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易老师
三季度报税需要交增值税附加税,如果盈利需要交企业所得税 查看全部回复
3163
安叔老师
你先做一笔原凭证的红字,再做一笔正数凭证,后附这个凭证就行了 查看全部回复
2961
Yan
开票是3%,收入填的是含税收入/1.03,,减征2%的记入营业外收入,但由于跨年,需要用利润分配-未分配利润科目进行处理 查看全部回复
3433
绾绾
为什么要按3%开票 查看全部回复
3214
销项税结转到营业外收入多做了一笔? 查看全部回复
3613
要重新去连三方 查看全部回复
5106
venus老师
是的,同学,是必须的 查看全部回复
4497
谭老师
可以入坏帐损失 查看全部回复
4147
大宁老师
本月不用申报,但是一般需要清卡之后开具发票 查看全部回复
4276
tammy老师
你这是一个季度的金额吗 查看全部回复
3346
夏老师
服务费借银行存款。dai主营业务收入dai应交税费。车款。借借银行存款dai其他应付款。借其他应付款dai银行存款。 查看全部回复
3429
Annina老师
把之前的发票和付款90万的复印件附在现在付款的凭证后面 查看全部回复
3141
微尘
如果存在真实业务是可以的 查看全部回复
4539
高老师
暂不调帐,汇算清缴时调减 查看全部回复
3777
小小
按1%交税的吗 查看全部回复
3910
Karina老师
你好 请问项目合同总价多少呢? 查看全部回复
4141
Amy老师
不超过45万的,可以和普票收入合计填写在一起。 查看全部回复
4086
如果季度收入小于45万,只填写主表第10行 查看全部回复
4089
借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3731
刘老师
1% 查看全部回复
3476
你参考这个填吧 查看全部回复
5280
增值税正常申报,所得税完工进度,以事实为准 查看全部回复
3669
借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3449
这是个人所得税,非增值税 查看全部回复
4102
M老师
美元可以兑换成人民币,差额可以计入财务费用-汇兑损益,税务上该正常做收入交税 查看全部回复
3109
开业日期 查看全部回复
3481
小福老师
同学 你好 查看全部回复
2921
你按这个来填写 查看全部回复
4312
不需要 查看全部回复
4980
买了季度没有超45万的填10栏次 查看全部回复
3645
跨月,不能作废,开具红冲发票红冲 查看全部回复
2778
计提费用 查看全部回复
3646
麻烦发下表 查看全部回复
3164
张瑞峰
按相应税率(3%或5%)填在相应栏次即可 查看全部回复
3327
而已老师
退部分票回来红冲 查看全部回复
3889
建议按实际情况处理 查看全部回复
4297
可以让个体代开加工费发票给你们做成本的 查看全部回复
4125
普票当月的直接作废,跨月的红冲 查看全部回复
3267
冲红重开 查看全部回复
3491
有未开票的也需要申报 查看全部回复
3691
有真实业务的,被稽查了风险也不大 查看全部回复
3292
Icy 何
《国家税务总局关于营改增试点若干征管问题的公告》(国家税务总局公告2016年第53号)规定,单用途商业预付卡(以下简称“单用途卡”)业务按照以下规定执行: (一)单用途卡发卡企业或者售卡企业(以下统称“售卡方”)销售单用途卡,或者接受单用途卡持卡人充值取得的预收资金,不缴纳增值税。售卡方可按照本公告第九条的规定,向购卡人、充值人开具增值税普通发票,不得开具增值税专用发票。 查看全部回复
3894
红冲原来的发票,重新开具1%税率的发票 查看全部回复
4400
按照目前的政策来说是3% 查看全部回复
3557
看你申报销售额,未开票收入也是收入 查看全部回复
4579
不支付的,做营业外收入 查看全部回复
2874
是免税的不可以开专票 查看全部回复
4143
确认开票收入 查看全部回复
7050
张老师
金额不大两种情况都可以直接计入下一年的费用里 查看全部回复
3256
开票的时候:借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税;没有缴费则做:借:应交税金-应交增值税,dai:营业外收入 查看全部回复
3352
对方可以暂估成本 查看全部回复
你好 查看全部回复
3535
15?1.01×.0.01 查看全部回复
3927
固定资产最好是由对方开票过来。房子是签的租赁合同,你们就按照租赁合同执行开票付款入账就可以了 查看全部回复
3607
会务活动的,可以开会议费 查看全部回复
3763
只要没有实际业务发生可以零申报 查看全部回复
3959
年末,主要是核对下收入金额确认是否准确,往来挂帐要催款核销,费用报销类的尽量清理,个人挂帐尽量清理 查看全部回复
3590
做未开票收入申报 查看全部回复
2760
3756
红冲暂估,按发票信息入帐 查看全部回复
3391
可以红冲原来的发票,重新开票 查看全部回复
4606
建筑服务*工程款 查看全部回复
2911
增值税0申报 查看全部回复
3986
与开票确认收入分录一样的,借:现金/银行存款/应收帐款 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
5493
mila老师
您这边发票是否已经开具 查看全部回复
5657
