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大宁老师
企业所得税享受500万以下的那个政策嘛 查看全部回复
7845
李可可
如果有取得不能使用的专票,但是会计上计提了待认证进项税额,汇算清缴该如何处理?是不得抵扣进项还是发票有问题 查看全部回复
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杨老师
都填在第四行原值那里就行 查看全部回复
1915
tammy老师
主要看你想不想放在22年抵扣?因为这个费用要追溯到当年去扣除, 查看全部回复
1094
安叔老师
1000*(1-5%)*5/(1+2+3+4+5)*1/2=158.33 查看全部回复
2390
patience
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4316
清岚
一般使用年限超过一年的资产通常计入固定资产核算 查看全部回复
3580
颜老师
税务没发票,肯定不会让税前扣除的 查看全部回复
3025
甘老师
你是怎样填的,截图给我看一下 查看全部回复
3223
曹老师CPA
继续计提就可以 查看全部回复
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你的意思是税务申报按正确的报,财务账这个月再更正? 查看全部回复
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需要折旧,不需要调增,如果折旧期限小于税务折旧期限汇算清缴时需要调增 查看全部回复
3689
高老师
你好,没有取得发票的固定资产所提折旧不能税前扣除,所得税汇算把这部分折旧调出 查看全部回复
6551
归老师
没有计提折旧的原因是什么? 查看全部回复
6921
李伟老师
您好,我这边查看下 查看全部回复
11646
王苗苗老师
如果入账时记到了固定资产一般就需要计提折旧,等已提足折旧时可以停止计提折旧 查看全部回复
1063
西贝老师
同学你好,固定资产折旧分录 借:管理费用/制造费用/销售费用 dai:累计折旧 查看全部回复
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借费用 或者成本 dai累计折旧 查看全部回复
394
andy老师
一般是包含当月的 查看全部回复
707
分公司是独立核算么 查看全部回复
1070
那23年的汇算清缴需要根据折旧金额做纳税调增吗?需要 查看全部回复
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固定资产购买卡车,实际支付款项知道么 查看全部回复
996
云峰老师
税収折旧就是按税法的规定应提取的折旧,比如电子设备原值三千按5年提折旧,每年六百,可以按税法规定是按三年,税收折旧就是一千 查看全部回复
687
你这样写分录,不影响今年的损益,明年汇算申报的时候,没有扣除不做调整 查看全部回复
1615
易老师
可以不勾选, 查看全部回复
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李凤
固定资产是设备么还是建筑物? 查看全部回复
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在填写资产折旧明细表中资产原值是不是需要填写全部资产总计数还是填写23年整年发生的资产总计数呢?全部资产总计数 查看全部回复
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收业主的345是业主承担的一半的装修费吗 查看全部回复
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请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
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二月开始计提,当月购入固定资产下月开始计提折旧 查看全部回复
1444
杨英芝老师
你入系统之后是系统提折旧,次月提,但是你想让数据一致是吧? 查看全部回复
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是的,如果计提了减值准备就包括,没计提过就不包括 查看全部回复
1662
是的 查看全部回复
1150
你们公司执行的什么会计准则呢 查看全部回复
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固定资产当月减少当月仍然需要计提折旧,从下月起停止计提折旧。固定资产6-9月更新改造 ,6月计提折旧,7月停止计提折旧 查看全部回复
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固定资产更新改造期间,停止计提折旧,达到预定可使用再开始折旧 查看全部回复
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固定资产厂房20.21两年忘记了计提折旧怎么弄?可以补计提折旧的 查看全部回复
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同学你好,你是有什么问题 查看全部回复
1014
2128
Leaf
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2124
需要 查看全部回复
1330
税务师晓雨
固定资产如果在24年汇算清缴前仍未取得发票,那对应的23年计提的折旧不得在所得税税前扣除,要做纳税调增处理 查看全部回复
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账不用动 查看全部回复
1335
大修理支出照常计提折旧 查看全部回复
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用的是小企业会计准则,不用通过以前年度损益调整科目,可以做到利润分配未分配利润中 查看全部回复
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你这是只做到内账中吗 查看全部回复
2700
可以 查看全部回复
1996
原分录红字冲回原暂估固定资产,按篮子发票金额做固定资产,调整以后月份折旧就可以 查看全部回复
