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patience
你是先填了报表么 查看全部回复
5307
小妮老师
税法上一般企业正常可以弥补5年 查看全部回复
2322
孙老师
首先根据实际业务做账 查看全部回复
2781
你们是小企业准则还是企业准则? 查看全部回复
3706
在无票收入处,以负数填列即可 查看全部回复
2988
许老师
应该将这笔2020年的投资收益通过以前年度损益调整科目进行账务处理,影响以前年度的损益 查看全部回复
3138
tammy老师
分录跟正常开票分录一样的 借,应收账款或银行存款 dai,主营业务收入(未开票) dai,应交税费应交增值税销项 同时结转成本 借,主营业务成本 dai,库存商品 查看全部回复
7926
杨老师
是对的 查看全部回复
3753
你可以在结转损益之前先把账务调整,然后再结转损益,这样就一致了 查看全部回复
3384
Lucky
借 应交税费 96175.31 dai 银行存款 91625.31 营业外收入—减免税款收入4550 查看全部回复
3493
安叔老师
直接更改收入,成本和费用按照原来的报表占比填写 查看全部回复
2070
当年实现的利润先弥补以前年度亏损,然后再提取盈余公积 查看全部回复
3461
如果去年是按照会计出的报表申报的,本年的期初数就按照上年的年末数 查看全部回复
3383
甘老师
正常的亏损退税没关系的 查看全部回复
3872
大概率不会查的,这是你们预缴多的,税局主动打电话让你们退就赶紧去申办 查看全部回复
4740
根据《企业会计准则第21号——租赁》(财会〔2018〕35号)的有关规定:“第五十三条 承租人应当在资产负债表中单独列示使用权资产和租赁负债。其中,租赁负债通常分别非流动负债和一年内到期的非流动负债列示。” 查看全部回复
4326
木言
是财务帐记错了还是增值税申报表填错了? 查看全部回复
4486
对招投标来讲,实际中大部分企业提供的财务数据都是调整过的, 查看全部回复
3972
利润高通常没有什么风险,可以暂估一些成本入账 查看全部回复
4112
可以找专业的机构去处理,应该可以少交一点 查看全部回复
2440
借:营业外支出 dai:其他应付款 查看全部回复
2868
所得税已经汇算清缴完毕。金额比较小,可以放在今年申报 查看全部回复
5922
企业弥补亏损每年的数据是滚动的 查看全部回复
3249
本期是某个时期某个时间段实现的净利润,本年利润是累计数,是从1月1日累计到当前的利润总额 查看全部回复
4640
你可以把折旧和摊销年限加长一点 查看全部回复
3030
财务报表数据填写有误需要更改,不然税局系统里的跟你实际的不一致 查看全部回复
4036
做账 借应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 需要结转成本 查看全部回复
2694
逾期零申报这种情况税务局应该不会罚款,但可能会影响公司的信用级别 查看全部回复
4008
曹老师CPA
借所得税费用 125万 dai 应交税费 所得税 查看全部回复
3080
借:递延所得税资产95×25%=23.75 dai:所得税费用-递延所得税23.75 查看全部回复
2990
Harry老师
你好,具体如下: 补缴时,借:应交税费--应交企业所得税; dai:银行存款 补提时,借:以前年度损益调整; dai:应交税费--应交企业所得税 结转以前年度损益调整,借:利润分配--未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1955
建议去税务局找到申报资料和财务报表保持一致。或者检查下,二季度的申报数据是否和账上一样,那财务报表就按照账上财务报表申报 查看全部回复
3247
填21年的数据 查看全部回复
2884
大宁老师
是分析那一块? 查看全部回复
2799
1.补缴的企业所得税需要通过以前年度损益调整。没有这个科目可以直接走利润分配也行 查看全部回复
4251
调减管理费用 查看全部回复
3617
那直接在会上报表上调整利润,把利润调上去 查看全部回复
5144
利润表不需要填弥补亏损,弥补亏损是在申报企业所得税的时候,在企业所得税申报表上填写 查看全部回复
3089
是的 查看全部回复
2987
厚积薄发
既然你们没有留抵退税的退税,那交的城建税附加也就退不了了 查看全部回复
4021
Annina老师
4078
高老师
凭证与报表不能在一个报表里 查看全部回复
3409
企业所得税汇算清缴调增调减事项只是计算应交所得税的。不用再去调整账或者分录。 查看全部回复
13204
小小
2584
你这种情况只能调整应收账款或者应付账款。 查看全部回复
5834
夏老师
企业所得税的利润和年度报表的利润一致的。然后在纳税调整。应纳税所得额。 查看全部回复
3552
同学每个品类就是单独统计每个品类的收入—成本 查看全部回复
