登录/注册
大宁老师
你看下你之前是不是有冲减管理费用的业务或者是科目的借dai方有没有用错,具体你可以查看下管理费用明细账找下原因 查看全部回复
5672
杨老师
不会呀 查看全部回复
1273
转营业外收入 查看全部回复
2163
王苗苗老师
你看一下主营业务收入的明细账,是不是之前入账时有负数,可以是负数的 查看全部回复
2885
厚积薄发
dai是应交税费 查看全部回复
2399
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4215
甘老师
净利润=2000+1000-1400-700-25-130-30-260-36-15=404 查看全部回复
4224
许老师
借:本年利润-5 dai:管理费用-5 查看全部回复
2187
对的哈 查看全部回复
2810
tammy老师
如果是符合资本化确认条件的,记成本中,如果是不符合资本化,先计研发费用费用化中,后期转到管理费用研发费用中 查看全部回复
2664
谭老师
借: 主营业务收入 170000 元,其他业务收入 20000 元,营业外收入 50000 元,投资收益15000 元 dai:本年利润 查看全部回复
10927
管理费用期末结转到本年利润中,期末无余额 查看全部回复
3175
木言
可能是冲减管理费用过多导致的,应查明原因。这种情况是不正常的。 查看全部回复
7894
Annina老师
不平的差额放到利润分配里面,之后发现了慢慢平 查看全部回复
3891
资产负债表里的未分配利润是累计数 查看全部回复
3133
张老师
费用当时是怎么做的账,后面的冲平是怎么冲的呢? 查看全部回复
4308
清岚
正常情况管理费用的福利费应该是正数的。 查看全部回复
4571
梦梦老师
1 借:收入类 dai:本年利润 2 借:本年利润 dai:成本费用类 查看全部回复
6944
夏老师
既然设了二级科目,就要按二级科目结转 查看全部回复
4267
期间费用最好在借方红字表示 查看全部回复
5479
李伟老师
第一、计提企业所得税,是借:所得税费用 dai:应交税费-企业所得税 缴纳的时候借:应交税费-企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
6732
生产成本根据当月产成品数量结转到库存商品,入库 查看全部回复
7263
杨老师.
是的 查看全部回复
467
安叔老师
什么原因多结转3000呢?收入未计入什么意思呢 查看全部回复
1110
andy老师
账载金额填写实际发生的合计数 查看全部回复
964
查看全部回复
1210
借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
965
季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
785
您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。先回答第一个问题 查看全部回复
1354
李可可
是的,不符合资本化条件的,归集到研发支出-费用化,期末再转到管理费用研究费用 查看全部回复
1440
易老师
你可以在 这个界面再问一个问题 查看全部回复
1499
生产经营设备折旧是不是应该计入制造费用,最终结转到生产成(是的 ) 查看全部回复
1289
如果直接用于生产经营活动的,计入生产成本,间接的计入制造费用, 查看全部回复
1754
看是什么用途,如果用于管理部门,计入管理费用,如果用于销售业务部门,可以计入销售费用,实操中大多数计入管理费用 查看全部回复
1152
Leaf
要设二级科目,因为分费用化和资本化,放在一起无法分辨 查看全部回复
1711
西贝老师
同学你好,信用减值损失就是损益类科目呢 查看全部回复
1366
李凤
1、研究阶段,属于费用化支出:1)计提研发人员工资借:研发支出-费用化支出-某项目名称-工资? dai:应付职工薪酬2)计提研发人员社保/公积金借:研发支出-费用化支出-某项目名称-社保/公积金? dai:应付职工薪酬-社保/公积金3) 查看全部回复
1055
税务师晓雨
你们的这个是房租可以直接摊销到每一个月的 查看全部回复
4968
燕子老师
如果公司执行的是小企业会计准则,可以不通过以前年度损益调整,直接记入未分配利润科目 查看全部回复
1920
云峰老师
你好同学,根据你说的,是要调整一下 借:累计盈余 dai:应缴财政款 查看全部回复
1907
周老师
以前年度的收入都已经结转到未分配利润里了,所以调整年初未分配利润科目 查看全部回复
1375
本年利润期末余额在dai方 是负数就表示在借方是正数。可能软件设置的问题,默认本年利润余额在dai方 查看全部回复
1238
结转 查看全部回复
1397
看本年利润的余额是在借方还是dai方 查看全部回复
2659
可以的 查看全部回复
2026
末结转没有结转增值税怎么办,之前也都没有结转,可以选择在当期一次性结转 查看全部回复
1224
管理费用一般不为负 查看全部回复
1121
patience
应交税费是有可能是负数的,比如多缴了税费,或者税金没有计提,也可能是因为当期货物的增值税进项税额多于销项税额而产生留抵税额。 查看全部回复
