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谭老师
是的 查看全部回复
5227
易老师
你每个月利润表和那个本年利润核对 查看全部回复
3039
哈哈老师
正常,未分配利润是净利润的累计数 查看全部回复
8631
patience
财务报表按账上的填 查看全部回复
3412
安叔老师
需要的,在纳税调整表里填即可 查看全部回复
2647
不用去调整以前的,这个是你后面调整项目引起的 查看全部回复
4161
Annina老师
不直接反映在报表上 查看全部回复
3533
小张
相等的,净利润就是本年利润科目期末余额结转过去的 查看全部回复
4146
调增 查看全部回复
10477
可以 查看全部回复
3314
不一样是对的 查看全部回复
3447
大宁老师
你们使用的是小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
3080
Yan
是的,需要更正2020所得税申报 查看全部回复
4231
tammy老师
1.不超过100万元所得部分:100×12.5%×20%=2.5万元 2.超过100万元所得部分:(112.557091-100)×50%×20%=1.2557万元 3.预缴应纳所得税额:2.5+1.2557=3.7557万元。 查看全部回复
3322
绾绾
主要关注期间费用或者收入成本 查看全部回复
3999
小小
本年净利润 查看全部回复
2581
如果之前年份有亏损的,可以弥补 查看全部回复
3244
M老师
可以直接计入所得税费用 查看全部回复
3392
因为增值税是价外税,跟成本、利润无关,所以不能税 查看全部回复
5412
资产负债表上的需要 查看全部回复
3650
营业成本填本年累计数 查看全部回复
4096
4283
高老师
本年累计 查看全部回复
4067
刘老师
所得税平时预交据实申报即可,次年汇算清缴的调整具体金额,多退少补 查看全部回复
3925
资产负债表未分配利润期末数减期初数是什么? 查看全部回复
10790
资产负债表的未分配期末-期初=利润表本年累计数 查看全部回复
3511
资产负债表中未分配利润正常情况下年末数据-年初数据=利润表中净利润本年累计数 查看全部回复
3109
目前季报填10-12月数据 查看全部回复
4386
需要视同股息红利 查看全部回复
3092
现金流量表期末余额和资产负债表货币资金一致即可 查看全部回复
4527
小企业:汇算清缴退税 借:应交税费-应交所得税 dai:所得税费用 :借:银行存款 dai:应交税费——应交所得税 查看全部回复
3136
按照实际 查看全部回复
3091
您好,请问是哪方面利息 查看全部回复
3232
申报表计提 查看全部回复
4642
资产负债表的利润总额指的是未分配利润吗 查看全部回复
3767
Amy老师
先出利润表按利润总额申报企业所得税,再反账删除结转损益分录,计提所得税,再做结转损益就可以了。所得税不影响利润总额,只影响净利润。 查看全部回复
5522
直接调整未分配利润 查看全部回复
3505
小黑
不一定一样,净利润是扣除所得税费用的 查看全部回复
3740
如果今年调整了以前度费用损益调整的话是正常的 查看全部回复
3705
负债类,dai方登记期初数 查看全部回复
3832
差额是以前年底损益调整这个科目,就是对的 查看全部回复
3638
先看看科目是否录入错误,如没有就是软件设置可能出现问题,需要咨询软件服务商 查看全部回复
4838
不是,利润表和你手上现金不是一回事 查看全部回复
3957
调增以前年度成本的,大厅去补报 查看全部回复
5771
3485
借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3844
弥补完亏损,提取完盈余公积,有些企业还会提取任意盈余公积后未分配利润有余额的都可以 查看全部回复
3673
这个看你们自己实际分配了多少 查看全部回复
4363
是扣除所得税费用后的利润 查看全部回复
4035
是的,按累计利润填报 查看全部回复
4301
如果你没有发生成本就是0 查看全部回复
5224
应交所得税=利润总额x适用税率(100万以下2.5%.100-200万10%.300万以上25%).计提分录:借:所得税费用,dai:应交税费一应交所得税。 查看全部回复
3722
而已老师
不用 查看全部回复
4005
2887
Icy 何
资产负债表按实填写。 查看全部回复
3887
Wdy
您好。本季度企业所得税的计算方法=累计利润??适用税率-已交所得税 查看全部回复
4513
您是小企业会计准则还是一般会计准则 查看全部回复
3991
金额不大,今年直接作红冲处理。 查看全部回复
4038
