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杨老师
借:主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款 查看全部回复
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wam
作为扣除的部分需要有的,收入是否开票不影响。 查看全部回复
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税务师晓雨
收入 借:应收账款等dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
820
王苗苗老师
同一纳税期内开票、预交如果顺序颠倒问题不大。 先开票后预交,如果跨月,完税单上体现的入库时间就不是一个纳税期了,有滞纳的风险。 查看全部回复
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做收入分录时要计税吗?一般是要核算增值税的,除了免税的情况 查看全部回复
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patience
今年支付去年未支付的款项,并收到成本票,意思该支出属于去年的成本 查看全部回复
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秦枫老师
你是按照项目完工百分比法确认收入按照履约进度接转成本的么 查看全部回复
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不啊 收到发票 借:管理费用/成本 dai:其他应付款 付款回单 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
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按照总收入确认销售收入 查看全部回复
1890
李伟老师
购买银行理财 借:短期投资 dai:银行存款 查看全部回复
1561
安叔老师
法人收的款项,可以借其他应收款-法人 查看全部回复
879
是采用的什么会计准则 查看全部回复
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22年的时候有没有预估入账 查看全部回复
38600
tammy老师
如果收入不是很多,可以汇总 查看全部回复
1720
云峰老师
你好同学,可以的。 查看全部回复
1015
木言
1、打款收入1500W(抖音对公)是否强制升一般纳税人,还是开票超过500W升一般纳税人 答:连续12个自然月内收入超过500万的,可以选择当月或者次月升为一般纳税人。以销售为准。开票其次。 查看全部回复
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会计做的是 借:应收账款dai:在建工程-运营期收入吗 查看全部回复
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你好同学,根据你说的,是要调整一下 借:累计盈余 dai:应缴财政款 查看全部回复
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周老师
以前年度的收入都已经结转到未分配利润里了,所以调整年初未分配利润科目 查看全部回复
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收到的其他与经营活动有关的现金的正数 查看全部回复
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你说的本月是几月 查看全部回复
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①在个人所得税上看到两个公司都给我发工资,报税的时候都有累计减除费用5000*月份,一个累计费用扣了6万,一个扣了55000,这是可以同时扣除的吗?不可以都扣除,每个人每年的减除费用是6万 查看全部回复
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需要,累计减除费用一个月5000,一年6万,只能扣一个 查看全部回复
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实际是租出店铺,对么 查看全部回复
1895
是的,如果有没开票的收入也算,都是不含税的 查看全部回复
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小规模增值税有优惠政策的 查看全部回复
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账目处理没问题 查看全部回复
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正常的你应该做固定资产,然后做清理 查看全部回复
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是要补入收入还是补入税费 查看全部回复
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意思是265208.31的承兑汇票换260000的承兑汇票么 查看全部回复
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理论上应该按结算单做 查看全部回复
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现在应该是不可以 查看全部回复
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可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
2057
燕子老师
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
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dai:营业外收入(税金差额) 查看全部回复
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直接支付的的,可以不挂其他应付款直接dai记银行存款 查看全部回复
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搜集各种费用发票 查看全部回复
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你好同学,那小规模纳税人可以在选择在超过500万的当月或者次月成为一般纳税人。 查看全部回复
7928
隋文老师
你这个业务其实就是关联方间货物转移,也叫内部调拨 甲公司收到发票 借:库存商品 dai:其他应付款-乙公司 乙公司开具发票 借:其他应收款-甲公司 dai:主营业务收入 销项税 等甲公司实际付款时。 借:其他应付款-乙公司 dai:银行存款 查看全部回复
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是的,1填开票收入和不开票收入的合计数 查看全部回复
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把之前的错误先红冲掉,然后根据正确的数出分录 查看全部回复
你好同学,差额有多大,是不是四舍五入的问题 查看全部回复
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发票来了直接借费用dai应付即可。不过你说的之前是做的应付,没有涉及到费用,那为什么汇算清缴要调增?是不是当时直接付款的时候又做了费用? 查看全部回复
1334
西贝老师
同学你好,左上角还是右上角有是否有未开票收入,你勾选是就会弹出填未开票收入的界面 查看全部回复
986
增值税是季度申报么 查看全部回复
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借:管理费用/原材料 等 dai:应付账款 如果确认不需要付款了转营业外收入 查看全部回复