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11月补提2个月的折旧就可以 查看全部回复
1727
你们的金额大吗 查看全部回复
1820
秦枫老师
正常家具的折旧年限是5年 税法上可以享受一次性入成本 会计上要求按照5年分期折旧 不知道你们公司可有固定资产管理制度 可有标准 没有的话 一次性计入费用没有太大问题 税务是认可的 查看全部回复
2143
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1.车子的折旧年限是根据公司情况和车子的使用情况自行估计 查看全部回复
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今年可以补计提的 查看全部回复
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账务处理还是要入固定资产,按期计提折旧。税务所得税申报可以一次性税前扣除 查看全部回复
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已经提足折旧的固定资产的改建支出计入长期待摊费用,按一定的期限摊销 查看全部回复
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100万 查看全部回复
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那知道原来的固定资产花了多少钱么,什么时候购进的 查看全部回复
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这三个费用全部计入固定资产吗?是的 查看全部回复
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固定资产工作量法是按照全年的预计总共作量计算出一个平均值,并不是说不用就没有折旧 查看全部回复
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首先确定折旧方法,折旧年限 查看全部回复
2782
可以的 查看全部回复
2320
以前的折旧冲回,然后把固定资产原值做到费用里面 查看全部回复
3439
wam
按照受益期计提折旧。 查看全部回复
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所有行业企业在2018年1月1日至2023年12月31日期间新购进的设备、器具(除房屋、建筑物以外的固定资产),单位价值不超过500万元的,允许一次性扣除。 查看全部回复
3234
可以计提折旧 查看全部回复
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租入 :借:固定资产未确认融资费用(融资租赁利息) dai:长期应付款 每月还款:借:长期应付款 银行存款(本金加利息)同时确认财务费用借:财务费用 dai:未确认融资费用 查看全部回复
2388
首先需确认的是,双方是按照之前的订单价格交易还是按照后续的评估价交易? 查看全部回复
2767
汇算清缴的调整不需要进行调账 查看全部回复
2607
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3236
3017
实际支付的有186万没 查看全部回复
2328
老师,我22年固定资产累计折旧多计提1000元,汇算时有个账载金额和税收金额,账载金额就按账上的填,税收按税法规定的折旧额填,差额会自动调增 查看全部回复
2453
正常情况下,在季度或月度出报表时就应计提折旧 查看全部回复
3243
谭老师
所有的 查看全部回复
1862
孙老师
你好,是按照冲减之后的数计提 查看全部回复
2380
厚积薄发
可以把问题描述的更详细点吗? 查看全部回复
3114
把原来固定资产的凭证做一个一样的红字冲销凭证,然后重新做费用凭证 查看全部回复
1957
对 查看全部回复
2999
许老师
筹建期间发生的费用直接计入管理费用-开办费即可 查看全部回复
2599
本年有折旧,原值不减,本年提的折旧继续填 查看全部回复
1973
你的意思原值会计估计错误,之前的折旧金额也不对,是么。实务上,之前已计提的折旧额可以不用更正,但是可能会造成税会差异,汇算清缴时要纳税调整。 查看全部回复
2592
2111
小妮老师
11购买的并达到可使用状态,12月份开始计提折旧 查看全部回复
2219
2020年计提折旧=(5/15)*750=250;2021年计提折旧=(4/15)*750=200 2022年底固定资产账面价值=750-250-200=300,计提建筑准备=300-250=50 借:资产减值损失50 dai:固定资产减值准备50 查看全部回复
5134
2022年汇算清缴 查看全部回复
2682
投资性房地产按照成本模式计量情况下: 借:投资性房地产 累计折旧 固定资产减值准备 dai:固定资产 投资性房地产累计折旧 投资性房地产减值准备 查看全部回复
2985
冲掉的固定资产? 查看全部回复
5179
你把补计提月份的折旧明细表作为附件 查看全部回复
2557
同学你好 一、如果不符合资本化,可以直接费用化。 二、如果资本化,应在8月开始计提折旧。 查看全部回复
2673
同学你好 我们按购买的股权投资入账。 对方的固定资产在对方的账上,不能入到我们的账上。 查看全部回复
3202
接收方,借:固定资产 dai:营业外收入 查看全部回复
2168
2022年账上计提的折旧1500*2/10=300 税法上折旧=1500/10=150 税法上纳税调增后应纳税所得额=3000+300-150+50=3200,2022年应交企业所得税=3200*25%=800万 借所得税费用800万 dai应交税费-应交企业所得税800万 查看全部回复
7719
分录一样,多计提的金额做红字冲掉就可以 查看全部回复
4643
折旧方法是那种 查看全部回复
2395
借:制造费用10000 借:管理费用5000 借:销售费用1000 dai:累计折旧16000 查看全部回复
2828
你现在只能去更改申报表了,但是如果你一年都没发工资全部改成0申报,可能会引起税局的关注。 查看全部回复
4000
需要计入无形资产,按月摊销 查看全部回复
5003
残值估计属于会计估计的一种,由企业根据实际情况进行估计 查看全部回复
2677
分店的固定资产先调拨到总店 查看全部回复
3794
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