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黄仁淇
同学,第二次更正的应该缴纳的税款正确吗 查看全部回复
483
王佳丽
本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣 查看全部回复
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李可可
现在想放弃退税,直接注销可以吗?可以的 查看全部回复
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请问下去年开的发票忘记给对方,现在可以把发票给对方的 查看全部回复
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杨老师.
对不上的话,检查核对,大概率是错误了 查看全部回复
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应付账款在dai方负数,需要先分析怎么形成的 查看全部回复
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这种情况就是按劳务所得交20%的个税,年度汇算清缴的时候按综合所得交个税(就是工资的税率)多退少补 查看全部回复
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王苗苗老师
借 以前年度净资产调整 dai 应交税金-应交所得税 查看全部回复
419
个人所得税附加扣除在哪申报,在个人所得税APP 查看全部回复
602
夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
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更正后点提交,看有没有出现缴纳税款的界面 查看全部回复
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只是说录日记账的时候不需要流水 查看全部回复
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wam
不重要的调整就在当期收入、成本中调整 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,你是要取数干嘛呢 查看全部回复
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借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
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原材料有真实的采购么 查看全部回复
1349
小米
租赁合同怎么签的 查看全部回复
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票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
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借 应交税金-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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金额大修改审计报告。不大,在24年调整 查看全部回复
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意思就是不知道收取的什么款项 查看全部回复
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多的按实付金额报销,入账 查看全部回复
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按实际报销的金额入账, 查看全部回复
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之前收到税务的补助,是借银行存款 dai 其他应收款-****教育局么 查看全部回复
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木言
对于购买的设备,如果明确租赁到期不能拿走,一般不计入固定资产。因为其不符合固定资产的定义,即企业拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。这种情况下,可以考虑将其作为长期待摊费用来处理。 账务处理上,购入设备时:借:长期待摊费用;dai:银行存款等。 对于已支付的 50%租赁费,需要进行摊销。账务处理如下: 支付时:借:预付账款;dai:银行存款。 摊销时:借:相关费用(根据租赁的用途确定具体科目);dai:预付账款。 查看全部回复
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注销时,资本公积不用做处理,不需要交所得税 查看全部回复
1393
燕子老师
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
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哈哈老师
你好,你需要联系这家的负责人把这个更改一下才行。 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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找不到票了,没有税前扣除证明 查看全部回复
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请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
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李伟老师
借方负数还是dai方负数 查看全部回复
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借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
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可以,没有影响 查看全部回复
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普通发票记账联是销售方记账凭证,丢失记账联,应取得发票联的复印件,由原件保存单位或者个人在复制件上注明“与原件核对无误,原件存于我处”,并由提供人签章。 普通发票发票联是购买方记账凭证,丢失发票联,按《会计基础工作规范》第五十五条第五项规定,从外单位取得的原始凭证如有遗失,应当取得原开出单位盖有公章的证明,并注明原来凭证的号码、金额和内容等,由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,代作原始凭证。如果确实无法取得证明时,如火车、轮船飞机票等凭证,由当事人写出详细情况,由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,代作原始凭证。 企业所得税税前扣除一般都需要法定依据,根据重要性原则,与税局沟通后再作为费用扣除。 查看全部回复
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个人淘宝卖家需要缴纳个人所得税吗?需要 查看全部回复
1259
安叔老师
账上还挂在预付账款么,货物到了么 查看全部回复
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你好 查看全部回复
956
你好同学,是用ERP软件,还是只作总账? 查看全部回复
