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patience
企业给员工缴纳的社保费用,填在《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第8行,公司承担的部分 查看全部回复
5127
杨老师
可以自行申报也可以委托单位申报 查看全部回复
2321
王苗苗老师
第 30 行“(十七)其他”:填报其他因会计处理与税收规定有差异需纳税调 整的扣除类项目金额,企业将货物、资产、劳务用于捐赠、广告等用途时,进行视同 销售纳税调整后,对应支出的会计处理与税收规定有差异需纳税调整的金额填报在本行。 查看全部回复
10914
不需要 查看全部回复
2474
季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 查看全部回复
2052
先填报企业所得税年度纳税申报基础信息表 ,然后填报主表,期间费用明细表,纳税调整项目明细表,职工薪酬支出及纳税调整明细表,广告费和业务宣传费等跨年度纳税调整明细表,捐赠支出及纳税调整明细表等,根据公司的实际情况选表单然后填报 查看全部回复
2248
安叔老师
冲销当期的所得税费用 查看全部回复
2338
老师,我22年固定资产累计折旧多计提1000元,汇算时有个账载金额和税收金额,账载金额就按账上的填,税收按税法规定的折旧额填,差额会自动调增 查看全部回复
2453
账上不需要做处理,还是等发票来了再做账 查看全部回复
2071
燕子老师
如果执行的是小企业会计准则,财务报表现金流量表那一块后面会显示选报,这个时候就可以不用报送现金流量表,如果执行的是企业会计准则,那就要按照规定报送 查看全部回复
3212
如果按照实际申报后,需要调整的项目调整过后,确实需要退税了,可以申请退税。 查看全部回复
2079
wam
列入未分配利润,是调整的22年报表, 查看全部回复
3396
甘老师
调减0.2万 查看全部回复
2842
谭老师
不用 查看全部回复
2469
是的 查看全部回复
2337
根据资产总额自动的 查看全部回复
1956
厚积薄发
可以累计 查看全部回复
2530
为什么不一致,差哪里了 查看全部回复
3868
税款是只能明年汇算清缴的时候退税吗,是的 查看全部回复
4350
tammy老师
那请问你这三万多的利润是真实的吗? 查看全部回复
1880
不用,这是税会差异导致的两边收入不一致(列报科目不一样) 查看全部回复
4045
租入设备再出租,账务是怎么处理的,都有发票么 查看全部回复
3767
请问这种情况企业所得税汇算清缴能不能用最后一年经营的财务报表申报汇算清缴。不可以 查看全部回复
1952
所有的 查看全部回复
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正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4289
对,当年成立的不用 查看全部回复
2060
报企业所得税汇算清缴报告时的《减免所得税优惠明细表》在填报表单里是必须打上钩的吗?表单是根据企业的实际情况勾选,不需要可以不用勾选 查看全部回复
2455
稍等 查看全部回复
2896
2022年已经轧账,不建议放回去 查看全部回复
1775
清岚
福利费看工资 查看全部回复
2450
合规的 查看全部回复
3108
验证账户的一般会退回来,没给你们退回吗? 查看全部回复
2687
为高危作业人员办理团体人身意外伤害险或个人意外伤害险,以及为因公出差的职工按次投保的航空意外险,可以税前扣除。但为其他职工购买的意外伤害险、意外医疗险及意外门诊险,不能税前扣除。 查看全部回复
2127
andy老师
科技型中小企业那个平台上可以查入库时间 查看全部回复
5126
当时结转的本年利润,不需要冲回 查看全部回复
4243
纳税调整项目明细表 查看全部回复
1849
可以入销售费用,可以全额扣除 查看全部回复
1655
许老师
这个多半是税务局系统问题,建议电话咨询下主管税务机关 查看全部回复
1640
收到发票后。第一步,先红冲之前的暂估 。第二步,再按发票入账 查看全部回复
4917
可以弥补的 查看全部回复
3060
孙老师
汇算清缴期还没过,可以申请更正申报 查看全部回复
2262
没有调增,那要更正之前的报表 查看全部回复
2541
还没有超过申报期,可以申请补报 查看全部回复
2759
1、第一个处理没有问题,22年做完账,汇算清缴调整后,这笔业务就结束了,23年不需要再做什么了 查看全部回复
2985
借:所得税费用 dai:应交税费—应交个体工商户缴纳个人所得税,借:应交税费—应交个体工商户缴纳个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1872
建议核实一下,成本、费用的完整性,收入是否在纳税时间 查看全部回复
2726
可以,在5月31日前做就可以 查看全部回复
2108
1867
可以填在纳税调整表其他里面 查看全部回复
1748
不用补做到去年的账里,直接在收到发票的当年红字冲销之前的暂估,然后在做张正确的分录即可 查看全部回复
2643
现金是股东的么 查看全部回复
1897
对的 查看全部回复
2599
免税、减计收入及加计扣除优惠明细表 查看全部回复
2718
这不是说填不填哪些表?主要根据你们企业的数据去填表就好了 查看全部回复
1320
白条是不是也是可以经过老板同意报销的,是的 查看全部回复
2326
那就把费用调增 查看全部回复
2576
补缴 借:所得税费用 dai:应交税费-应交个人所得税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2478
