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哈哈老师
借原材料 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 你们是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
2785
patience
你的意思是预收了500万,后来因货物质量有问题实际结算金额是2642207.73元 查看全部回复
1990
杨老师
可以 查看全部回复
1918
安叔老师
养老院和你们a公司是什么关系呢 查看全部回复
2466
王苗苗老师
原计提分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
3232
你做增值税了就视同销售了 查看全部回复
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1建议交接表上写清这个情况,检查税务申报记录 2 对方如果不调整,如果可以补记以前账务就补,如果本身不补记,建议重新建账, 查看全部回复
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房东租金跟宿舍租金不不同的租金么,房东的租金是什么用途 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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2191
是的 查看全部回复
3684
稍等 查看全部回复
2257
阿米果
以上分录无误,另外乙公司要将股本/实收资本由原股东调整为甲和个人, 借:实收资本-原股东 dai:实收资本-甲/个人 查看全部回复
2215
andy老师
免税的发票借:银行存款等 dai:主营业务收入 查看全部回复
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如果以后都不能取得发票的话,是可以做损益类科目的,只不过汇算清缴的时候需要调整(没有发票不能所得税税前扣除)。收入类的不用调整,收入是在符合收入确认条件的情况下才做收入 查看全部回复
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借 主营业务收入-服务收入 -未开票收入 dai 主营业务收入-服务收入 -开票收入 查看全部回复
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差的100元,对方会不会退回来 查看全部回复
1856
3101
借应交税费-应交增值税-未交增值税 dai银行存款 关税一般是计入产品成本的,等入库的时候 比如借库存商品 dai银行存款 查看全部回复
3152
可以的 查看全部回复
2887
2607
甘老师
这样做是正确的 查看全部回复
2117
如果是银行账户支付,发票是普票的话,饮水机和开水壶建议分开 查看全部回复
2683
工资大于生育津贴,不给员工发放生育津贴了,那收到生育津贴时冲减开发成本,借 银行存款 dai 开发成本 查看全部回复
2001
是的,做负数一样的分录 查看全部回复
3068
如果有劳务公司授权给工人a收款的话,借 应付账款-劳务公司 dai 银行存款 查看全部回复
2470
tammy老师
记销售费用 查看全部回复
2942
Annina老师
借应交税费一未交增值税 dai银行存款 应交税费一预交增值税 查看全部回复
3441
缴纳的时候,员工自己交的这部分借方做其他应付款,不能进应付职工薪酬 查看全部回复
4054
李伟老师
退回的款项冲回就可以了 查看全部回复
3011
建议入账到今年 查看全部回复
3466
借 应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 借应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2332
发票金额有问题的可以退回重开 查看全部回复
1733
那请问这个货物使用了以后是不是应该在月底手动做一笔借主营业务成本 dai库存商品的分录,对的 查看全部回复
2413
借:预收账款106 dai:应收账款106 查看全部回复
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申报表附表一里面有一栏不开票收入 查看全部回复
2141
wam
如果金额较大,是需调整去年的会计报表 查看全部回复
2094
个人抬头发票拿来报销,要给对方报销吗,要做账吗?如果是公司真实的经营支出,可以报销,可以入账 查看全部回复
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你是实名办税人员么? 查看全部回复
3366
不考虑税费的话,顾客消费收款,借 其他应收款 dai 主营业务收入。因员工失误没收到款项,员工承担,从工资里扣除,借 应付职工薪酬 dai其他应收款 查看全部回复
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既然你们向业主开票了,收到业主水电费时: 借: 银行存款 dai: 主营业务收入-业态收入 应交税费-应交增值税 (销项税额) 支付时: 借: 主营业务成本-业态成本 应交税费-应交增值税(进项税额) dai: 银行存款 查看全部回复
3860
第一个处理是对的 查看全部回复
2418
2428
孙老师
个人报销时: 借:其他应收款 dai:银行存款 物业开票时: 借:管理费用-水电费 dai:其他应收款 查看全部回复
2334
按揭是找银行的? 查看全部回复
1844
把原来多记的就冲掉,少的就补上去 查看全部回复
2427
正常业务挂账没有关系的 查看全部回复
2790
清岚
你是新收入准则吗? 查看全部回复