526
劳务派遣人员的工资是公司甲支付的么 查看全部回复
1058
余额=期初+本期收入-本期支出 查看全部回复
1091
税务师晓雨
你们是私人企业吗? 查看全部回复
799
什么余额呢? 查看全部回复
1368
andy老师
报废 的话 借:营业务支出 dai:长期待摊费用 查看全部回复
697
请问个体户需要汇算清缴吗,个体户需要交经营所得个税 查看全部回复
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按照税法规定,当月发放的工资需要在次月申报当月所属期个税时足额申报 查看全部回复
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1.借:其他货币资金100dai:银行存款100 2.借:应收票据187462 dai:应收账款187462 查看全部回复
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是的,兼职一般是属于劳务报酬 劳务报酬4000一下减800,剩下的要交个税 查看全部回复
1116
颜老师
借:库存商品 dai:银行存款 就行了 查看全部回复
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你是说在资产负债表上怎么列示么 查看全部回复
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涉及以前的用以前年度损益调整科目 后面转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
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您是只需要解决这次的业务吗 查看全部回复
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是的,要退回 查看全部回复
908
同学你好,盘盈了什么呢 查看全部回复
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你好,是公司领导代收了水电费然后转进公户的? 查看全部回复
754
提示的是财务报表数据与企业所得税报表不符 查看全部回复
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相当于把产品买了然后把钱给对方,和你们销售货物税一样,增值税 附加 所得税 印花税 查看全部回复
907
云峰老师
你好同学,是否签订劳动合同 查看全部回复
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同学你好,缴纳个税分录 应该是借:应交税费-代扣代缴个人所得税dai:银行存款 查看全部回复
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其他的科目都结平了么 查看全部回复
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无法取得发票,账务正常处理计入相关成本费用,如果汇算清缴前取得就行,如果取得不了就需要纳税调减成本费用 查看全部回复
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你是说的什么项目的个税 查看全部回复
1235
你的意思是只是报表上做了调整 查看全部回复
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对方不给开票,可以向税务机关投诉。如果入账无法取得发票,所发生的成本费用就不得税前抵扣 查看全部回复
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发放工资的时候 借应付职工薪酬 dai应交税费-应交个人所得税 支付时 借应交税费-应交个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
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现金流量是今年收到的现金,公式的意思就是应收账款今年余额减少的金额相当于你收到的金额,公式是减化现金流量的统计过程 查看全部回复
1353
这个要分情况的 查看全部回复
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那以后供水公司 和供电公司都直接给你们开票了是吧 查看全部回复
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你说的处理是账务处理吗? 查看全部回复
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一般代扣代缴的个税是包含在工资里的,工资在计提时已经算到费用里了 查看全部回复
961
您好,具体个税的什么问题 查看全部回复
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你的意思是取得发票时入账价税分离么 查看全部回复
1462
账上滞纳金是做到哪一年了 查看全部回复
1037
滞纳金需要调增吗?需要 查看全部回复
1217
你好同学, 只要依据充分调增是可以的 查看全部回复
1222
不用了 查看全部回复
1514
首先看公司章程,股东出资形式是什么 查看全部回复
814
你指账务处理么 查看全部回复
实际上你的工资(包括各项应税补贴)是没有这2000的是吗? 查看全部回复
1295
少了300就不需要扣8.59的个税了么 如果是的,就需要返还给员工,同时更正个税申报 查看全部回复
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汇算清缴根据实际发生的业务申报,没有记账的话补记账 查看全部回复
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你们的目的是什么呢? 每人扣600但是不影响工资?? 查看全部回复
1185
一般是的 查看全部回复
851
意思就是之前没有核算增值税,现在开具发票有增值税 查看全部回复
850
汇算清缴把这部分成本在调整表里,调减即可,无需账务处理 查看全部回复
966
如果之前有多支付的款项或预付的款项记在了应付账款,现在收回款项的话,可以借 银行存款 dai 应付账款 查看全部回复
884
分录没问题啊,借dai方金额是平的 查看全部回复
1362
冲减多暂估的 查看全部回复
898
不需要,递延所得税是一个纯会计记录问题,不涉及税务 查看全部回复
1207
借:在建工程75 dai:应付账款-暂估 75 借:预付账款 50 dai:银行存款 50 查看全部回复
1246
加计扣除是研发加计吗,这个不影响利润总额,麻烦具体说下您的问题 查看全部回复
728
公司结算的时候把临时工工资打给了人事的账户,借 其他应收款 dai 银行存款 查看全部回复
1329
这个会有影响的 查看全部回复
1209
现在可以改成投资款吗,如果确定是投资款的话,可以让股东写个情况说明,债转股。不过最好的处理是,把款还给股东,然后股东重新备注投资款转入公户 查看全部回复
1441
借:应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费--应交增值税(销项税额) 负数 借:库存商品 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
可以这样处理的, 查看全部回复
1003
包括个人缴付符合国家规定的企业年金、职业年金,个人购买符合国家规定的商业健康保险、税收递延型商业养老保险的支出,以及国务院规定可以扣除的其他项目。 查看全部回复
1141
直接按照原分录做一笔红冲的负数分录即可 查看全部回复
1166
如果是通过以前度损益调整的收入,不追溯调整前期报表,需作调增。对于费用没有影响23年,不好调减 查看全部回复
1649
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