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税务师晓雨
借:银行存款 dai:其他收益、(计提销项)一般纳税人适用6%税率,小规模纳税人适用3%征收率 查看全部回复
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王苗苗老师
多计提的部分金额大吗? 查看全部回复
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吴萌老师
要根据实际情况的: 如是供货方少发货导致的短缺: 借:应付账款 dai:待处理财产损溢 如是运输单位等的责任导致的短缺: 借:其他应收款 dai:待处理财产损溢 如是运输途中的合理损耗,不需要单独进行会计处理,存货的总成本不变,但单位成本会提高。 查看全部回复
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木言
开具的发票内容可以是“产品退货扣款”或者“退货损失补偿”等 查看全部回复
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李可可
税率是13%么 查看全部回复
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赠送卫生服务中心,借 营业外支出-赠送 dai 库存商品 查看全部回复
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把暂估的分录冲销掉,借 在建工程 -10万 dai 应付账款-暂估 -10万 查看全部回复
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小米
你可以分笔倒,还股东10万,股东打投资款(建议投资款还是有投资的银行回单,有些地方会用到) 是在不行,就写说明转实收资本 查看全部回复
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意思是赔偿,A先帮B垫付了 查看全部回复
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B公司,借 资本公积 dai 银行存款 查看全部回复
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李伟老师
一般是相当于处置 查看全部回复
690
andy老师
可以不调整也可以调整 查看全部回复
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孙老师
B公司需要开票给你们的,视同销售 查看全部回复
808
杨老师.
是的 查看全部回复
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盈亏计入投资收益 查看全部回复
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燕子老师
让出货方给你开具红字发票 查看全部回复
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之前有计提坏账准备么 查看全部回复
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成本的暂估是什么意思啊,可能是有成本发生了但是没取得合规票据需要预估 查看全部回复
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社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
926
wam
结转到费用 查看全部回复
1095
李凤
1.保证金 借:其他应收款——期货保证金——期货公司 dai:银行存款 (1)产生浮动亏损 借:公允价值变动损益 dai:其他应收款或者衍生工具(盈利相反方向) 3.平仓盈亏 平仓盈亏是投资者根据平仓结算单据已经实现的盈亏。 (1)发生平仓盈利 借:其他应收款——期货保证金——期货公司 dai:投资收益——平仓盈利 (2)支付手续费 借:投资收益——手续费 dai:其他应收款——期货保证金——期货公司 (3)当发生平仓亏损时,做反向账务处理。 查看全部回复
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增值税的话符合抵扣条件可以抵扣 查看全部回复
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xinyue
支付的车船税直接计入税金及附加科目。 查看全部回复
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是不是你们收到的发票小于你们计入成本的金额 查看全部回复
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这个抽样检测后,货物是不是就相当于使用了,没有了 查看全部回复
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其他应付是负的一百多万,怎么处理(其他应付是负的,说明是付出去的款没有收回,正常应该做其他应收款,可以从其他应付调整至其他应收款科目) 查看全部回复
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销售退回的记账凭证后面要放销项负数的发票是吗,如果销售退回有开具负数发票的话,要放的 查看全部回复
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收到的发票有问题,改业务是真实的么,有真实的支出么 查看全部回复
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云峰老师
你好同学 用途是什么 查看全部回复
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意思是中途建账么 查看全部回复
852
根据你们的合同约定呀 查看全部回复
878
一般是根据交易日的汇率记账 查看全部回复
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原分录是什么 查看全部回复
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这笔款之前确认收入了么,是挂账应收账款还是没确认收入 查看全部回复
711
安叔老师
之前汇算清缴没有手续费发票的费用调整了么 查看全部回复
1233
这个要看你们的佣金手续费的业务呀 查看全部回复
1349
根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
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王佳丽
我看下 查看全部回复
1020
没有交易退款 借:预收账款 dai:银行存款 营业外收入 查看全部回复
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财务部长拒绝审核记账凭证,怎么处理呢?这个需要看公司的财务制度是怎么规定的,有些企业的做账软件设置的是有凭证审核这一步 查看全部回复
939
借:所得税费用 dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
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黄仁淇
同学,第二次更正的应该缴纳的税款正确吗 查看全部回复
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借:预付账款 dai:银行存款5000 查看全部回复
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借费用 或者成本 dai累计折旧 查看全部回复
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请问下去年开的发票忘记给对方,现在可以把发票给对方的 查看全部回复
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你现在是想调整什么? 查看全部回复
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借:管理费用/原材料 (根据发票内容进相关的费用成本类科目) dai:应付账款 查看全部回复
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借:短期借款 (本金)财务费用(利息) dai:银行存款 查看全部回复
