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王苗苗老师
有的,如果你公司确实给对方支付报酬了,需要按实足额申报个税,有代扣代缴的义务。 查看全部回复
4232
安叔老师
自2023年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 自2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3523
patience
可以弥补以前年度亏损 查看全部回复
4359
Annina老师
如果是暂时来不了发票的,可以暂估成本 查看全部回复
1843
计算公式是: 季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定指标。 查看全部回复
2781
秦枫老师
广宣费的扣除比率是收入金额的15% 查看全部回复
2340
是计提的多了么 查看全部回复
2752
汇算清缴后,主表 查看全部回复
1736
按公司的实际情况填报 查看全部回复
2679
是的,按季度平均值填写 查看全部回复
2275
您好,具体是什么问题 查看全部回复
2568
是按实际填报么 查看全部回复
5357
孙老师
你好同学,一般是由母公司汇总缴纳 查看全部回复
2666
wam
在同一地区:一般在总公司注册地申报缴纳!当然还是要看当地税局的核定 查看全部回复
4507
甘老师
增值税申报的收入要和企业所得税申报的收入一致 查看全部回复
1914
企业的成本包括职工薪酬、水电、资产折旧等,这个里面职工薪酬是没有发票的,而资产折旧的发票取得是在前期,本期计提折旧也不会有发票。作一个分析 查看全部回复
34341
因为一般情况下 ,你要在与预缴地进行报验, 报验后会有一个报验户, 你登录电子税务局切换到报验户,你就可以看见你未缴纳的税款 查看全部回复
3702
减免所得税优惠明细表是必须勾选的,其他的必填表系统一般都自动勾选了,其他的表根据公司情况勾选。 查看全部回复
2124
可以的 查看全部回复
2836
减免所得税优惠明细表,可以看一下上面的内容,结合公司实际情况,有符合项目需要填报,没有符合的不用填报。符合条件的小型微利企业减免企业所得税如果申报没问题的话会自动跳出来,可以自己私下计算核对一下金额。 查看全部回复
2382
没有什么太大影响 基本不核对 你根据个税每月申报人数汇总没有问题 查看全部回复
3134
先填报企业所得税年度纳税申报基础信息表 ,然后填报主表,期间费用明细表,纳税调整项目明细表,职工薪酬支出及纳税调整明细表,广告费和业务宣传费等跨年度纳税调整明细表,捐赠支出及纳税调整明细表等,根据公司的实际情况选表单然后填报 查看全部回复
2248
如果公司确实没有经营活动的话,企业所得税可以0申报。 查看全部回复
2404
扣除类调整的话,一般填在第30栏 查看全部回复
4746
是的 查看全部回复
3163
tammy老师
可以 查看全部回复
2383
请问这种情况企业所得税汇算清缴能不能用最后一年经营的财务报表申报汇算清缴。不可以 查看全部回复
1961
2474
通常来说项目上应当是有工资的,除非这个项目全部外包。 查看全部回复
2268
清岚
什么问题呢 查看全部回复
2703
许老师
如总分公司,不具有独立法人地位的需要 查看全部回复
2271
这个多半是税务局系统问题,建议电话咨询下主管税务机关 查看全部回复
1667
可以弥补的 查看全部回复
3087
还没有超过申报期,可以申请补报 查看全部回复
2804
看税种鉴定里有没有企业所得税税种,有的话需要 查看全部回复
2411
稍等 查看全部回复
1876
企业也没有什么关联企业,不用申报中华人民共和国企业所得税年度关联表 查看全部回复
1816
3225
小妮老师
成本部分真实发生的? 查看全部回复
4399
企业所得税汇算清缴时职工薪酬表是要填报的,如果账务上个税申报系统都是0的话,这张表就0申报。 查看全部回复
2973
李伟老师
收入的话是根据不含税收入去申报 查看全部回复
2356
只缴纳社保不发工资吗? 查看全部回复
2378
22年度的企业所得税汇算清缴一般在23年5月31日前完成 查看全部回复
2158
这楼不是你们的,你们为啥要申报房产税 查看全部回复
5536
易老师
是外部审计机关去年审的话,就先跟她们沟通,看她们认为怎么处理比较好 查看全部回复
2045
汇算清缴的时候纳税调增 查看全部回复
2723
①补缴企业所得税,借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税;借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
稍等,老师刚看到消息 查看全部回复
3159
andy老师
是有0.4没做进去? 查看全部回复
2035
云峰老师
同学你好 要按年报时 一、先计算每个季度的平均数, 二、然后将四个季度的平均数相加,得出全年的平均数 查看全部回复
3955
燕子老师
同学你好,可以的,因为所得税看的主要是一个累计收入,主要保证年报的时候数据和汇算清缴数据一致就好 查看全部回复
6449
登录电子税务局——点击相应的申报表——填写公司数据申报即可 查看全部回复
2913
木言
问题不大,汇算清缴的时候填对就可以了 查看全部回复
2609
根据收入,成本,计算出销项,进项等 查看全部回复
