登录/注册
tammy老师
应交增值税=销项-进项 =48715.60-34685.33 查看全部回复
2103
云峰老师
同学你好,现在适用,亲 查看全部回复
2734
许老师
可以和以前一样申请统计,就会出现勾选认证的合计金额 查看全部回复
2061
你问的这些问题都需要 查看全部回复
2366
高老师
是一般纳税人? 查看全部回复
1660
退货时红冲销售分录及成本结转分录,收到退税款时红冲当时增值税计提及缴纳分录就好 查看全部回复
2462
周老师
不需要针对文化事业建设费缴纳印花税 查看全部回复
3257
安叔老师
填在免税销售额栏 查看全部回复
2882
李伟老师
您开具不征税发票并未产生纳税义务,该笔销售额不需要在增值税申报表中体现 查看全部回复
5512
孙老师
你好 需要加纳 查看全部回复
3185
如果对方没有认证抵扣,可以要回来后作废 查看全部回复
2804
Yan
使用小企业准则企业缴纳去年所得税如去年没计提是包含的 查看全部回复
2451
颜老师
我们一般情况下这样 查看全部回复
2945
甘老师
对 计提 借:税金及附加 dai:应交税费-城建税/教育附加等 借:所得税费用 dai:应交税费-企业所得税 缴纳 借:应交税费-xxx dai:银行存款 查看全部回复
2272
季度的申报缴款截止时间是1月16日,部分地区延长到1月31日 查看全部回复
2408
同学你好,会形成负数,并触发退税。 免税销售额需要填写附表一,通常是睡在动生成的亲。还有减免税明细表,最检查主表生成是否正确。 查看全部回复
3201
不好意思才看到 查看全部回复
1904
wam
对于已实际发生的业务,在12月底前没有开票的,先按照实际发生的成本、费用暂估入账 查看全部回复
2480
一般情况下,在原来填写的地方填写负数,如果不能填写的话,到税务局进行非正常申报处理。 查看全部回复
2016
andy老师
增值税销项税额不用单独计提,在你确认收入的时候已经反映出来了 查看全部回复
2060
你的计税依据填写错误,要换算成月度租金收入 查看全部回复
2506
先正常做账,如果季度未超过30万,转入营业外收入,如果超出了,直接交纳税金即可 查看全部回复
7895
稍等 查看全部回复
2595
代理公司租给其他人属于代理公司的收入,代理公司给房地产公司支付的租赁费相当于代理公司的成本 查看全部回复
2568
可以 查看全部回复
4811
是的 查看全部回复
2913
如果是个人,按财产租赁所得申报个税;如果是个体户,个体户的个税申报是经营所得,并入经营所得申报 查看全部回复
11722
要按提示操作 查看全部回复
2380
免税的是小规模纳税人, 查看全部回复
5099
王苗苗老师
你增值税是季报吧,到4月申报1月到3月的增值税时,申报表按照开票收入,实际填报。如果你第一季度开其他的专票了,这个税款会抵减掉,如果第一季度没有开其他的发票,先申报增值税报表,然后可以带着申报表申请退税或留着以后抵减。 查看全部回复
4828
暂时不用处理,汇算清缴时纳税调增 查看全部回复
3340
从事二手车经销的一般纳税人在办理增值税纳税申报时,减按0.5%征收率征收增值税的销售额,应当填写在《增值税及附加税费申报表(一)》(本期销售情况明细)“二、简易计税方法计税”中“3%征收率的货物及加工修理修配劳务”相应栏次;对应减征的增值税应纳税额,按销售额的2.5%计算填写在《增值税及附加税费申报表(一般纳税人适用)》“应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。 查看全部回复
14286
小妮老师
增值税一般纳税人开多少交多少 查看全部回复
2403
你看下你的余额与加计抵减是否一致 查看全部回复
5029
企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定。符合条件的小型微利企业,实行按季度申报预缴企业所得税。 查看全部回复
3339
当月发生的发票,最好都勾选 查看全部回复
2695
patience
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。现在小规模增值税的相关政策还没下来。 查看全部回复
2531
合同有约定付款日期的,按合同收款日期申报增值税,无论有没有开票 查看全部回复
4632
