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安叔老师
城建税计税依据是当期的增值税额 查看全部回复
1774
李伟老师
固定资产是什么时间的呢? 查看全部回复
1902
厚积薄发
在季度报税填写 查看全部回复
2906
云峰老师
你好同学,你说的是个人所得税还是企业所得税? 查看全部回复
2242
patience
企业所得税汇算清缴后,申报表显示多缴了税费需要退税时,可以申请退税。也就是季度预缴时多预缴了 查看全部回复
3354
andy老师
退税的原因是什么? 查看全部回复
1987
王苗苗老师
税局却不申报是什么意思 查看全部回复
等到汇算清缴时再看,多退少补 查看全部回复
2007
刘淑萍
你是说生产性企业出口退税么 查看全部回复
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22年的汇算调整后需要补税的,单独补缴22年的所得税 查看全部回复
2224
纳税人出口货物劳务、发生跨境应税行为,未在规定期限内申报出口退(免)税或者开具《代理出口货物证明》的,在收齐退(免)税凭证及相关电子信息后,即可申报办理出口退(免)税;未在规定期限内收汇或者办理不能收汇手续的,在收汇或者办理不能收汇手续后,即可申报办理退(免)税。 查看全部回复
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可以采用未来适用法. 查看全部回复
2412
直接收到退税款的话 借:银行存款 dai:其他收益或者营业外收入 查看全部回复
2743
哈哈老师
您可在电子税务局首页搜索栏搜索“汇算清缴”,选择【退抵税费申请(汇算清缴)】,系统支持模糊查询;或者通过功能分类查找【我要办税】-【一般退(抵)税管理】-【退抵税费申请(汇算清缴)】; 查看全部回复
2824
稍等,老师刚接到你的问题,先看下你的问题哈 查看全部回复
2563
杨老师
多缴的可以申请退回或者次月抵缴,需要向主管税务机关申请 查看全部回复
2230
如果是小企业会计准则,借 银行存款 dai 其他收益 查看全部回复
1872
可以修改的。 纳税户网上申报提交后发现申报错误,若在还没有进行扣款的情况下,可以直接删除掉再进行更改。 若已显示该数据已处理并已转银行扣缴税款。 如税款多缴,这种情况纳税人可以向税务机关申请退税或者在下个月进行抵扣,但必须事先向税务机关报告。 具体需与当地主管税务机关核实处理。 查看全部回复
5846
胡春婷
自检提示申报出口数量大于出口报关单剩余可使用数量,具体有三种情况你可以核对下: 情况1:看下报关单号是否录入错误;检查出口明细的报关单号是否填写错误,报关单号编写规则为18位报关单号+0+2位项号(项号是指报关单上的第几项) 查看全部回复
6698
30日内进行认证,90日内进行申报退税就可以的 查看全部回复
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现在税务局的要求是什么,进项税转出么 查看全部回复
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之前年度为什么成本转出 查看全部回复
4545
进项税额转出需要入账,汇算清缴调表不调账。 查看全部回复
4555
刚刚你那个问题你点结束了 查看全部回复
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核算方式是非独立核算 查看全部回复
2434
对生产企业,如果不是自产货物,也不符合视同自产产品的规定都不能退税 查看全部回复
9866
你这种特殊情况,需要联系税管员,看本月是不是要后台给你操作 查看全部回复
3250
wam
可以看下申报明细,是哪个人员? 查看全部回复
1968
比如有些费用不得抵扣的,可以掉减费用,比如业务招待费等, 查看全部回复
2402
小企业会计准则的话,直接当期冲减所得税费用即可 借:银行存款 dai:所得税费用 查看全部回复
2572
你这是小企业会计准则做的以前年度的损益调整的分录,不影响当期损益,所以资产负债表利润分配期初?净利润要加上你做的这个调整??期末利润分配 查看全部回复
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可以正常办理退税 查看全部回复
2618
更正22年的汇算清缴 查看全部回复
3227
选择自己企业的类型即可 查看全部回复
3104
孙老师
汇缴期间已经过了,是要做报表变更吗? 查看全部回复
2302
符合下列五种情况之一的自然人无需进行个税的汇算清缴工作。 情况一:综合所得年收入不超过12万元的纳税人,不管是否需要补缴税款,都不需要汇算清缴个税。 情况二:纳税人年度汇算需补税金额不超过400元的,由于金额较低,为了减轻纳税人工作量,也不需要汇算清缴。 情况三:在一个纳税年度内没有取得综合所得,虽然有股息红利、偶然所得等,但是也不需要汇算清缴个税。 情况四:纳税人已预缴税额与年度应纳税额一致,也就是不存在补税、退税情形的,不需要汇算清缴。 情况五:纳税人虽然年终汇算清缴需要退税,但是主动选择不申请年度汇算退税的,也不需要汇算清缴个税。 查看全部回复
3739
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3267
借 银行存款 dai 应交税费-应交所得税,借 应交税费-应交所得税 dai 利润分配-未分配利润 查看全部回复
4155
自2023年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 自2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3523