如果用的企业会计制度的,涉及以前年度损益的,借以前年度损益调整,dai应付职工薪酬,借利润分配—未分配利润,dai以前年度损益调整 查看全部回复
3344
xinyue
小企业会计准则:借:所得税费用 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
4608
揭老师
平台暂不回答理论和考试问题 以实操为主 查看全部回复
5259
先找出来哪里的金额不一致 查看全部回复
3657
第一看本年盈利情况,第二看之前可以弥补亏损还有多少 查看全部回复
4648
悠悠老师
所有上期期末有数字的金额都要填上去。否则开帐不平。 查看全部回复
5147
需要填进去 查看全部回复
4206
小福老师
要先把9月的账入进去哈,再按照真实的报表数据设置新软件初期 查看全部回复
3901
是的,按照账上情况填写 查看全部回复
4939
应交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策 查看全部回复
3409
清岚
您用资产负债表 未分配利润年末数-年初数=利润表累计利润 查看全部回复
4119
这个是不是有跨年费用的调整呢 查看全部回复
5093
所得税申报表,填写的数据是累计的。所以是1一9月数据。 查看全部回复
5732
venus老师
是要填写1-9月累计数的 查看全部回复
3853
andy老师
你要是会计算企业所得税,可以直接计提企业所得税的账记到9月。这样报表和实际就一样了 查看全部回复
4451
之前的账你没有弄清楚,就盲目建账,可能会出现各种问题。建议你去查补之前的账,找不到原因无法调整 查看全部回复
3223
王苗苗老师
你调不调都可以,次年的数据都是一样的 查看全部回复
3433
缴纳企业所得税是看你们的累计利润的 查看全部回复
3770
企业所得税预缴税额=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的。如果有固定资产一次性税前扣除,免税收入、税收优惠等情形的也要考虑进去,当数据大于0的时候需要预缴,小于0则不需要预缴。如果年终汇算的时候依然小于0,可以申请退税。 查看全部回复
3631
李伟老师
您好,金额很小的话,直接补记就好了 查看全部回复
4327
报税都是一样的 查看全部回复
3266
潇洒老师
主营业务成本 查看全部回复
3518
税务师晓雨
所得税申报表上的营业成本不包含管理费用等费用,只填主营业务成本和其他业务成本 查看全部回复
3197
不需要 查看全部回复
3343
未分配利润减净利润,你要求年初未分配利润吗? 查看全部回复
4143
你好,用的 查看全部回复
3475
这些完全和实收资本沾不上边,属于乱做,建议重新建账 查看全部回复
4491
夏老师
未分配利润是指企业实现的净利润经过弥补亏损、提取盈余公积和向投资者分配利润后留存在企业的、历年结存的利润。 净利润(收益)是指在利润总额中按规定交纳了所得税后公司的利润留成,一般也称为税后利润或净利润。 查看全部回复
3842
没影响,这属于正常的 查看全部回复
5774
公式是错的,也就算不对了 查看全部回复
4991
这就是很简单的算术题:例如,你公司的利润是10万,房租是5万,股东缴纳房租的时候没有记账,所以你计算利润的时候,多算了5万的利润。实际利润应该是10万-5万=5万。这个钱算是借股东的,实际账上的数据是利润5万,欠股东5万 查看全部回复
4881
有可能啊,利润表的净利润最后结转到资产负债表的未分配里面去的 查看全部回复
5453
你好,科目余额表的未分配利润是每年累积的本年利润结转的,资产负债表期末的未分配利润包括科目余额表里的未分配利润及本年利润 查看全部回复
6924
就是最后收到的钱,如果比实际投资的钱少,直接冲减投资成本 查看全部回复
6626
不行,必须通过以前年度损益调整,小企业会计准则除外 查看全部回复
6464
你好,当年的不需要结转 查看全部回复
5012
您好,请问适用小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
7950
可以先暂估分录,下个月再把暂估的分录冲销了 查看全部回复
您好 查看全部回复
5175
这个问题既简单又复杂。你可看你的资产负债表。告诉老板,银行存款与应收款/应付款等有余额的科目有关。与利润无直接关系。如,企业借了他人款,存款是有余额。但借款不能算是公司收入。与利润没关系。 查看全部回复
20520
您好,如果没做过账的话而且时间很长建账也不好建的,只能是手头有什么东西先录到期初余额了。 查看全部回复
12546
1.确定正确数据,2.所得税/增值税申报表有需要调整的,如过了申报期,去前台更正。未过申报期,作废已申报的,重新报。 查看全部回复
14535
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