增值税电子专用发票票面和增值税纸质专用发票相比主要变化有两点: 1、增值税电子专用发票将“货物或应税劳务、服务名称”栏次名称简化为“项目名称”,取消了原“销售方:(章)”栏次,进一步简化了发票票面样式; 2、取消了发票专用章,采用电子签名代替发票专用章。 查看全部回复
2424
您好,2023年小规模增值税的政策还没发布 查看全部回复
2450
清岚
2511
经营二手车经销的企业,经营范围是对二手车进行鉴定和评估的,从事这类业务的经营主体,就需要向商务局申请备案 查看全部回复
8154
因为红冲后销项就少了,法人就能少交税了 查看全部回复
2954
一般情况下是这几项税 查看全部回复
3882
跨月的发票需要冲红 查看全部回复
1970
可以的 查看全部回复
2013
你好,需要出具报表,计算出应纳税所得额,进行申报 查看全部回复
4867
如果报销通讯费,能提供通讯清单,且能证明通讯费是公司业务,可以计入公司办公费;如果不能,计入福利费,并入工资缴纳个税 查看全部回复
2867
燕子老师
同学你好,一般纳税人销售自产的商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土),可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。如不符合上述条件,一般纳税人销售混凝土适用税率是13%。 查看全部回复
9844
谭老师
个人司机可以去税务局代开发票 查看全部回复
3677
同学你好,个人是无法开具增值税发票的,如果对方需要可以你自己去税务局申请代开 查看全部回复
4132
计算该商店8月应缴纳的增值税税额=12360/1.13*0.13-1300 查看全部回复
2870
首次申领增值税发票的新办纳税人办理发票票种核定,增值税专用发票最高开票限额不超过10万元,每月最高领用数量不超过25份;增值税普通发票最高开票限额不超过10万元,每月最高领用数量不超过50份。各省税务机关可以在此范围内结合纳税人税收风险程度,自行确定新办纳税人首次申领增值税发票票种核定标准。 查看全部回复
10937
跨年取得的发票可以用,取暖费应该是几个月的吧,建议分期摊销 查看全部回复
4199
“应交税费——待转销项税额”科目 核算一般纳税人销售货物、加工修理修配劳务、 服务、无形资产或不动产, 已确认相关收入(或利得)但尚未发生增值税纳税义务而需于以后期间确认为销项税额的增值税额。 查看全部回复
7224
个体户个税没有45万元这个说法 查看全部回复
2603
借:原材料300000 借:应交税费-应交增值税(进项税额)39000 dai:实收资本180000 dai:资本公积-资本溢价159000 查看全部回复
1710
杨老师
原则上需要确认收入进行申报。成本尚未收到可暂估扣除,但是所得税汇算清缴前需要取得相关合规票据,否则需要进行纳税调整 查看全部回复
2969
老师 如果我是小规模 我这个月12月给对方开了增值税票 开了1万的税 额的发票。下个月如果对方把这个票退回来了 我下个月还需要交这1万多的税么? 答:小规模纳税人3%税率的今年不用交税。明年退回时也不退税。明天什么政策还要看明年的规定。 还是需要交税额 然后这个1万多的税额红冲 ,这个税额只能作为留抵了? 答:小规模不存在进项税留抵的事。 还有今年剩下的空白发票 没开的 明年可以继续用么 还是今年的空白发票作废 明年新领 答:可以继续用。 查看全部回复
2996
同学你好 涉及资质的我们需要问建筑主管部门。 对于发票,只要我们发生这个业务,就可以开。这是平常税务上的答复口径。 查看全部回复
6882
税务师晓雨
1、假设取得的发票是专票,您公司是一般纳税人,可以抵扣增值税、抵减企业所得税 购买后未来可能涉及房产税、城镇土地使用税 具体如何操作,建议您咨询当地的专业机构,为您做一个完整的策划 买房是住房,不对外经营,不用于公司经营的支出,前述第一项的相关税款均不能抵减和抵扣,如果抵扣了,存在涉税风险 查看全部回复
2691
2022.4.1-2022.12.31,小规模纳税人原3%征收率的项目开普通发票免增值税,2023年的政策目前还不明确 查看全部回复
官方回复
由于理论和实操存在差异、所以考证类、作业类理论性质的问题,平台暂时不受理,待以后增加理论老师后,可以再来提问,还请谅解 查看全部回复
3434
