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杨老师
发放工资时,是其他应收吧(代扣个人应承担部分) 查看全部回复
3088
安叔老师
借所得税费用,dai应交税费-应交所得税 借应交税费-应交所得税 dai银行存款 查看全部回复
2143
甘老师
增值税不用计提,附加税才计提,你确定是增值税吗 查看全部回复
2256
许老师
①借:银行存款3180 dai:其他业务收入3000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)180 查看全部回复
3281
第一题: 卷烟增值税= 1700000*0.13=221000元 查看全部回复
5663
tammy老师
不需要,长期股权投资是资产类科目,一般投资类的公司的成本主要就是人工费,吸收借款费用,及经营过程发生的其他费用都可以作为成本 查看全部回复
2780
购入时: 借:固定资产 dai:应交税费——应交车辆购置税 银行存款 (2)上交税款时: 借:应交税费——应交车辆购置税 dai:银行存款 查看全部回复
2320
付离职人员单位部分不需要计提费用,直接 借:其他应收款(单位+个人部分) dai:银行存款 收回时 借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
4083
计提时候 借,所得税费用 dai,应交税费—应交企业所得税 缴纳 借,应交税费—应交企业所得税 dai,银行存款 查看全部回复
3965
可以在下个月多计提一笔 查看全部回复
2459
李伟老师
你分录错了,员工报账的时候,是借销售费用 dai 其他应收款 查看全部回复
3292
借:税金及附加 dai:应交税费-应交车船税 查看全部回复
3061
计提的时候 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税。 支付的时候: 借,应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
3151
租赁初始日 借:固定资产-融资租入固定资产300000/5×(P/A,折现率,5)+4500+3000 未确认融资费用 (固定资产和长期应付款的差额) dai:长期应付款300000 查看全部回复
2361
执行的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
3282
支付配件款时 借:长期待摊费用 dai:银行存款 每月计提摊销 借:销售费用 dai:长期待摊费用 查看全部回复
1928
借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
3210
Harry老师
不影响 查看全部回复
2446
材料退回有退款吗,还是商家重新给换材料 查看全部回复
2690
是公司和个人分别是1500吗 查看全部回复
2651
预缴的什么税? 查看全部回复
3106
是19年预付了一笔款,没有发票当时? 查看全部回复
2398
借:原材料 53000 dai:预付账款 50000 dai:银行存款3000 查看全部回复
4458
不能 查看全部回复
3520
高老师
不需要调整 查看全部回复
3385
如果购原材料要做进项税额转出 借原材料 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
3143
曹老师CPA
需要明细 查看全部回复
5466
是的,现金流应该是销售商品和提供劳务收到的现金 查看全部回复
3557
在会计科目管理里有一项受控管理 可以取消 查看全部回复
4113
借,主营成本 dai 工程施工 查看全部回复
3969
多出的是什么钱知道吗? 查看全部回复
2530
你好 查看全部回复
3374
冲减原来计提的税金就行 查看全部回复
6518
你这个如果计入收入的话,其他应收款都需要计入销售费用,如果对方是刷单的公司的话,可以给你开具发票,计入费用,如果只是个人的话,这个其他应收款没有办法平的 查看全部回复
2506
其他应收款3表示还是有个人需要扣除的部分,不是公司缴纳个人部分 查看全部回复
2881
你看一下上个月的累计数加上本月合计和本月累计数的差异。 查看全部回复
2801
挂靠的收入借记银行存款,dai记其他业务收入 查看全部回复
3395
没有错的 查看全部回复
3664
您好,无发票的支出项会进行调增。 查看全部回复
2761
借:银行存款 dai:财务费用-利息收入 查看全部回复
3817
计提时, 借 管理费用--工会经费, dai应付职工薪酬--工会经费, 缴交, 借应付职工薪酬--工会经费, dai银行存款, 查看全部回复
3055
您好,现在是22年,要进行以前年度调整了 查看全部回复
3218
谭老师
可以 查看全部回复
5656
购买二手固定资产,跟购买一手的固定资产一样做法 查看全部回复
3271
借银行存款,借税金及附加(红字) 查看全部回复
2693
厚积薄发
把公司承担个人部分作为福利费 查看全部回复
3528
增值税销项税为收入的9%,附加税为实际缴纳增值税的7%,印花税,收入的万分之三,企业所得税,利润的25%.小微企业另算 查看全部回复
5168
20万股权款是转了多少股权出去? 查看全部回复
3162
小小
缴纳的时候,借:应付职工薪酬-公积金 其他应收款-代扣公积金 dai:银行存款 查看全部回复
3773
同学,问题请描述清楚一些 查看全部回复
3548
