登录/注册
patience
是填报职工薪酬支出及纳税调整明细表么 查看全部回复
1049
王苗苗老师
纳税调整项目明细表 查看全部回复
2184
不是必须一致。 查看全部回复
2732
是总分支机构么 查看全部回复
1604
andy老师
可以扣除100万 查看全部回复
1799
账上是正常的入账,只不过在税法上,因为发票异常,不能抵扣企业所得税,需要纳税调增。 查看全部回复
1872
增值税的税负率和企业所得税的税负率的比例是多少呀?这个没有固定的数据,不同的行业税负率是不一样的 查看全部回复
1124
wam
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
2057
燕子老师
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
1234
根据《国家税务总局关于企业处置资产所得税处理问题的通知(国税函〔2008〕828号)第一条规定,企业发生下列情形的处置资产,除将资产转移至境外以外,由于资产所有权属在形式和实质上均不发生改变,可作为内部处置资产,不视同销售确认收入,相关资产的计税基础延续计算。(三)改变资产用途(如,自建商品房转为自用或经营);不交企业所得税 查看全部回复
1199
申报企业所得税是根据利润表填报的 查看全部回复
1217
如果所得税少计提的话,会影响财务报表 查看全部回复
1433
李伟老师
你好 查看全部回复
1121
是提供加工服务还是销售货物 查看全部回复
1877
您好 查看全部回复
1014
云峰老师
你好同学,未按期纳税,有滞纳金、罚款 查看全部回复
1133
安叔老师
如果金额大需要的 查看全部回复
1302
是的,等汇算过后再看是需要退税还是补税 查看全部回复
1377
为什么交多? 查看全部回复
1705
tammy老师
居民企业之间取得的股息红利不收 查看全部回复
1361
你想要调整进入吗 查看全部回复
1730
杨老师
考虑,但不是做23年的所得税费用,要做借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税费用 查看全部回复
1560
你好同学,可以。这个要作好税务备案。 查看全部回复
1145
写全年累计数 查看全部回复
1629
从次年的1月1日到5月31日 查看全部回复
1410
是的 查看全部回复
1582
纳税人发生年度亏损的,可以用下一纳税年度的所得弥补 查看全部回复
2636
原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
5803
利润总额×适用税率 查看全部回复
1215
是财务报表还没有出来么 查看全部回复
1425
是集成电路企业和工业母机企业么 查看全部回复
4390
哈哈老师
这个是需要你自己手动计提一下的 查看全部回复
3943
企业所得税申报季度申报吗? 查看全部回复
1665
如果有可以弥补的亏损,系统会自动带出来,那个不是自己填写的 查看全部回复
1116
根据每月开的发票确认主营业务收入,收到的发票做原材料或费用确认成本费用,然后收入减成本费用得出每月的利润总额,正数就无语缴纳企业所得税。企业所得税季度预交,年度汇算清缴多退少补 查看全部回复
2301
你好,所得税费用通过以前年度损益调整处理 查看全部回复
917
不,营业成本就填营业成本就可以 查看全部回复
1460
稍等,我看下你的数据和问题 查看全部回复
1426
“账载折旧摊销金额”填报纳税人按照文件规定享受资产加速折旧、摊销和一次性扣除优惠政策的资产,会计核算的本年资产折旧额、摊销额。 查看全部回复
1260
看汇算清缴前能不能取得 查看全部回复
1652
账不用动 查看全部回复
1335
你好同学,在所得税汇算清缴前,可以调整。尽量准确。 查看全部回复
1476
资产总额可以填0.01 查看全部回复
2574
稍等 查看全部回复
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1057
个人把房子再租给新建的这家公司,去税务代开发票给新公司,新公司做成本。 谨慎操作,需要先咨询一下个人代开房租发票需要交的税金,看合适不合适,这块因为各地会有不一样的税收优惠政策,所以最好直接问当地税务局 查看全部回复
1565
稍等,我先看下你的提醒哈 查看全部回复
1136
哪里不清楚呢? 查看全部回复
1627
秦枫老师
前三季度交过所得税 4季度亏损 需要退税的 查看全部回复
1653
这个不分小规模还是一般纳税人 所得税都是根据利润表利润总额计算的 查看全部回复
1815
看你们的申报表 查看全部回复
1519
借:银行存款dai:其他收益 查看全部回复
1835
隋文老师
