登录/注册
tammy老师
计提的时候 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税。 支付的时候: 借,应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
3151
高老师
建议计提 查看全部回复
2661
Harry老师
不影响 查看全部回复
2446
是公司和个人分别是1500吗 查看全部回复
2651
曹老师CPA
你好 查看全部回复
3374
计提时, 借 管理费用--工会经费, dai应付职工薪酬--工会经费, 缴交, 借应付职工薪酬--工会经费, dai银行存款, 查看全部回复
3055
您好,现在是22年,要进行以前年度调整了 查看全部回复
3209
谭老师
可以 查看全部回复
5647
安叔老师
借银行存款,借税金及附加(红字) 查看全部回复
2684
杨老师
借:其他应收款 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2854
甘老师
小企业会计准则的话,放在今年的所得税费用 查看全部回复
Amy老师
发的工资需要计提分录,还要进行个人所得税申报。 查看全部回复
4413
发票上开出来税率多少就是多少 查看全部回复
6669
木言
这不是预收账款吧,这应该是应收账款 查看全部回复
3357
易老师
对,不用 查看全部回复
3216
小小
法人垫付的,可以做到其他应付款 查看全部回复
4612
甲公司借以前年度损益调整dai应付帐款某公司。 借利润分配未分配利润dai以前年度损益调整。 查看全部回复
3232
缴纳时 借:应付职工薪酬--社会保险(单位部分) 其他应付款--社会保险(个人部分) dai:银行存款 计提时 借:管理(销售、制造)费用、生产成本 dai:应付职工薪酬--社会保险(单位部分) 发放工资时 借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款--社会保险(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
3725
李伟老师
您之前计提的分录是怎么记账的,只有知道了错误的会计分录才能知道怎么做调整分录 查看全部回复
3367
.这个不要计提增值税的,房开企业收到预收款当期预交增值税 查看全部回复
3033
个人的社保不是从个人工资扣除出来的吗 查看全部回复
2823
分月摊销 查看全部回复
3795
Annina老师
借费用,dai应付职工薪酬,借应付职工薪酬,其他应收款-个人社保/公积金,dai银行存款 查看全部回复
2933
Yan
请稍等 查看全部回复
2807
借应交税费应交企业所得税dai银行存款,计提借以前年度损益调整dai应交税费应交企业所得税 借利润分配未分配利润dai以前年度损益调整 查看全部回复
2812
大宁老师
如果是管理人员的公积金 计提时 借:管理费用~住房公积金(单位部分) dai:应付职工薪酬~住房公积金(单位部分) 发工资 借:应付职工薪酬~工资(应发数) dai:其他应付款~住房公积金(个人部分) 银行存款(实发数) 缴纳公积金 借:应付职工薪酬~住房公积金(单位部分) 其他应付款~住房公积金(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
3239
微尘
缴纳的什么税款 查看全部回复
2943
这个只是电费总额,应该还有一个电量统计表,根据管理部门和销售部门实际用电量进行的分配 查看全部回复
2764
这笔款项房东要给你们的话,就计入其他应收款,如果是自己支付就计入税金及附加科目 查看全部回复
3288
哈哈老师
这个是不是替房东寄交的 查看全部回复
4158
这个人是管理人员,计提工资的时候, 借管理费用工资,8450 dai应付职工薪酬工资8450 发工资的时候 借应付职工薪酬工资8450 dai银行存款8000 dai其他应付款代扣医社保360 dai应交税费应交个人所得税90 公司承担的社保计提 借管理费用医社保800 dai应付职工薪酬医社保800 缴纳医社保 借应付职工薪酬医社保800 借其他应付款代扣医社保360 dai银行存款1160 查看全部回复
4139
借管理费用工资4360dai应付职工薪酬工资4360,借应付职工薪酬工资4360dai银行存款4000dai其他应收款社保360 查看全部回复
3226
是的 查看全部回复
4543
通过以前年度损益调整科目来调整 查看全部回复
3748
法定盈余公积按10%计提,任意盈余公积看公司章程规定 查看全部回复
3717
如果执行小企业会计准则,计提计入当期损益 借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3776
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3442
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
3718
借:利润分配-未分配利润 dai:利润分配-提取盈余公积 补提的摘要注明补提年份 查看全部回复
3753
账上可以做账进成本,没有发票所得税调增 查看全部回复
3031
借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
2675
而已老师
3713
看公司是否有规定。有多种方法。可以不结转,因为留抵的会在应交税费一应交增值税借方显示。 查看全部回复
3130
3176
Icy 何
用其他应付款代替即可 查看全部回复
3063
5501
