登录/注册
wam
增值税免税,免税业务对应的进项税不得抵扣,即使认证也需转出 查看全部回复
2820
李伟老师
可以 查看全部回复
1757
房租可以的代开发票,23年每月5万元的房租代开发票可以免增值税! 查看全部回复
3452
许老师
你好,毛利润=不含税收入-不含税成本(销售产品的直接成本) 如果进项不能抵扣那么进项税就包含在直接成本里面 查看全部回复
2637
王苗苗老师
是商贸企业么 查看全部回复
2574
andy老师
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
4221
用于简易征收项目取得的专票不得抵扣,可以在勾选平台选择不抵扣 查看全部回复
2599
小妮老师
要是全额红冲就是开具一张一模一样的发票 查看全部回复
2068
燕子老师
你好,当月销项大于进项需要缴纳增值税时分录如下: 计提时 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 缴纳时:借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2458
第 25 栏“期初未缴税额(多缴为负数)”:“本 月数”按上一税款所属期申报表第 32 栏“期末未缴税额(多缴 为负数)”“本月数”填写。“本年累计”按上年度最后一个 税款所属期申报表第 32 栏“期末未缴税额(多缴为负数)”“本 年累计”填写。 查看全部回复
3579
安叔老师
如果不考虑其他的话,100不含税的税额是6万的增值税,附加税是6*12%=0.72万, 查看全部回复
3787
纸质的当月的开错了可以直接作废 查看全部回复
1858
收到发票 了么 查看全部回复
1558
你的意思说,有一部分钱没收回来,但是你开发票了是么 查看全部回复
2161
高老师
不影响 查看全部回复
5024
patience
进项票是什么时候开的,3月份么,3月的进项票不能抵扣2月的增值税 查看全部回复
3007
借:库存商品 dai:进项税额转出 dai:应付账款 查看全部回复
1505
税负率=应纳的增值税/营业收入 查看全部回复
2570
你可以按不含税入账,然后进项税再转出计入相关成本费用 查看全部回复
2552
小规模纳税人是 查看全部回复
1899
正在看 查看全部回复
1762
当月可以有留抵 查看全部回复
3439
认证之后有没有选择汇总确认呢? 查看全部回复
2086
甘老师
采购的东西用于一般项目(没有用于集体福利、非增值项目、简易计税项目)的,可以正常勾选抵扣 查看全部回复
2497
这个要看你们有多少进项税和税负考虑 查看全部回复
1702
你的意思是进项税额为什么不结转么 查看全部回复
3239
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。如不属于可以抵扣的情况,您需要取消勾选或退回所属期,或做进项转出。 查看全部回复
2450
控制权发生转移时应该确认收入,代账公司这样处理严格意义上说是属于推迟确认收入,存在一定风险。但1月份发货2月份就正常申报问题不大,主要是不规范 查看全部回复
2585
账上需要将红冲对应的进项税转出 查看全部回复
1929
可以抵扣的 查看全部回复
1821
开票时,发票上税率栏是1%,有税额。如果小规模纳税人是按季申报,一个季度内销售额小于30万,普票的销售是减免的。在申报的时候,普票收入填在免税销售额栏次 查看全部回复
8636
是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3837
在的 查看全部回复
2159
这个看你们自己的筹划,小规模可以享受税收政策优惠,一般纳税人可以进行抵扣进项税 查看全部回复
2614
清岚
这个没办法的,尽量找一般纳税人开具13个点的发票 查看全部回复
3005
这个一般是不可以的 查看全部回复
2042
这种发票不可以 查看全部回复
1914
你们抵扣只能按照发票上的税率抵扣 查看全部回复
2338
你的意思是之前挂的现金,但是现在要通过银行存款支付对吧? 查看全部回复
2336
开票内容是什么 查看全部回复
3550
你好,如果当月进项太多不想留抵,可以不全部抵扣,做账可以正常做,只不过可以把没有抵扣的那一部分进项做进应交税费-应交增值税-待认证进项税科目里就可以,下月抵扣的时候再转进进项税科目里 查看全部回复
1955
同学你好,你的意思是问今年增值税申报表上能不能有留抵?是不是必须要退税? 查看全部回复
2002
易老师
1月做的分录2月做负数,然后按照发票做正数分录 查看全部回复
2631
如果符合加计扣除条件的,且当月勾选了进项,可以做增值税加计扣除,当月抵扣不完,可以留到以后月份抵扣。 查看全部回复
2532
月底借:应交税费-应交增值税(销项税额 )dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
4768
tammy老师
2274
孙老师
你好,现在进项税额抵扣是没有时间限制的 查看全部回复
1810
增值税税负率=当期应纳增值税/当期应税销售收入 查看全部回复
2246