3208
不需要 查看全部回复
3785
谭老师
弥补以前年度亏损的金额是2017年到2021年所得税汇算清缴后亏损的金额 查看全部回复
2880
这是不合理的,你们有合并申报所得税吗? 查看全部回复
3961
2022年的报表把期初数改了。 查看全部回复
3418
如果实在不想交,可以先预提一部分费用 查看全部回复
3085
易老师
是没开票有确认未开票收入,还是说收入是0 查看全部回复
2889
Leaf
递延所得税资产确认和亏损无关 查看全部回复
3498
需要用调整后的纳税所得额。计算所得税。 查看全部回复
3575
公司资产有房产、土地、探矿权吗? 查看全部回复
3109
报送财务报表,资产负债表,利润表,现金流量表,股东权益变动表 查看全部回复
3292
归老师
为什么一定要增加利润 都按规定调完了 那就只能这样了 查看全部回复
2912
哈哈老师
你说的推送指的什么? 查看全部回复
3207
营业利润=营业收入-营业成本-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-资产减值损失+公允价值变动净收益+投资净收益 查看全部回复
2972
你们100万对外投资的时候怎么做的账? 查看全部回复
2944
根据预缴所得税的申报表填 查看全部回复
4998
更正申报,做账分录相反,重新按正确税率做正确分录 查看全部回复
3225
你们刚成立的又没收入只有支出,怎么能不亏损 查看全部回复
4919
venus老师
同学你退回来的税是原来的分录红冲 查看全部回复
2740
全国统一的 查看全部回复
3677
不用去调整以前的,这个是你后面调整项目引起的 查看全部回复
4161
不需要计提递延所得税资产 查看全部回复
3407
请问想问什么问题呢? 查看全部回复
3370
亏损就不要做分录 查看全部回复
4642
Icy 何
那只有构筑业务你才能产生利润转移呀 查看全部回复
3583
您好,抵扣的具体是什么? 查看全部回复
绾绾
第13栏 查看全部回复
Amy老师
年度财务报表和年度企业所得税申报表之前可以在电子税务局更改的,现在不知道还可不可以,可以去电子税务局操作下,不行就要去税务局窗口作更改。 查看全部回复
6208
如果公司连年亏损,一般都反应在资产负债表的利润分配未分配利润 查看全部回复
3182
不会 查看全部回复
4509
Yan
2969
M老师
没看懂,你是想下载吗 查看全部回复
4457
可以更正申报 查看全部回复
4274
这个不一定,如果有纳税调整事项,应纳税所得额调整后为正,是要交的 查看全部回复
3771
3970
不用 查看全部回复
2682
这个没有明文规定的 查看全部回复
4714
刘老师
汇算清缴时调整 查看全部回复
6196
不用处理 查看全部回复
4317
没有什么影响的 查看全部回复
3730
填累计数据 查看全部回复
3673
可以 查看全部回复
3518
如果年底最后一笔分录借本年利润dai利润分配未分配利润分录的数据是正数,说明盈利 查看全部回复
4392
3241
要调整 查看全部回复
4004
清岚
税务机关有权核定其应纳税额: (一)依照法律、行政法规的规定可以不设置帐簿的; (二)依照法律、行政法规的规定应当设置帐簿但未设置的; (三)擅自销毁帐簿或者拒不提供纳税资料的; (四)虽设置帐簿,但帐目混乱或者成本资料、收入凭证、费用凭证残缺不全,难以查帐的; (五)发生纳税义务,未按照规定的期限办理纳税申报,经税务机关责令限期申报,逾期仍不申报的; (六)纳税人申报的计税依据明显偏低,又无正当理由的。 依据 中华人民共和国税收征收管理法实施细则(国务院令第362号) 查看全部回复
4259
如果公司是亏损,不会影响会计分录,不需要做账 查看全部回复
5063
所得税申报的话根据利润表累计数据申报 查看全部回复
3966
如果有利润是需要提前法定盈余公积,亏损就不需要了 查看全部回复
2848
是汇算清缴时的所得税申报表吗? 查看全部回复
3344
2887
有章程按照章程约定,没有约定的,股东会协议约定 查看全部回复
3150
如果你企业执行的企业会计准则,建议用新收入准则 查看全部回复
4405
同学,这个需要根据您公司实际情况判断,就像您上面描述的问题,假如一人工资1万,则总人工成本15万,总的收入是17万,正常应该是盈利2万,但是报表亏损10万,说明还有其他费用产生。如果在只考虑人工成本的基础上,三个团队的分别盈亏1、2、-1.但是这样计算显然不符合实际情况。您还要考虑其他费用的分摊情况。比如折旧费、办公费、差旅费等一些直接或者间接的费用,可能有一些费用是单独一个团队发生的,那么就需要把这笔费用直接分摊给一个团队。如果是同一笔费用,三个团队都有发生,就要根据实际情况,看是按照比例分摊还是平均分摊,这些都不是固定的 查看全部回复
3830
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