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李伟老师
是的 查看全部回复
1568
许老师
是个人为你们公司提供服务吗 查看全部回复
2368
清岚
一般使用年限超过一年的资产通常计入固定资产核算 查看全部回复
3571
云峰老师
是的,你好,还需要调当年的报表和所得税汇算 查看全部回复
3017
安叔老师
6997
杨老师
1、可以 2、不需要 查看全部回复
2470
wam
本年有折旧,原值不减,本年提的折旧继续填 查看全部回复
1964
你可以检查一下是不是之前做错了,如果数据错了,可以更正申报 查看全部回复
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这个是调整的的未分配利润,没进入当期损益表,不影响当期利润表 查看全部回复
2255
厚积薄发
1、企业研究阶段的支出全部费用化,计入当期损益。 分录为: 借:研发支出-费用化支出 dai:银行存款/现金/原材料 月末一次计入当期损益 借:管理费用-研发支出 dai:研发支出-费用化支出 2、开发阶段的支出,不符合资本化条件的计入当期损益(同上边研究阶段支出的分录相同)。 分录为: 借:研发支出-费用化支出 dai:银行存款/现金/原材料 月末一次计入当期损益 借:管理费用-研发支出 dai:研发支出-费用化支出 3、开发阶段的支出,符合资本化条件的需要进行资本化处理。 分录如下: 借:研发支出-资本化支出 dai:银行存款/现金/原材料 借:无形资产 dai:研发支出——资本化支出 查看全部回复
3944
andy老师
未取得房屋发票,调增 查看全部回复
3062
借:所得税费用。 dai:应交税费—应交企业所得税。 借:应交税费—应交企业所得税。 dai:银行存款。 查看全部回复
2954
patience
可以 查看全部回复
3725
小妮老师
居民个人取得工资、薪金所得、劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所 得等综合所得且符合下列情形之一的纳税人,应当在取得所得的次年 3 月 1 日至 6 月 30 日内填报《个人所得税年度自行纳税申报表》及其他相关资料,办理汇 算清缴或者随汇算清缴一并办理纳税申报: 1.从两处以上取得综合所得,且综合所得年收入额减除专项扣除后的余额超 过 6 万元; 2.取得劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得中一项或者多项所得, 且综合所得年收入额减除专项扣除的余额超过 6 万元; 3.纳税年度内预缴税额低于应纳税额; 4.纳税人申请退税; 5.纳税人取得综合所得,扣缴义务人未扣缴税款的。 查看全部回复
1545
王苗苗老师
交的个税是经营所得么? 查看全部回复
2011
你按照正确的数据填到汇算清缴表里就行,年报填正确的 查看全部回复
3046
餐饮费的用途是什么 查看全部回复
2549
你是个体户么,需要做经营所得汇算清缴 查看全部回复
2448
定期定额个体工商户不需要汇算清缴 查看全部回复
2226
这个要算在23年了 查看全部回复
2309
赠送样品按照视同销售处理 查看全部回复
3573
工资收入的汇算清缴可以自己在个税app上操作,也可以让财务代办 查看全部回复
2233
甘老师
正常是收入成本要匹配的 查看全部回复
2900
你好 具体是哪里不懂呢 查看全部回复
1814
1.在2023年账本里记账 查看全部回复
2906
①补缴企业所得税,借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税;借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1925
稍等,老师刚看到消息 查看全部回复
3141
1518
正在看 查看全部回复
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收到社保局稳岗补贴,正常入账计入营业外收入,不需要纳税调整 查看全部回复
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你的意思是,法人有工资所得有经营所得,是么 查看全部回复
2820
汇算之前收不到发票,汇算时需要纳税调整 查看全部回复
2742
是的,需要纳税调整 查看全部回复
2264
汇算清缴需要把没有收到发票的暂估成本进行纳税调增,即无票成本不能税前扣除,应纳税所得额增加 查看全部回复
2669
2022年汇算清缴 查看全部回复
2682
如果公司承担了所有的社保部分,汇算清缴时个人部分要纳税调增 查看全部回复
15219
这个应该是从9月份之后的数据累计来填写 查看全部回复
3642
看个体户是查账征收还是核定征收了 查看全部回复
3873
可以,经营所得汇算截止到3.31号 查看全部回复
3246
2537
54000-23100+42000=72900 查看全部回复
3029
可以在电子税务局里找申报表 查看全部回复
6610
你说的是没有发票的情况么 查看全部回复
2466
A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表 查看全部回复
2378
根据自己公司情况自己选择 查看全部回复
2287
同学你好,可以的,只要未完成的可以加计扣除的。 查看全部回复
2462
可以具体说下吗 查看全部回复
3079
有人为调节利润的嫌疑。可以在今年汇算的时候把结转成本的这一部分调增 查看全部回复
2643
具体想咨询哪方面的?、 查看全部回复
1800