建议冲销原计提错误的凭证,然后按照对的金额重新做计提凭证即可 查看全部回复
3272
维修基金和税都属于费用,而且金额不是很大,您可以直接入到当期费用即可 查看全部回复
10030
红冲计提的附加税 查看全部回复
3548
1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
4656
内账税费缴纳直接记入管理费用/销售费用 查看全部回复
3816
andy老师
转出未交增值税是应交税费-应交增值税的三级专栏 查看全部回复
4052
小梦老师
社保公司部分: 借 xx费用 dai 应付职工薪酬-社会保险费-xx险 个人部分计提包含在工资里 借 xx费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 借 应付职工薪酬-工资 dai 银行存款 其他应付款代收代付-xx社保费 查看全部回复
5121
清岚
您之前计提增值税和附加税时按照1%的票还是3%的票计提的呢? 查看全部回复
3828
不计提可以在缴纳税款时 借 :营业税金及附加-城建税 dai:银行存款 为了方便查账,建议还是每月末计提 查看全部回复
3101
王苗苗老师
按照你说的做就好了 查看全部回复
10198
梦梦老师
你按照下面的案例做吧: 计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
5017
增值税结转有很多做法,可以每个月都按照下面的做 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4683
夏老师
9月计提,8月只是收到预收款 查看全部回复
4849
借:制造费用 20000 借:其他应收款一员工电1000 dai:银行存款21000 借应付职工薪酬 dai:其他应收款-职工电费 1000 查看全部回复
4668
本来就是这样做的,正确的 查看全部回复
5182
如果电费都开给你们了,对方用的电费,你们给对方开2万的发票,记到应收账款2万,冲应付账款 2万就可以 查看全部回复
3553
venus老师
同学你支付电费可以挂预付账款,收到电费发票,借管理费用-电费 dai:预付账款 查看全部回复
4469
可以不做会计分录 查看全部回复
9935
点儿老师
发票复制件跟收据一起作为附件入账 查看全部回复
3525
你好,你是用水的终端客户,还是你是代收代缴的? 查看全部回复
4105
是的,A需要开票给B做转售电处理 查看全部回复
可以是可以,但是最好是计提一下,以后方便查询 查看全部回复
3568
如果是政府会计的话,预算会计 借:项目支出 dai:资金结存 查看全部回复
8265
七七
做了缴纳部分那银行不就对不上了,计提部分可以留在下个月在用 查看全部回复
5328
差额部分冲减管理费用 查看全部回复
7110
亲,你去年的账是怎么做的呢 查看全部回复
7389
税务师晓雨
进项税发票认证是六月初做的 查看全部回复
8352
是的,缴纳后借:应付税费-应交所得税,dai:银行存款 查看全部回复
9223
咱先按正常的做些分录整理下思路:收到材料发票:借:原材料dai:应付账款-法人,领用:借:主营业务成本dai:原材料,现在情况是当时没有通过原材料来结转,直接借:主营业务成本dai:应付账款-法人 这样处理了 查看全部回复
7802
杨老师.
收到发票是指收到存货的发票? 查看全部回复
1100
你汇算清缴调整了该笔成本么,发票在汇算清缴前收到的么,发票额和账上成本一致么 查看全部回复
984
李可可
如果属于当期的电费支出,就正常的记到当期的费用 查看全部回复
341
这是你们开出去的还是你们收到的/ 查看全部回复
1853
孙老师
借:累计折旧 75000 银行存款 26000 dai:固定资产75000 营业外收入26000 查看全部回复
728
个人开应该是开不了专票 查看全部回复
971
你好同学,代办代缴社保金额,不用开票,做往来款处理 查看全部回复
599
同学你好,要根据具体业务来看分录怎么写 查看全部回复
384
哪一笔的业务 查看全部回复
474
你们是小企业准则还是企业会计准则 查看全部回复
991
我5月份做过分录,可不可以5月分录删掉,当没收到发票,没有勾选进票。这样不用做一正一负分录,可以的 查看全部回复
1285
西贝老师
同学你好,固定资产折旧分录 借:管理费用/制造费用/销售费用 dai:累计折旧 查看全部回复
542
正常是房东缴纳,不过特殊情况下是使用人缴纳 查看全部回复
867
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
1094
689
专票还是普票,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1020
分录后面原始凭证有顺序吗,没有 查看全部回复
1260
你是哪一方 查看全部回复
1247
是直接代发给农民工了,借 应付职工薪酬 dai 应收账款 查看全部回复
564
原材料有真实的采购么 查看全部回复
1367
小米
租赁合同怎么签的 查看全部回复
2410
借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
908
借 应交税金-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1041
借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
1329
你预交的项目是啥? 查看全部回复
1514
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载