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andy老师
这个是期末的增值税的结转处理吧 查看全部回复
751
餐费一般是计入销售费用 查看全部回复
888
不用视同销售 查看全部回复
392
李可可
意思是赔偿,A先帮B垫付了 查看全部回复
589
孙老师
你们需要开票给所挂靠方,开69000的票,计你们的收入,缴税 查看全部回复
811
你好同学,这个主要是结合你们实际业务情况。货物是在哪个时间点来确认收入 查看全部回复
602
安叔老师
账面还是计入应收账款,如果存在确凿证据无法收回,可以转入坏账损失,营业支出 查看全部回复
488
木言
首先,创建一个新的表格,表头分别列出收入项目、支出项目、金额等栏目。 然后,将原收入表中的各项收入项目及对应的金额逐一填入新表格的收入栏目中。 接着,把明细表中的支出项目及对应的金额填写到新表格的支出栏目里。 在填写过程中,确保收入和支出的分类清晰明确,并且金额准确无误。 查看全部回复
1012
李伟老师
融资性售后回租,是指承租方以融资为目的,将资产出售给从事融资性售后回租业务的企业后,从事融资性售后回租业务的企业将该资产出租给承租方的业务活动。" 另根据《财政部、国家税务总,局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十七条规定∶"下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣∶(六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 因此,融资性售后回租服务属于dai款服务,取得对应进项税额不可以抵扣。 查看全部回复
1202
两套账是违法行为,可能会涉嫌偷税行为,不建议经手账务数据, 查看全部回复
551
没有业务写0可以的 查看全部回复
1235
凭证上做的是应交税费-进项税额 查看全部回复
819
小规模利息收入如果开普票的话是1%,专票的话1%或3% 查看全部回复
546
资产的价值大,受益期间长 查看全部回复
760
医疗机构提供的医疗服务免征增值税。 医疗机构,是指依据国务院《医疗机构管理条例》(国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》(卫生部令第35号)的规定,经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构,以及军队、武警部队各级各类医疗机构。具体包括:各级各类医院、门诊部(所)、社区卫生服务中心(站)、急救中心(站)、城乡卫生院、护理院(所)、疗养院、临床检验中心,各级政府及有关部门举办的卫生防疫站(疾病控制中心)、各种专科疾病防治站(所),各级政府举办的妇幼保健所(站)、母婴保健机构、儿童保健机构,各级政府举办的血站(血液中心)等医疗机构。 查看全部回复
955
理论上是可退的 查看全部回复
979
李凤
收的时候计入: 借:银行存款 dai :其他应付款-代收水费/电费 代付: 查看全部回复
655
杨老师.
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
757
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
935
税金及附加,一般根据当月销售额或税额,按照规定的税率计算,于下月初缴纳。 1.?消费税=应税消费品的销售额×消费税税率; 2.?城建税额=(当期的营业税+消费税+增值税的应交额)×城市维护建设税税率; 3.?教育费附加=(当期的营业税+消费税+增值税的应交额)×教育费附加税率; 4.?地方教育费附加=(增值税+消费税+营业税)×2%。 现行制度规定,市区的城市维护建设税税率为7%,教育费附加的提取比例为3%。 税金及附加包括消费税、城市维护建设税、教育费附加、资源税、房产税、城镇土地使用税、车船税、印花税等。 查看全部回复
1138
如果对方需要发票,个人开具发票由支付方代扣代缴个税 查看全部回复
1037
利润表中各个项目的数据来源是根据相关会计科目的发生额进行分析计算得出的。 比如营业收入,是根据主营业务收入和其他业务收入科目的dai方发生额减去借方发生额后的净额填列;营业成本是根据主营业务成本和其他业务成本科目的借方发生额填列。 对于费用类项目,通常是根据其借方发生额填列;而对于收入类项目,则要综合考虑其dai方发生额以及可能存在的冲减等情况。 查看全部回复
982
哈哈老师
你好,后面不用附着单据。 查看全部回复
wam
毛利 查看全部回复
1093
毛利=不含税收入-不含税成本 查看全部回复
869
将1%免征的部分 dai:主营业务收入 红字 dai:营业收入收入 不影响利润 查看全部回复
384
是的同学,在5月份账上做收入,纳税申报的时候做未开票收入进行申报 查看全部回复
636
公司销售购入的生鲜肉类免征增值税 查看全部回复
577
借:营业外支出 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
1242
你好,获取的加油发票,是专票吧? 查看全部回复
714
可以 查看全部回复
967
充电桩可以记到固定资产 查看全部回复
1602
王苗苗老师
就按实际的写,公司是什么行业,制造业么 查看全部回复
605
写清自己身份:写清自己公司基本信息,如识别号、纳税人名称、经营地址、联系电话等,例如:兹有***公司,识别号***,经营地址***。 2、写清退税原因:将需要申请退税原因、涉及属期、涉及金额表述清楚,例如:因为申报错误或申报时未享受****减免政策,导致2023年1月1日-3月31日增值税、***税、***税多缴纳***元,现已办理申报更正,申请退回增值税、***税、***税、***元。 3、写清接受退税银行账户信息:具体需要填写开户行支行和银行账号,例如:接收退款账户:中国建行银行***支行,银行账号:62*******。 (注:原则上当时用哪个账户缴税,现在就用哪个账户接收退款。) 4、结束语:上述信息表述清楚后,需在结尾处表达自己公司的申请办理的态度和感谢,例如:望贵局给予办理为感或望贵局给予办理,谢谢等。 四、落名 情况说明右下角,填写上自己公司名称和日期,并且在公司名称上加盖公章。 查看全部回复
1951
税务师晓雨
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
501
根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1410
云峰老师