1168
对的,处理都没有问题 查看全部回复
1870
费用率过高,超过同行业标准,会引起税局的注意,也可能让企业自查 查看全部回复
2012
企业发生的公益性捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除;超过年度利润总额12%的部分,准予结转以后三年内在计算应纳税所得额时扣除。 查看全部回复
3201
主营业务收入余额是要结转到本年利润 查看全部回复
969
蓝老师
研发费用费用化的部分计入管理费用 查看全部回复
1651
Lucky
如果金额不大可以不调整,正常做本年损益,如果金额很大,需要调整以前年度损益,借 以前年度损益调整 dai 生成成本-直接材料 查看全部回复
2545
林地勘察费主要是用于哪方面 查看全部回复
2314
小米
分不同阶段,资本化和费用化 查看全部回复
2098
之前不平的原因需要查明,然后后面的分录调整未分配利润这个科目 查看全部回复
1895
不能 查看全部回复
2341
长期待摊费用是账户用于核算企业已经支出,但摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用,包括固定资产修理支出、租入固定资产的改良支出以及摊销期限在1年以上的其他待摊费用。 查看全部回复
2353
什么意思? 查看全部回复
1469
没有了 查看全部回复
1559
收到退回快递费, 借银行存款 借方红字管理费用 查看全部回复
2729
你好,结转到损益的社保和公积金是进入管理费用的公司部分,个人部分计入其他应收款或者其他应付款 查看全部回复
2429
需要 查看全部回复
4022
你们结算的话如果只是涉及到往来科目和银行存款不涉及到调整损益 查看全部回复
2346
小规模纳税人是简易征收,不能抵扣进项 因此税盘的费用直接计入管理费用就行,不要做抵减增值税的分录 查看全部回复
2628
小规模纳税人交的时候借:管理费用dai:银行存款抵减的时候借:应交税费-应交增值税 dai:管理费用 查看全部回复
2728
你好同学,收入、成本、费用类科目月末需要结转到本年利润 一般软件月末都有自动结转的功能 查看全部回复
2957
财务费用是费用类科目,一般发生额写在借方 查看全部回复
3341
老师,我们是物业公司,小规模企业。以前的会计做账因为收入很少,然后没有做结转物业费成本的分录,全部做的管理费用,这样可以吗?可以的 查看全部回复
3252
在项目的差旅费可以放在合同履约成本\工程施工 查看全部回复
3033
利息收入是财务费用科目借方红字,结转的时候冲销当期的财务费用,利息收入不为负数,且费用类财务软件需要在借方列示 查看全部回复
4591
wam
借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
3495
我们公司新实验室购买的仪器设备,是记入固定资产-机器设备吗?如果是长期使用,是的 查看全部回复
5531
如果是费用化,可以计入管理费用-研发费 查看全部回复
2044
正常现象,因为你管理费用做负数了 查看全部回复
3409
通常来说应当是正数 查看全部回复
8091
有没有申报个税 查看全部回复
2028
可以 查看全部回复
2237
第一个,前台自用里面费用,送给客户需要视同销售 查看全部回复
8083
不改可以的 查看全部回复
2150
2827
在的 查看全部回复
3929
对,计入业务招待费 查看全部回复
3202
管理费用如果红冲要记在借方,营业收入借方红字,也无需记在dai方 查看全部回复
3485
现金短缺已减少了现金,现在借其他应收款是对责任人追偿 查看全部回复
2085
这个分录表示将管理费用调整到工程施工里面 查看全部回复
2389
可能是因为制造费用里结转了太多的费用或者期初制造费用账户中含有负数,建议您查看一下 查看全部回复
2334
收入,成本 费用 都需要结转至本年利润 查看全部回复
2195
限定性净资产的限制已经解除,应当对净资产进行重新分类,将限定性净资产转为非限定性净资产。借限定性净资产 dai非限定性净资产 查看全部回复
2704
销售费用 查看全部回复
1494
期末管理费用结转到了本年利润,所有管理费用-工会经费是没有余额的 查看全部回复
3404
4609
你好,可以全部红冲然后开具正确的蓝字发票,也可以直接部分红冲,两种方法都可以 查看全部回复
4198
小妮老师
3362
1.结转损益到本年利润 借:本年利润 主营业务收入 营业外收入 投资收益等 dai:主营业务成本 管理费用 财务费用等 2.结转本年利润至未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:本年利润 查看全部回复
4197
你可以把结转本年利润和未分配利润分录删了以后,把账务调整了再重新结转 查看全部回复
2262
孙老师
可以反结账,调到去年12月 查看全部回复
4292
2784
不用做处理 查看全部回复
3273
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载