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收了安装服务费又退回来? 查看全部回复
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余额是指什么 查看全部回复
716
借 以前年度净资产调整 dai 应交税金-应交所得税 查看全部回复
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借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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你是哪一方 查看全部回复
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更正后点提交,看有没有出现缴纳税款的界面 查看全部回复
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你们款付了吗 查看全部回复
不重要的调整就在当期收入、成本中调整 查看全部回复
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你是销售方还是购买方 查看全部回复
731
借管理费用-公积金 其他应收款-个人部分 dai应付职工薪酬-公积金 借应付职工薪酬-公积金 dai银行存款 查看全部回复
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不会收费。 借:管理费用 dai:劳务成本 应交税费一销项 查看全部回复
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问题中是不含税2%,给的30万元需分开 查看全部回复
1343
原材料有真实的采购么 查看全部回复
1340
租赁合同怎么签的 查看全部回复
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1279
借:税金及附加 dai:银行存款 查看全部回复
1355
票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
1196
夏老师
借应付帐款 财务费用 dai银行存款 查看全部回复
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金额大修改审计报告。不大,在24年调整 查看全部回复
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去年的暂估分录是什么 查看全部回复
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多的按实付金额报销,入账 查看全部回复
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按实际报销的金额入账, 查看全部回复
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之前收到税务的补助,是借银行存款 dai 其他应收款-****教育局么 查看全部回复
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对于购买的设备,如果明确租赁到期不能拿走,一般不计入固定资产。因为其不符合固定资产的定义,即企业拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。这种情况下,可以考虑将其作为长期待摊费用来处理。 账务处理上,购入设备时:借:长期待摊费用;dai:银行存款等。 对于已支付的 50%租赁费,需要进行摊销。账务处理如下: 支付时:借:预付账款;dai:银行存款。 摊销时:借:相关费用(根据租赁的用途确定具体科目);dai:预付账款。 查看全部回复
784
易老师
餐费那个没必要,真实发生的就行,其他的是需要最原始的凭据的,证明业务的完整性,真实性,要不然后期税务查帐也是需要提供的 查看全部回复
注销时,资本公积不用做处理,不需要交所得税 查看全部回复
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哈哈老师
你好,你需要联系这家的负责人把这个更改一下才行。 查看全部回复
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收到的销售款项是吗? 查看全部回复
找不到票了,没有税前扣除证明 查看全部回复
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经办人根据第二张金额退回款项,意思是先支付了3400,后来又退回了,是么 查看全部回复
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请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
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普通发票记账联是销售方记账凭证,丢失记账联,应取得发票联的复印件,由原件保存单位或者个人在复制件上注明“与原件核对无误,原件存于我处”,并由提供人签章。 普通发票发票联是购买方记账凭证,丢失发票联,按《会计基础工作规范》第五十五条第五项规定,从外单位取得的原始凭证如有遗失,应当取得原开出单位盖有公章的证明,并注明原来凭证的号码、金额和内容等,由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,代作原始凭证。如果确实无法取得证明时,如火车、轮船飞机票等凭证,由当事人写出详细情况,由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,代作原始凭证。 企业所得税税前扣除一般都需要法定依据,根据重要性原则,与税局沟通后再作为费用扣除。 查看全部回复
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账上还挂在预付账款么,货物到了么 查看全部回复
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借以前年度损益调整 dai应交税费应交企业所得税 借利润分配未分配利润 dai以前年度损益调整 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
你好同学,是用ERP软件,还是只作总账? 查看全部回复
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你们是私人企业吗? 查看全部回复
799
冲暂估 借:原材料/库存商品 (负数) dai:应付账款-暂估 (负数) 收到发票再按照正常的分录做 借:原材料/库存商品 应交税费-应交增值税-进项 dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
1469
出检测报告是你们的主营业务吗 查看全部回复
766
报废 的话 借:营业务支出 dai:长期待摊费用 查看全部回复
688
夏东
借:银行存款 6000 dai:应收账款 6000 借:所得税费用-应交所得税 9 dai:递延所得税资产 9 查看全部回复
1361
tammy老师
通过预付账款挂账,然后按期分摊到月份 查看全部回复
1163
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 查看全部回复
你是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
1096
1.借:其他货币资金100dai:银行存款100 2.借:应收票据187462 dai:应收账款187462 查看全部回复
892
要分情况 查看全部回复
1484
金额大的话借:长期待摊费用dai:银行存款 查看全部回复
816
颜老师
借:库存商品 dai:银行存款 就行了 查看全部回复
1051
Harry老师
你好,借:应收帐款(银行存款) dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税 查看全部回复
640
借银行存款/应收账款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
612
涉及以前的用以前年度损益调整科目 后面转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
1510
您是只需要解决这次的业务吗 查看全部回复
1075
是的,要退回 查看全部回复
872
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