2667
可以的,亲 查看全部回复
8733
1、打开当地电子税务局,输入用户名和密码,然后单击登录。 2、登进入系统后,单击我要办理税务,然后单击纳税申报和纳税。页面跳转后,单击声明更正和打印。 3、单击查询页面右侧要更正的税款的开始日期和结束日期。 4、点击查询之后,页面会弹出所有的申报表,找到需要更正的企业所得税申报表,然后点击后面的更正。 5、点击【更正】按钮,进入报表填写框,填写正确的企业所得税相关数据。填写完毕后,点击申报。更正成功后,页面将弹出提示,提示更正的声明成功。 6、如果报表已经过了更正期或者找不到更正按健,可以返回到税费申报及缴纳的界面,点击申报作废。 7、输入报告的日期,然后页面上将弹出所有报告。选择要更正的报告,单击“以后作废”,首先作废该报告,然后提交正确的所得税申报表。 查看全部回复
4109
弥补亏损不用做会计凭证 查看全部回复
1949
你好,是用本年累计数 查看全部回复
2499
可以作废更正 查看全部回复
2418
股东分红一般是按照账面净利润来分的 查看全部回复
2025
报税的话和平时季度申报一个样,附加税、资源税、土地使用税、房产税都要申报。 查看全部回复
2943
建议先与主管税务局确认下,通常在汇算清缴时也会调整的 查看全部回复
3699
同学你好,备过案了吧? 查看全部回复
6723
同学你好,12月暂估,1月份申报可以。只要所得税汇算前取得就可以。 查看全部回复
2518
汇兑损益本来就需要结转的 查看全部回复
2805
第13行选择高新技术企业减免优惠加计减免 查看全部回复
2906
非独立核算的话,是由总机构汇总分机构申报 查看全部回复
3362
《国家税务总局关于企业所得税应纳税所得额若干税务处理问题的公告》(国家税务总局2012年第15号公告)第6条规定,企业经专项申报和说明后,对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
2926
企业所得税是按季度进行申报的 查看全部回复
2196
季度的企业所得税是只用填这个 查看全部回复
1802
娜娜老师
以前年度多计收入由于是损益类科目,因此需要通过以前年度损益调整科目进行核算,再转入未分配利润中;增值税报表和帐的收入不一定是一致的,增值税报表是根据你的开票系统开出的发票来核算收入的,而帐里是根据经营业务来核算的,比如我公司销售一批商品,我先将发票开具给对方,但是货物还没有给对方,商品的控制权还属于我公司,则增值税报表上需要确认该笔开票收入,但是帐上未达到收入确认时点,则不确认收入。最后你在汇算清缴时申报收入时需要将该笔收入调减进行申报! 查看全部回复
4729
一般是先做完账,再申报。 查看全部回复
5538
不符合逻辑,里面的科目需要重分类到负债 查看全部回复
3243
7月1日之前的不需要, 查看全部回复
2087
4269
折旧摊销表,税法规定可以加速折旧,你就按多少去填写就好了,但是会计上要按税法的年限去计提折旧摊销 查看全部回复
1857
是的,累加起来即可 查看全部回复
2043
可以,有填写就可以 查看全部回复
4070
按实际业务记账出报表,申报税 查看全部回复
2144
高老师
你怎么更正的凭证? 查看全部回复
4027
要交税,小规模开专票,税额达到你们想交的数就行 查看全部回复
4020
小规模现在的政策是原适用3%征收率的开普票免税。如果想交增值税,可以开具专票 查看全部回复
4165
同学你好,企业真实的并且与生产经营相关的支出就算是没有发票也是一样可以入账的,但是除了一些特殊业务按照规定不用取得发票的,其他的都要在企业所得税税前进行纳税调增的,酒店租金是属于必须要取得发票的类型,没有发票的话就需要在汇算清缴时进行纳税调增 查看全部回复
4256
同学你好,不需要了 查看全部回复
9365
同学你好 查看全部回复
2162
你们估计的成本在明年汇算前无法取得发票是要纳税调增的 查看全部回复
2699
小土豆
2880
在申报查询那里,查询到旁边是不是有个作废,如果有,就可以更正,没有只能去税务局大厅申报了 查看全部回复
2143
你们有开过发票之类的业务发生吗? 查看全部回复
2882
杨老师
不一样的原因是什么? 查看全部回复
6627
没有什么影响 查看全部回复
3856
小小
是的,就是资产负债表里的资产总额 查看全部回复
3456
第一题,期初0 查看全部回复
2942
你看下你去年那个季度如果改报表,需不需要预交所得税 查看全部回复
2692
企业所得税是以你利润表的利润总额来调整核算交企业所得税 查看全部回复
2145
是要你们退税还是让你们做不退税的账? 查看全部回复
2604
财政部 税务总局 科技部关于进一步提高科技型中小企业研发费用税前加计扣除比例的公告》(2022年第16号)科技型中小企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,自2022年1月1日起,再按照实际发生额的100%在税前加计扣除;形成无形资产的,自2022年1月1日起,按照无形资产成本的200%在税前摊销。 查看全部回复
2460
只要有研发费,不管是不是科技中小企业都可以加计扣除,科技型中小企业是每年一认定的 查看全部回复
12497
没有这样的资料 查看全部回复
2371
你看下你们前面年度有申报吗 查看全部回复
3212
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