Kl=RI(l-T)/(I-F1) 成本=150*8%*75%=9 150*(1-1%)=148.5 9/148.5=0.06% 查看全部回复
1689
Annina老师
这个需要根据单位业务实际情况写,税负低,原因,为什么这么多成本? 查看全部回复
1087
银行存款利息收入需要申报缴纳企业所得税,不免企业所得税 查看全部回复
1731
营业成本包括 主营业务成本和其他业务成本 查看全部回复
1607
可以 查看全部回复
1736
你好同学,填写时把他扣除掉。 查看全部回复
1168
11月未开票收入这块,12月有没有实际开票了? 查看全部回复
1974
购买这批存货是如何付款的,若未付款可计入应付账款科目,所得税做0申报 查看全部回复
1396
如果汇算清缴时只涉及到正常的纳税调增调减,根据调表不调账的原理,不需要修改第四季度的财务报表和年报 查看全部回复
1884
税务师晓雨
同学,你是哪一个报表哪一个项目不会填写呢? 查看全部回复
1112
企业所得税需要计提的 查看全部回复
988
1643
第7行 查看全部回复
1002
侯保林
无特殊政策,按正常核销做企业所得税处理 查看全部回复
1063
个人租厂房给公司,有开具发票么 查看全部回复
1696
不用调账,汇算清缴按照税法口径进行的纳税调整,账面不需要进行调整 查看全部回复
1611
可以去税务局申请核定征收,最终由税局审批确定征收方式 查看全部回复
1673
没有享受固定资产的一次性扣除,就是根据你们账务上的折旧金额税前扣除 查看全部回复
5889
你是小微企业,实际税率5%吗? 查看全部回复
1780
谭老师
企业交个人所得税,不交企业所得税 查看全部回复
1824
不属于不征税收入,要并入缴纳企业所得税 查看全部回复
1474
所得税=应纳税所得额*15% 如果符合小微也可以享受小微企业政策 300万以内5% 查看全部回复
1670
正常企业25%190*25%=47.5万 查看全部回复
995
会的,没有实际业务的开票都会涉及虚开发票,而且你很明显是为了减少B的税负 查看全部回复
1680
你好,1、企业所得税应纳税额=应纳税所得额×适用税率-减免税额-抵免税额;2、应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-允许弥补的以前年度亏损。 查看全部回复
973
你们是已经把发票开出去了是吧 查看全部回复
1513
9%的话含税价3.31 查看全部回复
1274
什么问题 查看全部回复
2019
除了进项票有其他的支出么,比如工资 查看全部回复
1164
以前年度损益不在做凭证的当年汇算调整,需要去更正调整损益业务发生的时间的汇算 查看全部回复
4046
符合免征增值税跟企业所得税,汇算清缴是不涉及缴税的 查看全部回复
1558
你好同学 小型微利企业标准: 所得额300万元以下,人员300人以下,资产总额5000万元以下。 并且非国家禁止或者限制的行业 查看全部回复
1344
小微企业企业所得税=应纳税所得额*5% 查看全部回复
966
看本年的利润表,然后看本年预缴了多少税额,有没有以前年度未弥补的亏损 查看全部回复
1791
需要交企业所得税,企业所得税=(430000-100800)*25%*20%=16,460 查看全部回复
1441
个体户没有企业所得税 查看全部回复
1925
需要看自己是否是小微企业,小微企业实际税率5% 查看全部回复
2252
根据全部收入额计算 查看全部回复
1258
你们开票方作为销售方,应该是购买方打款给你们,开票金额里已经包含税费了 查看全部回复
1592
财务报表 查看全部回复
1654
转出一定要在申报出口退税当月做转出,就是那个月申报退税那个月转出 查看全部回复
1484
股权激励是一种通过经营者获得公司股权形式给予企业经营者一定的经济权利,使他们能够以股东的身份参与企业决策、分享利润、承担风险,从而勤勉尽责地为公司的长期发展服务的一种激励方法。 查看全部回复
1228
金额比较小,不缴纳税款 查看全部回复
10210
可以的 查看全部回复
2381
意思是现在预收账款还在挂账,且该支出属于以前年度的费用 查看全部回复
1720
根据企业所得税法第二十六条规定,企业的下列收入为免税收入:1.国债利息收入。2.符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益。3. 在中国境内设立机构、场所的非居民企业从居民企业取得与该机构、场所有实际联系的股息、红利等权益性投资收益。4. 查看全部回复
2070
是你们购买货物的发票吗,款项没有支付是吗 查看全部回复
1813
他们逃匿跟我们有什么关系呢?对方可能有偷税漏税行为,开具的发票可能没有正常纳税。所以取得发票不能税前扣除 查看全部回复
2248
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载