Annina老师
大厅申请退 查看全部回复
4981
夏老师
经营所得是按累计计算,后加的人你修改入职时间为9月,应该就不会是逾期 查看全部回复
3293
如果事实存在多缴所得税,汇算清缴就需要申请退税了 查看全部回复
2376
甘老师
这个可以跟税局协商留抵今年的应交企业所得税 查看全部回复
3352
一般需要申请退税的,如果不想退税可以更正申报 查看全部回复
8291
您好,具体是什么问题 查看全部回复
2550
可以委托单位办理 查看全部回复
3521
按公司实际情况填报风险最小 查看全部回复
建议入账到今年 查看全部回复
3448
是按实填报的汇算清缴报表么 查看全部回复
2156
在同一地区:一般在总公司注册地申报缴纳!当然还是要看当地税局的核定 查看全部回复
4453
关于公司偷税的责任:第一责任人是公司的法人代表。如果是逃税漏税(偷税),要看税务机关的认定了。如果只是公司补税和罚款,且能按时补缴入库,就不会再追究个人责任。 查看全部回复
3773
tammy老师
不需要申报,上述不属于关联业务 查看全部回复
2785
秦枫老师
同学你好 执行什么准则 金额可大 查看全部回复
2196
减免所得税优惠明细表是必须勾选的,其他的必填表系统一般都自动勾选了,其他的表根据公司情况勾选。 查看全部回复
2097
你填过纳税调整明细表后,要回到主表,刷新 查看全部回复
2334
四季度的所得税,如果一般纳税人需要修改四季度的财务报表 查看全部回复
2733
汇算清缴退税的话,会引起税务的注意,至于要不要查账,看当地税务机关的规定。有的地方是可能会查账,有的可能会抽查。 查看全部回复
2098
纳税人在纳税年度内预缴企业所得税税款超过汇算清缴应纳税款的,纳税人应及时申请退税,主管税务机关应及时按有关规定办理退税,不再抵缴其下一年度应缴企业所得税税款。” 查看全部回复
可以的 查看全部回复
2827
个人在汇算清缴的时候 如果汇算完符合退税 就可以退税 查看全部回复
1825
是的 查看全部回复
1788
可以自行申报也可以委托单位申报 查看全部回复
2321
先填报企业所得税年度纳税申报基础信息表 ,然后填报主表,期间费用明细表,纳税调整项目明细表,职工薪酬支出及纳税调整明细表,广告费和业务宣传费等跨年度纳税调整明细表,捐赠支出及纳税调整明细表等,根据公司的实际情况选表单然后填报 查看全部回复
2248
如果按照实际申报后,需要调整的项目调整过后,确实需要退税了,可以申请退税。 查看全部回复
2079
谭老师
不用 查看全部回复
2469
为什么不一致,差哪里了 查看全部回复
3877
请问这种情况企业所得税汇算清缴能不能用最后一年经营的财务报表申报汇算清缴。不可以 查看全部回复
1952
核实是前期申报有问题或还是开票问题!正常的情况下,前面按13%申报,后期开票也是13%。开票了才冲未开票收入。 查看全部回复
2462
燕子老师
会的,下月申报增值税,主表第13栏上期留抵退税额会显示191606.09元,15栏免抵退应退税额会显示43280.86,然后17栏应抵扣税额合计就会少43250.86元 查看全部回复
1754
发票什么时候开具的 查看全部回复
2800
许老师
这个多半是税务局系统问题,建议电话咨询下主管税务机关 查看全部回复
1649
可以弥补的 查看全部回复
3060
还没有超过申报期,可以申请补报 查看全部回复
2759
稍等 查看全部回复
1876
之前的销售收入你们有挂账吗? 查看全部回复
2855
那就把费用调增 查看全部回复
2585
补缴 借:所得税费用 dai:应交税费-应交个人所得税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2487
木言
需要先缴纳,下一期抵税 查看全部回复
3318
可以 查看全部回复
3198
有退税的话尽快退款即可 查看全部回复
3402
小妮老师
成本部分真实发生的? 查看全部回复
4309
清岚
按照真实的业务处理。去年入账是未开票收入,3月份开票了,把之前的未开票收入红冲掉。 查看全部回复
1776
个人也可以自己填写 查看全部回复
3254
企业所得税汇算清缴时职工薪酬表是要填报的,如果账务上个税申报系统都是0的话,这张表就0申报。 查看全部回复
2946
企业应纳税所得额的计算,以权责发生制为原则,属于当期的收入和费用,不论款项是否收付,均作为当期的收入和费用;不属于当期的收入和费用,即使款项已经在当期收付,均不作为当期的收入和费用。 查看全部回复
1633
是汇算的企业所得税么 查看全部回复
4198
税务师晓雨
是的,申报免抵退税后根据免抵退反馈申报表做这笔分录,反馈表上有当期免抵退税额,应退税额,免抵税额三个数据 查看全部回复
2128
可以直接做在2023年的 查看全部回复
4479
确认收入时应该根据报关单做的是借:应收账款-外销 dai:主营业务收入 然后根据银行回单借:银行存款 dai:应收账款外销 查看全部回复
2141
3200
登录自然人扣缴端 查看全部回复
3220
确实少申报的,建议与主管税务局沟通下,是对发放的工资补申报还是就要求取得工资的人员在汇算清缴确认 查看全部回复
2894
企业开展研发活动中实际发生的研发费用,形成无形资产的,按照无形资产成本加计在税前摊销。 查看全部回复
3025
2744
是个人为你们公司提供服务吗 查看全部回复
2377
7015
1、可以 2、不需要 查看全部回复
2470
未取得房屋发票,调增 查看全部回复
3062
也就是每月申报时少申报,汇缴补税 查看全部回复
3368
增值税的的退税款,如果是多退了,这个是存在涉税风险的 查看全部回复
3997
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