一般纳税人么 查看全部回复
2739
厚积薄发
工会经费一般按照去年工资总额的2%缴纳的, 查看全部回复
2413
同学你好 答:一般是每月结转一次损益。这个可以和软件人员沟通一下。如果实在改不了,可以用科目余额表结合明细账手工计算出来。 查看全部回复
2658
按规定关联企业之间无偿借款应视同销售,按dai款服务缴纳增值税 查看全部回复
2193
同学你好 今年只要是小规模纳税人,3%税率的,普票不交增值税,专票是要交增值税的。 查看全部回复
5241
在开发票那申报开票收入,在未开发票负数上月申报数据 查看全部回复
4448
如果是一般纳税人,服务类的增值税税率是6% 查看全部回复
1901
小规模季度申报,是的 查看全部回复
2653
不需要,根据负数发票入帐就好 查看全部回复
7273
今年4月开始到年底增值税税率适用3%的免征 查看全部回复
2212
根据当月实际领用数做分录 借:生产成本 应交税费-应交消费税 dai:原材料等 查看全部回复
2558
按照抄表数据入收入 查看全部回复
3122
没有其他成本费用前提下 42万发票增值税=42/1.03*0.03=1.22万元 增值税附加税=1.22*0.12=0.15万元 企业所得税=42/1.03-0.15*企业所得税税率 查看全部回复
6498
第一区别 1、劳务派遣就是派遣员工不是你们公司的人,和你们公司也没有劳务合同关系,只是劳务派遣公司派人到你们公司干活的,你只需要按照约定支付劳务费就可以了. 2、人力资源外包指企业根据需要,将一项或几项人力资源管理工作流程或管理职能外包出去,由第三方专业的人力资源外包服务机构或公司进行管理,以降低经营成本,实现企业效益的最大化。因此,职能外包也属于人力资源外包的。 第二开具发票 1、劳务派遣开票按商务辅助服务的人力资源服务开具,不管是一般纳税人还是小规模纳税人,提供劳务派遣服务既可以选择差额计税,也可以选择全额征税, 2、人力资源外包服务按经纪代理服务人力资源外包服务开具发票,有以下三种发票开具方式:1. 全额开具普通发票;2. 分别开具增值税专用发票和普通发票;3. 通过差额征税模块开具增值税专用发票。 至于会计科目核算可以是同一个会计科目 查看全部回复
3839
简易征收没有6%的税率,你可能需要查一下 查看全部回复
2311
木言
一般说收税点直接按货款收的,也就是直接收款1.5*(1+10%) 查看全部回复
3918
你对照下 查看全部回复
4119
你勾选后确认了没? 查看全部回复
2601
发票联及抵扣联退回,已做的帐务处理红冲就好 查看全部回复
3458
小规模纳税人开具普票现在免税 查看全部回复
2038
这是个提醒,你看下你本月的进项有没有符合上述的 查看全部回复
3560
同学你好 要缴纳房产税、增值税及附加、印花税、涉及该部分盈余会产生企业所得税 查看全部回复
4109
同学你好,需要在开票系统里面开具一张红字发票的,普票直接点普通发票填开,然后点击右上角的红字,输入当时开错的那张发票的发票代码和发票号码,按照提示就可以开票了 查看全部回复
2527
好的,同学 查看全部回复
2148
在中国境内提供提供广告服务的广告媒介单位和户外广告经营单位以及提供娱乐服务的单位和个人,应按规定缴纳文化事业建设费。 查看全部回复
10331
运输行业这个月没有进项发票怎么做账,怎么结转成本?据实入账就行,如果成本已经发生只是暂未取得发票,本月先暂估 查看全部回复
3404
今年可以入账,公司是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
1711
12月份税款所属期能在勾选平台撤销勾选 查看全部回复
4327
开错了,现在已经跨月了,只能正常申报,这个月再开红字 查看全部回复
4690
按照销售资产处理 查看全部回复
8879
红冲的当期没有销售收入? 查看全部回复
6522
赔偿计入营业外收入,不需要缴纳增值税 查看全部回复
2430
你这个是兼营,不是混合经营 查看全部回复
1953
24万是年租金? 查看全部回复
2623
同学你好 自己怎么给自己开发票 查看全部回复
2647
都属于增值税普通发票 查看全部回复
4187
A为什么要开票给B,Z之间有业务往来么 查看全部回复
1913
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载