登录/注册
微尘
法人缴纳的税费公司不能入账 查看全部回复
4937
刘老师
直接调整 查看全部回复
5228
办理验收手续次月 查看全部回复
6930
需要 查看全部回复
4051
Annina老师
最好用公司账户 查看全部回复
4448
绾绾
正常处理就好 查看全部回复
3207
1% 查看全部回复
3458
Yan
要调增收入要需要进行账务处理,次年补申报增值税肯定逾期了 查看全部回复
4619
小黑
计提多了反冲 查看全部回复
3996
莹老师
境内公司委托境外公司发生在境外的业务是不需要缴纳增值税的,是否需要备案建议咨询当地主管税务机关。 查看全部回复
5236
大宁老师
这3.15元申报增值税没? 查看全部回复
4399
小规模还是一般 查看全部回复
4451
筱粒老师
确认收入: 借:银行存款/应收账款,dai:主营业务收入,应交税费应交增值税 缴纳增值税: 借:应交税费应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
4310
借应交税费-企业所得税,dai银行存款 查看全部回复
3528
这种被认定纳税人税款被锁定,扣款失败,需要联系主管税务局 查看全部回复
3310
可以适用简易征收3%,但这部分税金企业需要实际缴纳,不可用进项税抵减 查看全部回复
4220
把图片发下 查看全部回复
10228
而已老师
本期应交税款数额对不对? 查看全部回复
3761
张老师
增值税一般是需要计提的,所得税和附加税可以不需要计提 查看全部回复
3880
账上的库存商品你们是怎么处理的? 查看全部回复
3085
如果开票了,正常填开票收入申报 查看全部回复
6755
利润是亏损的不用交企业所得税 查看全部回复
3944
高老师
疫情期间有延期缴纳政策,是否符合咨询当地主管税局 查看全部回复
2897
张瑞峰
普票部分填写到未达起征点免税,专票部分填到对应栏次纳税 查看全部回复
3619
小福老师
同学 你好 应该按照106万计算个人所得税哈 查看全部回复
4793
借固定资产清理,累计折旧,dai固定资产 查看全部回复
3154
如果员工不要票可以不开,但是要做无票收入,申报增值税 查看全部回复
7659
不需要开具发票 查看全部回复
3578
哈哈老师
专票的增值税只是抵扣增值税 查看全部回复
3263
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
3718
不能,要按月份来。 查看全部回复
3268
若鱼老师
税务局返还的代扣个税手续费,如果单位会支付给申报人员,账务处理是,借:银行存款,dai:其他应付款。 这种情况是不需要缴纳增值税的。税务局返还的代扣个税手续费,如果单位不会支付给申报人员,账务处理是, 借:银行存款,dai:其他收益,应交税费—应交增值税。这种情况是需要申报缴纳增值税的。 查看全部回复
4022
申请退税,如果代开专票不免税 查看全部回复
2929
小规模纳税人季度销售额45万中的销售额是指不含税销售金额 查看全部回复
4181
因为尾差的原因有时候会有一两分的细微差别,可以挂账,非得要处理的话,也可以下次做账的时候增值税多计6份,主营业务收入少计6分。当然这个不是正规的处理方式,供参考。 查看全部回复
2921
安叔老师
是的,到年底 查看全部回复
3993
是的,不交增值税 查看全部回复
3635
《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》(中华人民共和国财政部、国家税务总局令第50号)第三十八条规定,条例第十九条第一款第(一)项规定的收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天,具体为:(1)采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天;(2)采取托收承付和委托银行收款方式销售货物,为发出货物并办妥托收手续的当天;(3)采取赊销和分期收款方式销售货物,为书面合同约定的收款日期的当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天;(4)采取预收货款方式销售货物,为货物发出的当天,但生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等货物,为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天;(5)委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天。未收到代销清单及货款的,为发出代销货物满180天的当天;(6)销售应税劳务,为提供劳务同时收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天;(7)纳税人发生本细则第四条第(三)项至第(八)项所列视同销售货物行为,为货物移送的当天。 查看全部回复
2611
合伙企业的分红要交税,按股息红利缴个税20% 查看全部回复
3667
第一笔收入那个分录有些问题 查看全部回复
4276
Icy 何
当月你的税负就是0,但是一般增值税税负都是看一年的 查看全部回复
3530
目前来说没有优惠政策延续的官方通知,2022年是按3% 查看全部回复
4034
Amy老师
看公司是否有规定。有多种方法。可以不结转,因为留抵的会在应交税费一应交增值税借方显示。 查看全部回复
3130
操守为重
你好 查看全部回复
3571
二手车发票属于二手车过户凭证,是不能抵扣税款的。 手车属于适用增值税低税率的货物,所以应该按照《部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策》的规定缴纳增值税。《部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策》是这么规定的:纳税人销售旧货按照简易办法依照0.5%征收率征收增值税。所称旧货,是指进入二次流通的具有部分使用价值的货物(含旧汽车、旧摩托车和旧游艇),但不包括自己使用过的物品。 查看全部回复
4957
对的 查看全部回复
3194
Karina老师