免费报关出口的样品是免税的,样品的进项需转出。如果报关走的是视同内销,不需进项转出 查看全部回复
3145
勾选了就全额抵扣 查看全部回复
已经抵扣了需要对方开具发票红字信息表,你们根据审核后的红字发票信息表开具红字发票 查看全部回复
3144
小规模纳税人一般是按照季度申报,具体要看你的主管税务机关要求 查看全部回复
4595
电子普票在认证系统里面不显示 查看全部回复
2709
年会购买的手机电器是给员工的么? 查看全部回复
3724
你在开票系统里先申请红字信息表,然后再开负数发票 查看全部回复
2520
一般是看合同规定开什么票,合同没有规定的话开哪个都行,具体要问下客户要什么类型的票 查看全部回复
1838
个人所得税手续费返还是谁返还的 查看全部回复
3969
可以的,如果抵减不完的,可以抵减以后月份的增值税 查看全部回复
3235
研发费用发生时,如果是费用化支出,借 研发支出-费用化支出 应交税费-增值税进项 dai银行存款,月末将“研发支出——费用化支出”科目的余额转入“管理费用”科目,借 管理费用-研发费用 dai 研发支出-费用化支出 查看全部回复
2634
木言
110000/1.01*0.01 查看全部回复
3791
那你在项目地补交后可以在注册地申请退税 查看全部回复
5909
个人公司是指什么,个体户?个人独资企业? 查看全部回复
1986
是的,用于集体福利或是公司招待费的专票进项税额不可以抵扣,全部计入费用,装订时可以放一起。 查看全部回复
2208
不可以的 查看全部回复
3982
如果以前月末都结转,现在正常结转就好 查看全部回复
3001
属于一般纳税人的,取得的专票用于一般项目是可以正常抵扣增值税 查看全部回复
2536
云峰老师
同学你好,这2%的预缴增值税,可以抵扣我们在注册地的申报税额。 查看全部回复
7092
同学你好,作到12月。 查看全部回复
5855
应交增值税=销项-进项 =48715.60-34685.33 查看全部回复
2112
应交增值税明细科目还有其他余额吗 查看全部回复
2996
借:成本/费用(当时进项税发票取得时发票进的对应科目) dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3022
跨月可以的 查看全部回复
2230
没有风险的哈 查看全部回复
1675
如果对方没有认证抵扣,可以要回来后作废 查看全部回复
2813
是的,在申请红字信息表当月转出 查看全部回复
1816
合理的 查看全部回复
3172
进项税可以抵扣,但是成本费用应通过以前年底损益 查看全部回复
8160
剩余部分就做了无票收入是指? 查看全部回复
2783
按照实际补税额,计入应交税费-进项税即可。冲减库存商品(已经实现销售的,冲减主营业务成本)。 查看全部回复
2507
可以直接红冲的 查看全部回复
2136
对 查看全部回复
2268
无论是专票还是普票都一样 查看全部回复
5129
国家税务总局《关于外贸企业出口视同内销货物进项税额抵扣有关问题的通知》规定,自2008年4月1日起,外贸企业出口视同内销货物的进项税额抵扣必须符合以下要求:(1)必须在规定认证期限内办理认证手续的增值税专用发票,否则不予抵扣。(2)必须在出口货物规定申报退(免)税的期限截止之日的次日起30天内,向主管退税的税务机关申请开具《外贸企业出口视同内销征税货物进项税额抵扣证明》,并凭此证明在下一个征收期内进行申报抵扣,否则不予抵扣。(3)抵扣的进项税额必须小于或等于证明所列税额,否则不予抵扣。 查看全部回复
2785
账务上正常摊销,发票催着对方开具 查看全部回复
2916
现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?是的 查看全部回复
3781
1月份冲销原分录,取得正确发票后重新入账 查看全部回复
2138
冲掉的固定资产? 查看全部回复
5188
需要 查看全部回复
2824
要按提示操作 查看全部回复
2380
差额征税的项目不能抵扣进项税,收到专票要区分是什么项目取得的,如是差额项目和简易计税项目的部分不能抵扣,属于一般项目用的可以正常抵扣 查看全部回复
3067
一般纳税人取得经营用专用发票可以抵扣进项税额 查看全部回复
2703
你看下你的余额与加计抵减是否一致 查看全部回复
5038
个人微信支付吗 查看全部回复
3710
企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定。符合条件的小型微利企业,实行按季度申报预缴企业所得税。 查看全部回复
3348
可以入账在23年,不存在汇算调整问题 查看全部回复
7542
公司是一般纳税人还是小规模,公园是收费的么 查看全部回复
2597
一般纳税人简易征收5%不得抵扣进项,是指销售方不得抵扣进项 查看全部回复
6066
同学你好 不含税销售收入*(1-2.8%)就是需要勾选的进项 查看全部回复
2503
不得抵扣的,可以选不认证抵扣,或者认证后做进项税额转出 查看全部回复
1330
小规模的增值税不可抵扣 查看全部回复
1617
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载