金额不大,今年直接作红冲处理。 查看全部回复
4047
先挂其他应收款,待项目确定后业务后再做处理 查看全部回复
3316
你们开出去的发票是劳务费吗? 查看全部回复
3193
一般纳税人的税率有13%,9%,6%,具体要看业务是什么适用哪种税率 查看全部回复
3185
就做个EXCEL表,把每月的收入录进去,这样就可以计算连续12个月的收入了。 查看全部回复
12367
一般是要调增的,同时红字冲销原分录,待取得后再按照实际金额入账 查看全部回复
4565
筱粒老师
一、自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 二、自2019年1月1日至2021年12月31日,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
4924
xinyue
印花税有核定征收和查账征收两种方式,你要看你们企业印花税的征税方式。 查看全部回复
4519
登录开票系统 查看全部回复
7217
购销、加工承揽、建设工程勘查设计、建设工程承包、财产租赁、货物运输、仓储保管、借款、财产保险、技术合同或者具有合同性质的凭证; 2、产权转移书据; 3、营业账簿; 4、房屋产权证、工商营业执照、商标注册证、专利证、土地使用证、许可证照; 5、经财政部确定征税的其它凭证; 查看全部回复
3772
揭老师
开票超出优惠政策 就正常缴纳增值税 查看全部回复
3324
可以,冲销当期收入成本 查看全部回复
4000
看看开票软件可以直接开负数发票不 查看全部回复
4965
哈哈老师
对的,就是增加企业利润了 查看全部回复
4004
建议针对同一种业务选择一种方式处理 查看全部回复
4228
不含税收入刚好45万不用缴纳增值税,但是企业盈利要交企业所得税。最好不要顶格开,容易引起税务风险。 查看全部回复
6406
地产老财
1、先把该固定资产按原值全额转出 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2、如果在销售该固定资产的过程中,发生了人工费和运输等清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款/库存现金 3、收到价款时 借:银行存款/库存现金 dai:固定资产清理 4、缴税金时 借:固定资产清理 dai:应交税金 5、结转固定资产清理科目 如果该科目是借方余额 借:营业外支出 dai:固定资产清理 如果是dai方余额 借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
3793
这个并没有时间限制,只要是真实的就行 查看全部回复
2784
同学 你好,建议最好是以实际结算金额为准,倒挤不含税金额 查看全部回复
4262
清岚
您如果是真实的销售业务,确定不开票的话可以做未开票收入进行申报 查看全部回复
2863
Summer
可以的,最好是能出个证明。关键是业务真实。 查看全部回复
4374
橘子
如果全部开普票的,45万免税;如果有专票,还要缴纳增值税及附加 查看全部回复
3497
冯冯
按无票收入确认收入,申报纳税 查看全部回复
3665
年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。 销售服务、无形资产或者不动产有扣除项目的纳税人,其应税行为年应税销售额按未扣除之前的销售额计算。纳税人偶然发生的销售无形资产、转让不动产的销售额,不计入应税行为年应税销售额。 下列纳税人不办理一般纳税人登记: (一)按照政策规定,选择按照小规模纳税人纳税的; (二)年应税销售额超过规定标准的其他个人。 增值税小规模纳税人标准为年应征增值税销售额500万元及以下。 依据 国家税务总局关于增值税一般纳税人登记管理办法(国家税务总局令第43号) 财政部 税务总局关于统一增值税小规模纳税人标准的通知(财税〔2018〕33号) 查看全部回复
6974
就现在来说,你综合以后按照2.5%缴纳企业所得税,前提是小微企业 查看全部回复
6954
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 查看全部回复
5171
咱们要开什么内容的发票? 查看全部回复
3864
小规模现在是1%,一般纳税人增值税税率是13% 查看全部回复
5326
操守为重
这个怎么看,首先你公司具有这个资质,属于正常工程分包,那个工程有几十亿的话,这一个亿也不算大。 查看全部回复
4429
价税合计计入成本费用 查看全部回复
2652
第一和对方协商,如果协商不行就按照支出金额正常记入费用汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
3157
andy老师
你们符合这个政策吗? 1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的,2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的,纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。 查看全部回复
6997
4084
你好,红冲上月记账凭证,会计科目与方向都相同,只是金额用负数表示 查看全部回复
4373
不能让别人代开发票 查看全部回复
6429
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