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属于非营利收入,免税的 查看全部回复
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是收入填错了,然后更正了么 查看全部回复
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个人把房子再租给新建的这家公司,去税务代开发票给新公司,新公司做成本。 谨慎操作,需要先咨询一下个人代开房租发票需要交的税金,看合适不合适,这块因为各地会有不一样的税收优惠政策,所以最好直接问当地税务局 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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确实发生了销售行为,即使客户不需要发票,也要按未开票收入确认相应的税费 查看全部回复
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你好同学 增值税申报 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)82568.81 dai应交税费—未交增值税82568.81 查看全部回复
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我有一个问题,2022年开票一笔收入,未提销项税,那每个月是如何与实际申报数据对上的? 查看全部回复
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是收到现金返利么 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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你好同学,看合同,如果我们是代收,就让客户给对方开1000,我们只开50 查看全部回复
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11月未开票收入这块,12月有没有实际开票了? 查看全部回复
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小规模纳税人的增值税是不能抵扣进项税额的 查看全部回复
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去年 借:银行存款 dai:预收账款 (这一步也没做吗) 今年 借:预收 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(进项税) 查看全部回复
1492
开票税率多少? 查看全部回复
2123
母公司收款做其他应付款-代收论坛财政资金,付款冲其他应付 查看全部回复
1882
你好同学 借固定资产 dai以前年度损益调整。 借:以前年度损益调整 dai:递延收益 累计折旧。 查看全部回复
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开票一般都是含税的,不过开票含税金额还是不含税金额需要看自己情况 查看全部回复
3050
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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会的,没有实际业务的开票都会涉及虚开发票,而且你很明显是为了减少B的税负 查看全部回复
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如果合同约定利息,需要12月份暂估入账的 查看全部回复
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个体工商户是需要申报经营所得个税的 查看全部回复
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如果符合收入的确认条件,这个月做无票收入,等补开发票时,可以把原分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
子公司卖给母公司的行为已经结束的话,子公司不能转 查看全部回复
1622
开票给别人,需要确认收入 查看全部回复
1041
andy老师
是这样处理的,现在很多印花税是季度申报缴纳,在季末的时候先计提,实际缴纳的时候冲挂账 查看全部回复
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借:原材料-A材料 400000 应交税费-应交增值税(进项税)68000dai:银行存款468000 查看全部回复
2324
可以一次性计入财务费用 查看全部回复
1782
安装工程完成了么 查看全部回复
1173
B公司与第三方签订200万合同,是服务合同么 查看全部回复
1802
需要交企业所得税,企业所得税=(430000-100800)*25%*20%=16,460 查看全部回复
1441
是写乙方的账务处理么 查看全部回复
1426
减免的原因是什么? 查看全部回复
1341
可以,餐饮酒店一般设置应收账款-散客 查看全部回复
1801
1、跨月收到成本发票,是否需要暂估成本,还是说补开发票之后附在上月凭证后即可。如果成本属于当期,次月才能取得发票,当期可以先预估成本入账,在实际工作中可以在取得发票后附在凭证后面 查看全部回复
1727
如果确定应收账款收不回来了,借 营业外支出 dai 应收账款 查看全部回复
1774
需转出的进项税,原来的发票是做的费用还是材料? 查看全部回复
1962
借,应交税费应交增值税进项税额 dai,财务费用 查看全部回复
2318
政府发放给员工的租房补贴,发放时不是公司承担的支出 查看全部回复
1467
那需要先查明之前是否有挂应付账款-该单位的dai方余额 查看全部回复
1624
为什么要给对方付款,是之前接受了对方的服务或货物,没支付款项么 查看全部回复
上年亏损300万形成递延所得税资产,借 递延所得税资产 300*25%=75 dai 所得税费用 75。今年假设会计利润是1000万,弥补上年亏损300万,借 所得税费用75 dai 递延所得税资产75 查看全部回复
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会计上确认收入,一般是借:应收账款 dai:其他业务收入 应交税费-销项。会计上的收入早于所得税上的收入,借:所得税费用 dai:递延所得税负债 查看全部回复
2270
“合同结算”是时段履行履约义务收入确认特有的一个会计科目,其借方表示“根据履约进度已经确认的收入”,dai方表示“根据计量或者合同约定,客户已经认可的企业完成的工程量”,期末余额在借方,在“合同资产”报表项目中列示,期末余额在dai方在“合同负债”报表项目中列示。 查看全部回复
3321
7月份收到款项 借银行存款 dai应收账款 查看全部回复
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你好,如果应收账款和应付账款有外汇的话,也是需要设置外币科目的,可以设置应收账款-国外,应付账款-国外科目,和国内的区分一下,月末和银行存款一样,根据最后一天的银行汇率结转汇兑损益 查看全部回复
4938
之前公司的土地既无形资产,现在土地被政府征收回去,相当于把土地卖出去了,那就是处置无形资产的分录 查看全部回复
1733
是的 查看全部回复
2511
8月收到货,收到发票,可以先不勾选认证,不结转成本。9月货品销售出去了,可以勾选认证发票,根据销售的商品所对应的部门结转采购成本。 查看全部回复
借 主营业务成本 dai 应交税费-应交增值税-进项税转出 查看全部回复
1748
首先,公司应该按实入账,按实报税,否则税局如果哪天查的话有税务风险。 查看全部回复
2153
去年怎么做的账?开发票了没计税啥意思,开的免税发票还是把销项额一起计入其他收益了? 查看全部回复
1824
借:应交税费-未交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
1346
只要符合收入确认条件,就没有风险 查看全部回复
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