公对付款了,然后这个个人把钱分给了股东分红还是啥,说能抵扣点个税什么的;后面又把这车卖了,账上应该没有处理;咋办#出纳#
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老师:有两个问题需要请教! 1、我们在筹建期,有一个有收入的业务,就是买进来成品,然后进行简单组装加工,然后对外销售。在这个过程中我们是没有库存的,全部对外销售了。简单组装过程中,会买一些螺丝,螺丝刀之类小工具。采购进来的成品和为成品服务的易耗品都做“库存商品”科目可以吗?因为没有生产车间,也不存在生产成本,直接做“库存商品”,全部卖的时候,库存商品转到“主营业务成本”。账务处理有问题吗? 这个项目采购的所有成品和辅助材料,简化处理计入“库存商品”,销售完计入成本。全部卖了没有库存 2、预付款如果做了“长期待摊费用”,后续要摊到产品成本的话,应该是怎样摊销入账,分录? 以上,谢谢老师耐心解答!#高新企业#
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