2479
小妮老师
你们购入的借库存商品,这些销售出去需要从库存商品转入成本 查看全部回复
3892
实际没有发生,就需要把暂估成本的分录红字冲销掉 借:主营业务成本(红字) dai:应付账款(红字) 查看全部回复
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联合体单位是独立的企业,对么 查看全部回复
2162
我们公司每年开票不到30 万。这个发票做账有意义吗?有意义啊,因为需要核算利润 查看全部回复
1951
是什么时候确认收入的 查看全部回复
3981
易老师
可以,如果借放其他应收,还也记得用其他应收, 查看全部回复
2735
许老师
保险费发票是要开给车主的 查看全部回复
2328
dai:主营业务收入-房费收入 -70 dai:主营业务收入-开票收入70,这个分录是什么意思 查看全部回复
3268
你的意思是,发票先开了1年的,然后按月支付么。 查看全部回复
2724
不管你们有没有给客户开发票,正常计入收入,借应收dai主营业务收入应交税费-应交增值税 等美团回款,佣金计入费用,借银行存款 管理费用-佣金 dai应收账款 查看全部回复
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按全额计入收入,无论有没有开票 查看全部回复
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分期开票不影响账务处理,正常计入固定资产就可以 查看全部回复
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公司主营是酒店住宿业务,房租水电可以计入主营业务成本,借 主营业务成本 dai银行存款等 查看全部回复
2772
1863
你们是企业准则还是小企业准则? 查看全部回复
2499
物业在整企业中,仅是一个代收代付的角色,会计核算时对代收代付的款项不确认收入、成本,还是在往来科目核算 查看全部回复
2934
云峰老师
同学你好,单位在收到上缴国库款的时候,账务处理是 借:银行存款, dai:应缴财政款 把收到上缴国库款的款项上缴国库的时候,账务处理是, 借:应缴财政款 dai:银行存款。 查看全部回复
3825
我们这有一个业务,对方不需要开发票也不需要收据,我只有一张银行回单,可以做账务处理吗,可以 查看全部回复
2972
退款部分开对应的红字发票 查看全部回复
2767
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
2350
同学你好,借应收账款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2489
木言
自己根据购买原材料做个入库单。开票时需要出库,确认收入结转成本 查看全部回复
2565
2216
未取得发票时 借:管理费用 4128.44 dai:应付账款暂估 4128.44 回票后,预付与应付对冲。 或红冲暂估,再按公司的方法摊销也可 查看全部回复
4163
一、收款拨款 借银行存款 dai财政拨款收入 同时 借资金结存 dai财务拨款预算收入 查看全部回复
4632
燕子老师
同学你好,按照你的意思就是之前每个月做的管理费用~水电费50金额是不对的,相当于你是按照含税价做的费用,你现在收到发票以后就直接把之前你做的管理费用~水电费金额红冲掉,然后按照发票金额重新做一个不含税的分录上去就可以了 查看全部回复
4482
是什么原因红冲了呢,原分录需要红字,根据新发票再重新入账 查看全部回复
2161
老师再看你的图片 查看全部回复
2253
借 银行存款等 dai主营业务收入 查看全部回复
2431
同学你好,暂估原材料入库,发票来了以后直接红冲原来暂估原材料入库的分录,再做一笔正常的分录上去即可 查看全部回复
3094
先预收款 借:银行存款等 dai:预收账款 查看全部回复
2221
后期还支付吗? 查看全部回复
那这些应收和应付是用什么付的? 查看全部回复
2249
同学你好 那需要让他重新开具,亲 查看全部回复
3153
冲掉剩余预付账款78810即可 查看全部回复
3083
不能,银行存款未退回 查看全部回复
3779
如果实在无法取得发票,可以用收据和付款单据入账,但是不得在税前扣除 查看全部回复
2337
上月付款你们怎么记账的 查看全部回复
2605
税务师晓雨
你们之前有付款吗? 查看全部回复
4285
计提:借:管理费用等 dai:其他应付款 查看全部回复
3798
借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
高老师
红冲就好,借管理费用 (负数 )dai其他应付款(负数) 查看全部回复
1614
你的意思是7月时候入账,当时还没收到款,你却借:银行存款 dai:主营业务收入。8月才收到款,是么 查看全部回复
2153
是小企业会计准则还是企业会计准则,本来应该计入哪个科目 查看全部回复
1665
作为成本入账 查看全部回复
2868
把购车款报销给老板 借:其他应付款-法人 dai:银行存款/库存现金等 查看全部回复
3338
甜甜老师
企业出租房屋,应按照实际收款的金额在不扣除免租期的整个租赁期内,按照直线法或者合理的方法进行分配确认收入。如果一次收到数月的房租,可以先计入“预收账款”。后期分期结转收入,且在收到预收款同时要确认增值税税额。 查看全部回复
3546
小小
做收入的时候如果是全部用微信收款的,可以以微信收款的流水做收入 查看全部回复
不可以,如果支付金额和发票金额不一致可以问一下是什么情况 查看全部回复
1902
借:库存现金 dai:应付账款 查看全部回复
2636
谭老师
可以哈 查看全部回复
3703
可以,建议备注下开有红字发票及重开的蓝字发票 查看全部回复
2740
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