你好同学,有会计差错的再调整,或者说有所得税费用的变化。 如果是税会差异的纳税调整,是不需要调账的。 查看全部回复
1118
各类税.成本费用均要权责发生制计提 查看全部回复
黄仁淇
同学,第二次更正的应该缴纳的税款正确吗 查看全部回复
483
王佳丽
你刚才说得这些项目不一定都影响利润的 查看全部回复
542
要分情况的 查看全部回复
1169
业务返点是返给谁 查看全部回复
969
需要在增值税表二中填写。广东省的表二是导入进项发票后自动生成的 查看全部回复
545
主表销售额是根据附表一数据过来的 查看全部回复
800
包括所有的收入 查看全部回复
1017
1.具体的比例根据你们自己内部的管理定2.毛收入-成本=毛利 提成=毛利*提成比例 3.怎么指定比例根据你们内部的情况设置,不同的业务涉及到的比例是不同的 查看全部回复
970
购进一笔不需要 查看全部回复
4101
你们现在是要跨省经营吗? 查看全部回复
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小规模季度申报,附加税可以按月计提,也可以按季度计提 增值税是做收入的时候直接做的,不需要计提 查看全部回复
1185
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1269
不想退可以申请抵税 查看全部回复
1234
西贝老师
同学你好,是的,要更正申报对应期间申报表,企业所得税也要同步调整 查看全部回复
1177
同学你好,这个没啥影响的哈,但是建议还是要填的 查看全部回复
2266
总公司涉及其他和关联方有交易吗 比如控股方等 查看全部回复
1016
税金及附加是损益类科目(进利润表) 应交税费是负债类的科目(余额在资产负债表) 查看全部回复
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他个代垫的是4.8万元,还款也是4.8万元 查看全部回复
930
金额大修改审计报告。不大,在24年调整 查看全部回复
1105
COCO老师
你是什么疑问? 查看全部回复
652
意思就是不知道收取的什么款项 查看全部回复
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收到的政府补助用于企业以后发生费用,属于与收益相关的政府补助,会计分录如下: 借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
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年报里有很多内容 查看全部回复
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进项税大于销项税的话可以全部抵扣 查看全部回复
894
意思是跨年调整 查看全部回复
985
就是分为即征即退和一般两种,这两个要分别增值税抵扣是这样吗。是的 查看全部回复
995
抵扣是要分项目吗,不需要分 查看全部回复
931
燕子老师
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
664
经办人根据第二张金额退回款项,意思是先支付了3400,后来又退回了,是么 查看全部回复
786
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
采购不要做退库,实际上你们就是采购了货物然后平价进行了销售(只是外聘了一个销售人员),正常确认收入结转成本就可以 查看全部回复
936
可以按章程约定分配比例 这个应该是合伙人提前约定好的分配规则 查看全部回复
把暂估成本红冲掉 按实际成本入账 修改利润报表 查看全部回复
1489
销售额是按40万能填的? 查看全部回复
1296
建议入待摊费用 查看全部回复
未交增值税=130000-108 500+10400=31,900 查看全部回复
1312
累计发生额的录入的话一般的软件里面是含1-4月份的利润的 查看全部回复
你好同学 别人替我们垫付钱时 借成本费用 dai其他应付款 查看全部回复
1510
汇算清缴需要调整吗?如果是属于汇算当期的收入成本,是需要纳税调整 查看全部回复
1262
不需要,赔偿不属于应税行为 查看全部回复
1578
根据《国家税务总局关于进一步优化增值税优惠政策办理程序及服务有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第4号)规定,纳税人适用增值税减征、免征政策的,在增值税纳税申报时按规定填写申报表相应减免税栏次即可享受,相关政策规定的证明材料留存备查。因此,享受技术开发收入免征增值税,无需提前备案。 查看全部回复
918
你好 商贸公司关于销项 注意无票收入的申报,进项发票的取得 查看全部回复
1287
449000/1.13=397,345.13 查看全部回复
774
1.借:其他货币资金100dai:银行存款100 2.借:应收票据187462 dai:应收账款187462 查看全部回复
892
同学你好,你这个二维码收款的系统是什么呢,一般这种可以设置自动提现,次日到账的,每次都是按月核对,有差异的话再按天核对 查看全部回复
848
如果前期已经取得发票了,现在业务终止了 查看全部回复
1534
什么意思呢,销售免税产品么 查看全部回复
679
您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。先回答第一个问题 查看全部回复
1372
收入和增值税都减少呀 查看全部回复
1461
可能有差异。汇缴的管理费用=利润表上管理费用+研究费用 查看全部回复
543
一般计入营业外 查看全部回复
675
颜老师
您是只需要解决这次的业务吗 查看全部回复
1084
冲销财务费用 查看全部回复
1365
物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
1477
你好,是公司领导代收了水电费然后转进公户的? 查看全部回复
754
这个款项的,性质是什么? 查看全部回复
1413
这个公司买车的时候交了增值税,所以才能抵扣 查看全部回复
1059
可以的 查看全部回复
1367
公司股东内部承包经营权——具体什么业务 查看全部回复
768
invoice是指取得国外的形式发票么?形式发票不能抵扣进项税额,可以抵扣企业所得税 查看全部回复
625
什么问题 查看全部回复
907
先自查一下有没有漏申报的税费 查看全部回复
1161
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