2019年的有做暂估,没有取得发票,需要在2019年汇算时纳税调增。现在可以开具发票的话,可以开具。按照规定是可以追补到2019年扣除的。 查看全部回复
2723
借:所得税费用6.58 dai:应交税费一所得税6.58 查看全部回复
2307
李伟老师
2384
汇算清缴是个人操作的 查看全部回复
2234
在签订劳动合同的单位申报工资薪金所得,未签订劳动合同的单位应当申报劳务报酬所得。年度的时候个人做汇算清缴 查看全部回复
2074
如果会计做的账有虚增成本的情况,那查出来后,会计要负责任吗?是视情况而定,一般是要负责的 查看全部回复
3433
可以 查看全部回复
3180
2432
多支付的5200可以作为预付账款处理 查看全部回复
2968
本年5.31前汇算的是2022.1.1-2022.12.31的企业所得税 查看全部回复
1736
如果去年挂的是预付账款,然后账面每个月都摊销进了管理费用,那么所得税汇算清缴时要把这一部分费用纳税调增,财务账上不用做调整,只用汇算清缴的表调一下就好 查看全部回复
6457
结束了 查看全部回复
1900
小妮老师
成本部分真实发生的? 查看全部回复
4291
没有实际发生的,汇算清缴时做纳税调整调增按50万利润纳税 查看全部回复
2122
个人也可以自己填写 查看全部回复
3254
企业所得税汇算清缴时职工薪酬表是要填报的,如果账务上个税申报系统都是0的话,这张表就0申报。 查看全部回复
2937
是综合所得汇算么 查看全部回复
1930
你是季报么,如果季度申报时,需要季度预缴税款的,是申报后在申报期内需要缴纳 查看全部回复
2683
你好,这类调整属于纳税调整,会形成正常的税会差异,不用调整会计账,只调整汇缴报表就可以 查看全部回复
8176
你说的是哪个税的汇算清缴 查看全部回复
3232
是的,可以按照你这样处理 查看全部回复
3117
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2607
是的,有的系统有年度财务报表,是需要申报的 查看全部回复
2117
你指的什么 查看全部回复
2314
21年社保有问题,我更正在22年的账里了,小企业会计准则管理费用-社保放到了利润分配未分配利润里,这样的话资产负债表的未分配利润和利润表的勾稽关系就不对了。 出现这种情况是可以的,正常的。 查看全部回复
2560
都可以 查看全部回复
2408
企业应纳税所得额的计算,以权责发生制为原则,属于当期的收入和费用,不论款项是否收付,均作为当期的收入和费用;不属于当期的收入和费用,即使款项已经在当期收付,均不作为当期的收入和费用。 查看全部回复
1624
可以直接做在2023年的 查看全部回复
4479
分支机构不进行汇算清缴 查看全部回复
2415
借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3097
登录自然人扣缴端 查看全部回复
3220
是22年度的运输费23年收到票并入账,但22年没有入账? 查看全部回复
2123
确实少申报的,建议与主管税务局沟通下,是对发放的工资补申报还是就要求取得工资的人员在汇算清缴确认 查看全部回复
2885
一、根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第63号)第七条规定:“ 收入总额中的下列收入为不征税收入: (一)财政拨款; (二)依法收取并纳入财政管理的行政事业性收费、政府性基金; (三)国务院规定的其他不征税收入。” 二、根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号)第二十六条规定:“企业所得税法第七条第(一)项所称财政拨款,是指各级人民政府对纳入预算管理的事业单位、社会团体等组织拨付的财政资金,但国务院和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。 企业所得税法第七条第(二)项所称行政事业性收费,是指依照法律法规等有关规定,按照国务院规定程序批准,在实施社会公共管理,以及在向公民、法人或者其他组织提供特定公共服务过程中,向特定对象收取并纳入财政管理的费用。 企业所得税法第七条第(二)项所称政府性基金,是指企业依照法律、行政法规等有关规定,代政府收取的具有专项用途的财政资金。 企业所得税法第七条第(三)项所称国务院规定的其他不征税收入,是指企业取得的,由国务院财政、税务主管部门规定专项用途并经国务院批准的财政性资金。” 三、根据《财政部 国家税务总局关于财政性资金 行政事业性收费 政府性基金有关企业所得税政策问题的通知》(财税〔2008〕151号)规定:“一、财政性资金 (一)企业取得的各类财政性资金,除属于国家投资和资金使用后要求归还本金的以外,均应计入企业当年收入总额。 (二)对企业取得的由国务院财政、税务主管部门规定专项用途并经国务院批准的财政性资金,准予作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除。 查看全部回复
8263
你年收入超过6万了么 查看全部回复
4690
借:所得税费用 156.22 dai:应交税费-企业所得税156.22 查看全部回复
3150
汇算清缴,营业收入和成本可以按这个填,但是后面还需要填一些税会差异的,如果有税会差异的话,还需要填其他的表的。 查看全部回复
2372
企业开展研发活动中实际发生的研发费用,形成无形资产的,按照无形资产成本加计在税前摊销。 查看全部回复
3025
小企业一般直接用第一个 查看全部回复
2452
2744
汇算清缴调增,账务上不用做处理 查看全部回复
3443
可以在2023年做转出 查看全部回复
2873
如实按你们的收入、成本、费用明细填就行 查看全部回复
1950
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