高老师
用 查看全部回复
5736
是的,在申报汇算清缴时,里面有个研发费用加计扣除表,要勾选这个表单,研发费用加计扣除是跟汇算清缴一起填报的。 查看全部回复
4546
孙老师
你好,不用做账务调整,做好发票备查。 查看全部回复
4164
需要纳税调增 查看全部回复
1823
稍等 查看全部回复
1978
不会的,分别汇算 查看全部回复
2873
企业所得税汇算清缴5月底之前 查看全部回复
1966
小小
正常是需要扣除个人费用6万,而且这个金额是不能修改的 查看全部回复
4582
燕子老师
同学你好,如果投资者另外有工资薪金申报,可以先报送工资薪金个人所得税汇算清缴,这样申报经营所得汇算清缴的时候6万就不会再扣除了,也不能扣除了 查看全部回复
4727
【1】登录个税APP 用户需要登录个税APP并打开,软件的首页【我要办税】—【税费申报】—【综合所得年度汇算】进入年度汇算清缴。进入申报界面后,选择【使用已申报数据填写】—【开始申报】并点击“我已阅读并知晓”,开始年度汇算申报。 【2】确认信息 在跳转的页面中,用户需要对个人基础信息、汇缴地进行确认。 【3】报数据 确认预填的收入和扣除信息是否有误,无误可直接点击【下一步】。 【4】计算税款、提交申报 系统将自动计算本年度综合所得应补(退)税额,确认结果后,点击【提交申报】即可。如有减免税事项,可以在进入【减免税额】界面后,点击【新增】增加相关信息。 【5】补税或退税 如存在多预缴税款,可选择【申请退税】;如存在少预缴税款,则需要补税;若符合免予申报条件的,则无需补税。 查看全部回复
2098
个体户工商年报和汇算清缴一般都是按实填报的,按实填报一般没什么问题。 查看全部回复
2521
看工资的收入 查看全部回复
6842
冲减的是当期的收入,不影响22年利润 查看全部回复
3906
你们小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
3004
你好,申报表第21栏次 查看全部回复
2823
可以的,亲 查看全部回复
8706
股东分红一般是按照账面净利润来分的 查看全部回复
1980
tammy老师
如果当年的费用科目放错科目了,要通过账务处理调整到正确科目下, 查看全部回复
2190
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报企业所得税有足够的可抵扣亏损抵扣,不用缴纳企业所得税 没有足够的可抵扣亏损的话,利润为正可能需要缴纳企业所得税 查看全部回复
3260
递延所得税资产是指对于可抵扣暂时性差异,以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限确认的一项资产。递延所得税资产在汇算时不需要单独填报,属于税会差异部分已经在纳税调整项目中调增了。 查看全部回复
2402
季度勾选弥补 查看全部回复
2610
汇算清缴遵循调表不调账原则 查看全部回复
7186
小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
2804
可以的,亲,只要计算准确,有差异到时要通过以前年度损益 查看全部回复
2583
因为做了利润分配的调整 查看全部回复
3990
无法处理,2021年结束后,汇算清缴后,取得的发票已经无法入账,建议对方重新开具当年发票 查看全部回复
4195
可以,有填写就可以 查看全部回复
4034
不需要 查看全部回复
5842
冰山老师
扣款的分录不影响账,无非就是,借,应交税费,dai银行存款.什么时候扣款,什么时候记账就行 查看全部回复
1961
谭老师
不用做,在2023年5月31日前完成就可以了 查看全部回复
2532
暂时不用处理,汇算清缴时纳税调增 查看全部回复
3331
可以入账在23年,不存在汇算调整问题 查看全部回复
7533
是企业所得税汇算清缴么,不可以抵扣,因为现在都联网了,申报的时候后台会提取个税系统申报的数据。 查看全部回复
3821
是的,都需要 查看全部回复
3583
不是的,是从次年的3月1号开始 查看全部回复
2769
像这种金额不大的,可以直接费用化处理,不用调整 查看全部回复
4348
以前年度的企业所得税年报一直都是亏损的,今年有利润的话,今年企业所得税汇算清缴会减去以前亏损部分 查看全部回复
7061
同学你好,1、实务操作中所得税一般都是按季预缴然后年度汇算清缴,按季预缴的计提的所得税就是当季申报利润表上的利润总额*你单位所适用的所得税税率,这个季度计提和你预交的金额都是一致的 2、所得税汇算清缴因为涉及到调增项目,所以导致年度所得税和你四个季度计提的合计数肯定会有差异的,这个时候就要根据你汇算清缴的所得税比较,然后多退少补 查看全部回复
2477
个人所得税汇算清缴在次年3月1日至6月30日 查看全部回复
2494
2210
子公司才可以自负盈亏,分公司的亏损或盈利最终是总公司承担或享受利益的 查看全部回复
4343
可以,属于是在汇算清缴前取得发票 查看全部回复
2718
有没有发票不影响你账务处理 查看全部回复
2324
如果已经超限额就不得抵扣了,这两笔都需要调减费用 查看全部回复
2541
汇算清缴年报是税务方面(企业所得税),工商年报是工商部门 查看全部回复
如果确定在汇算前取得发票,可以 查看全部回复
3244
你现在只能去更改申报表了,但是如果你一年都没发工资全部改成0申报,可能会引起税局的关注。 查看全部回复
3982
亲,你好 查看全部回复
2972
这要看你们的利润 查看全部回复
4264
是个体户么 查看全部回复
3888
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