一般为税收返还,冲减之前交纳的税费 查看全部回复
3677
有些企业没有结转,有些企业结转,是把进项税结转到dai方,销项税结转到借方,应交税费-应交增值税(减免税)结转到dai方,差额转出未交增值税 查看全部回复
5837
从图上看,如果多做了一次发放工资的分录,你们现金和银行存款能对得上? 查看全部回复
4009
Leaf
借 长期待摊费用 dai 银行存款 摊销时 借 管理费用 dai 长期待摊费用 查看全部回复
3015
收购小麦 借:原材料100000 dai:银行存款 查看全部回复
9498
企业汇算清缴计提所得税时: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费——应交所得税 企业支付汇算清缴所得税时: 借:应交税费——应交所得税 dai:银行存款 结转利润时: 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
3035
你好,一般情况下发票未收到,作预付账款处理,待下个月收到发票予以冲销往来。 查看全部回复
3959
丁老师CPA
你的分录是正确的 查看全部回复
3680
一、购买购物卡 购入购物卡时: 借:预付账款——预付卡 dai:银行存款 查看全部回复
3337
借:其他应收款 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2854
小企业会计准则的话,放在今年的所得税费用 查看全部回复
2863
3556
孙老师
借:原材料 应交税费——进项税 dai:银行存款 查看全部回复
4478
普票的部份不做销项税 查看全部回复
19082
会计分录: 计提所得税: 借:所得税费 1000 dai:应交税费--所得税 1000 结转所得税费用: 借:本年利润 1000 dai:所得税费 1000 缴税: 借:应交税费--所得税 1000 dai:银行存款 1000 查看全部回复
3439
venus老师
如果过渡调整可以这样 查看全部回复
3247
新企业会计准则下允许出现多借多dai,但同一张记账凭证要根据相同内容和类别的原始凭证填制 查看全部回复
3295
对,不用写应交税费 查看全部回复
3319
报税包含这一笔了吗 查看全部回复
3932
1.计提长投减值: 借:资产减值损失 dai:长投—减值准备 2.走公司管理流程批准核销 借:长投—减值准备 dai:长投 查看全部回复
3139
夏老师
做相反的会计分录 查看全部回复
3147
前面1-2月份的账时每个月计提7000元工资,借:管理费用/销售费用 7000 dai:应付职工薪酬 7000 3月份发放工资时,借:应付职工薪酬14000 dai:银行存款,税务申报时,1、2月工资的所属期正常申报工资薪金7000元 查看全部回复
2293
微尘
您是什么行业 查看全部回复
2762
3163
先把去年错误分录红字做一遍,然后把正确分录做一遍就可以了 查看全部回复
4471
小企业会计准则吗 查看全部回复
4456
核对银行明细帐与银行流水,找出错误原因,调整过来就好 查看全部回复
3574
应该是计提过减值的存货发生了销售 查看全部回复
4684
是的 查看全部回复
4324
Annina老师
借工程施工-分包工程,dai银行存款 查看全部回复
4235
Amy老师
发的工资需要计提分录,还要进行个人所得税申报。 查看全部回复
4440
没有其他费用发票了吗 查看全部回复
2810
佣金支付可以直接计入成本费用中 查看全部回复
2983
如果没个税,是的 查看全部回复
3246
借:财务费用,dai:银行存款 查看全部回复
3388
你问得报价指的是内的销售价吗? 查看全部回复
3514
没问题 查看全部回复
3668
车船税要计提借应交税费-车船税 dai税金及附加 借管理费用等-车辆保险费 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且一般纳税人) 税金及附加 dai银行存款 查看全部回复
3570
直接发生的间接费用如果确定是某个项目的可以按项目核算 查看全部回复
2753
看下2020年的企业所得税汇算清缴是不是有做处理,没有的话需要去税务局做更改。只是如果以前有交税,现在要税务局退税的话,可能会麻烦些,可能会查账 查看全部回复
4304
与哪里对不上? 查看全部回复
3402
电费水费按实际缴纳金额入帐就好 缴纳时借其他应收款 dai银行存款等 收到电水费发票根据发票信息借管理费用/制造费用等 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且一般纳税人) dai其他应收款 查看全部回复
3141
大宁老师
对方有没有开具红字发票给你? 查看全部回复
3752
钱不退吗 查看全部回复
3869
你第一笔分录是收到了一笔预收款项。你下一步要做什么? 查看全部回复
3718
张瑞峰
如果确实是实际发生的成本,税务局不认只需要在汇算清缴时调减成本就行,会计账上无需调整。进项税转出需要做账,分录为借机械使用费 6.5 dai 应交增值税-进项税转出 6.5 查看全部回复
5261
应该要分开2条线进行入库和销售 查看全部回复
6110
易老师
5.31日汇算清缴前拿到发票,汇算清缴不用调增 查看全部回复
5314
发票上开出来税率多少就是多少 查看全部回复
6678
货物退给销售方,那为什么退钱给你呢,因为你都没付过钱 查看全部回复
2935
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