你好 需要的哦 查看全部回复
4734
从农户那里买后直接销售,按照9个点抵扣进项税 查看全部回复
31097
摊销=60/10*7/12=3.5 查看全部回复
5470
andy老师
转出未交增值税是应交税费-应交增值税的三级专栏 查看全部回复
4052
你是购买方么 查看全部回复
4290
李钢老师
增值税属于价外税,不能抵扣所得税 查看全部回复
5007
不可以 查看全部回复
4393
公司是否享受了一些减免政策 查看全部回复
5471
税率都是9%? 查看全部回复
3420
如果不涉及金额问题,只是项目填错了,税款正常缴纳了的,更正的话,一般是没得滞纳金的。 查看全部回复
5858
预交的时候 借应交税费-预交增值税 dai银行存款 查看全部回复
4029
那普通发票和电子发票的内容是什么呢? 查看全部回复
4110
venus老师
借税金及附加 dai应交税费——城建税/教育费附加 借应交税费——城建税/教育费附加 dai银行存款 查看全部回复
3457
橘子
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
3430
梦梦老师
小规模如果季度超过45万是要全额交增值税的,如果你这个是含税价且税率都是1% 增值税等于含税额/(1+1%)*1% 查看全部回复
3947
《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第九条所称的其他个人,采取一次性收取租金形式出租不动产取得的租金收入,可在对应的租赁期内平均分摊,分摊后的月租金收入未超过15万元的,免征增值税。 查看全部回复
4073
也不需要了哈 查看全部回复
3202
假设不考虑留抵的问题:进项是90万,销项是100万,需要缴税 借:应交税费-应交增值税-销项 100万 dai:应交税费-未交增值税 10万 dai:应交税费-应交增值税-进项 90万 缴税的时候: 借:应交税费-未交增值税 10万 dai:银行存款 10万 查看全部回复
3908
是的 查看全部回复
3506
王苗苗老师
会计上是按照权责发生制记账的,收入是按照会计收入准则去确认,确认了收入,也需要确认对应的成本,知道收入成本费用等,就可以计算利润了。非正规的,随时可以算利润 查看全部回复
3383
清岚
如果您本月有进项,只需要填写当期发生额就可以,本期没有缴纳增值税,不用本期抵减,期末会形成留抵,您下月有销售业务时可以正常抵减即可 查看全部回复
6526
对,全额缴纳增值税 查看全部回复
3790
您之前计提增值税和附加税时按照1%的票还是3%的票计提的呢? 查看全部回复
3828
按照你说的做就好了 查看全部回复
10189
发票开的是专票还是普票呢 查看全部回复
3896
4053
按这个计算 应交增值税=销项税额-进项税额+进项税额转出-上期留抵 查看全部回复
4267
若是相差不大(如相差了一分钱),可计入“营业外收入“或“营业外支出“核算。 查看全部回复
11460
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额+本期进项税额转出-上期留抵税额。只要计算无误,申报抵扣就不会有影响 查看全部回复
5372
增值税结转有很多做法,可以每个月都按照下面的做 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4674
借:管理费用 负数 借:应交税费—应交增值税—减免税款 借:应交税费-未交增值税 dai:应交税费—应交增值税—减免税款 查看全部回复
5161
你好,按不含税1188.12申报 查看全部回复
4660
同学你那边在辞职的时候做停职处理然后尽快转到新公司 查看全部回复
3376
,集团内部单位之间无息借款免征增值税的优惠延续到2023年12月31日。 查看全部回复
4612
对,按照1%就是这个税 查看全部回复
3696
附加税那个是税金及附加 查看全部回复
4659
增值税、个人所得税等税率都是一样的。个体户不能对外投资,个独可以。税收优惠个别行业可能不一样,其他都没有什么区别 查看全部回复
5287
对的就是这个意思 查看全部回复
5030
这个可以向税务局申请退税 查看全部回复
4194
这个可定是需要的 查看全部回复
3682
夏老师
9月计提,8月只是收到预收款 查看全部回复
4849
李伟老师
维修返利,可以往佣金方面考虑,例如咨询服务、商务服务等,需要缴纳增值税 查看全部回复
3958
借:银行存款 dai:营业外收入-违约金 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4038
如果这些没有开到租赁发票里面,记到营业外支出,不得税前扣除 查看全部回复
4372
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费一应交增值税 查看全部回复
3377
税务师晓雨
做了税务核定都需要申报。至于是否需要缴纳,看税局是怎么给你们核定的,按照税局核定的去计算个税,然后申报 查看全部回复
4545
所得税预缴,应交企业所得税=(本年累计收入-累计成本费用-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税 查看全部回复
4379
悠悠老师
查不了。除非自己带上身份证去社保部门查。或者上网站查。 查看全部回复
4744
开专票要交增值税 查看全部回复
3777
理解有偏差。看合同怎么写的。 一般是先开票按开票来交纳增值税的 ;如果是收款 服务还没完成的不做收入缴纳增值税。 服务业务完成后再做收入缴纳增值税的。是否收到款项不是确认增值税的依据。 查看全部回复
3366
免税发票不做销项 查看全部回复
3249
不缴增值税就不缴附加税,也就无需计提附加税 查看全部回复
3371
能抵扣的进项税包括:专用发票、农产品免税普票、客运发票、通行费电子发票、海关缴款书、金税盘及服务费发票等。 查看全部回复
3407
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4054
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载