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云峰老师
老师 如果我是小规模 我这个月12月给对方开了增值税票 开了1万的税 额的发票。下个月如果对方把这个票退回来了 我下个月还需要交这1万多的税么? 答:小规模纳税人3%税率的今年不用交税。明年退回时也不退税。明天什么政策还要看明年的规定。 还是需要交税额 然后这个1万多的税额红冲 ,这个税额只能作为留抵了? 答:小规模不存在进项税留抵的事。 还有今年剩下的空白发票 没开的 明年可以继续用么 还是今年的空白发票作废 明年新领 答:可以继续用。 查看全部回复
2996
同学你好| 检查一下,原始凭证,如果原始凭证中的进项、销项、转出等明细是正确的,系统不能修改。 则把差额是收入调整收入,是成本调整成本。 查看全部回复
2323
安叔老师
微小的差额可能是小数计算的差异,可以忽略 查看全部回复
1987
patience
如果是异地项目,乙方开具发票,乙方需要预缴税款并申报相关税费,不需要甲方去核销和缴纳相应的税费并开具完税证明给乙方。乙方预缴税款时,税局会开具完税证明 查看全部回复
6775
andy老师
普票开的免税的? 查看全部回复
2660
木言
一般说收税点直接按货款收的,也就是直接收款1.5*(1+10%) 查看全部回复
3909
高老师
你对照下 查看全部回复
4110
在中国境内提供提供广告服务的广告媒介单位和户外广告经营单位以及提供娱乐服务的单位和个人,应按规定缴纳文化事业建设费。 查看全部回复
10277
tammy老师
开错了,现在已经跨月了,只能正常申报,这个月再开红字 查看全部回复
4681
王苗苗老师
这些根据发生业务而定,例如员工出差的餐费、住宿费这些员工自己支付后期拿着发票报销 查看全部回复
6264
杨老师
需要 查看全部回复
2908
同学你好 查看全部回复
1975
小妮老师
正常是需要代扣代缴的,有些地方是在开具发票时直接缴纳了,你可以问下开具发票的人他要是缴纳了让他提供下完税证明,你们就不用代扣代缴了 查看全部回复
7352
收到发票了么,看发票备注栏有没有要求付款方代扣代缴个税 查看全部回复
2361
购买车辆,车辆购置税计入车辆的购置成本 查看全部回复
2578
颜老师
小规模纳税人企业季度有45万元免征额,你这个普票不应该缴税 查看全部回复
2639
甘老师
填在小微企业免税销售额那里 查看全部回复
3174
商品名称是开票的时候自己输入的,只要确定好产品大类就可以(大类是选择的) 查看全部回复
2427
一种方法:公对公转款,如果不开发票,原路退回,再对私转款 另一种方法是私对私转款,如果开发票,私对私原路退回,再公对公转款 查看全部回复
2348
没带出不要紧,手工填写就好 查看全部回复
3011
1分钱是四舍五入形成的,账上可以计入营业外支出 查看全部回复
2887
许老师
0.01的差异可以直接计入营业外收支 查看全部回复
2423
是的 查看全部回复
3337
最好有合同辅助证明业务的真实性 查看全部回复
7325
出差补贴可以不用发票的 查看全部回复
4047
可以确认为收入了 查看全部回复
4361
可以的,没问题 查看全部回复
2418
1、是的 查看全部回复
3826
你是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
15442
Annina老师
货已经给客户了吗? 查看全部回复
4073
4月=90-80=10 5月=100-82=18 6月= 150-100=50 二季度增值税=(10+18+50)*0.05=3.9 查看全部回复
3682
2626
李伟老师
普票不能算进项,可以全部入成本 查看全部回复
3510
清岚
影响不大 查看全部回复
6786
秦枫老师
7月15号分录 借:未交增值税 100 应交税费-应交所得税 50 dai:银行存款 150 7月18日 将进项税额转入成本费用 借:原材料或者管理费用等 10 dai:应交税费-进项税额转出 10 借:应交税费-进项税额转出 10 dai:应交税费-未交增值税 10 补交这个10 借:应交税费-未交增值税10 dai:银行存款 10 因为税金转到成本费用了 所以你的成本增加了 多交了所得税 你要退回所得税 申请办理免抵退 查看全部回复
2750
一般收到发票就要及时入账,没有认证的话,进项税额记到应交税费-应交增值税-待认证进项税额 查看全部回复
2610
你们是小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
4680
孙老师
8月的销项税不够冲减吗? 查看全部回复
3581
税务师晓雨
1、借:银行存款dai:捐赠收入 2、借:银行存款dai:捐赠收入-非限定性收入 捐赠收入-非限定性收入 查看全部回复
3325
如果你们与劳务公司有合同,一般需要转给劳务公司的。如果你们直接代发,你们需要承担这些员工的社保等 查看全部回复
3503
按全额开票 查看全部回复
2326
如果对方没有认证抵扣,发票退回,你申请红字发票信息表,开具红字发票 查看全部回复
2495
登录微信,进入微信卡包,选择“我的票券”就可以看到个人的电子发票信息了 查看全部回复
8825
会计分录和正常做收入一样,只是原始凭证不是发票而已. 1、销售时的会计分录: 借:应收账款(或银行存款) dai:主营业务收入-未开票收入 dai: 应交税费--应缴增值税-销项税额 (注释:也就是说,即使没有开票,也要缴纳税款的) 2、开具发票时的会计分录: 借:主营业务收入--未开票收入 dai:主营业务收入-**公司 查看全部回复
4742
税务局让你这么报,你就这么申报,把具体的原因在审报表上备注一下就行 查看全部回复
5520
你的总计税额需要缴税吗? 查看全部回复
4491
1.违约金不可以税前扣除 查看全部回复
4653
可以,但是这是公司的款不是他个人的 查看全部回复
3296
印花税不是基于增值税的,是基于是否签订了应税合同等 查看全部回复
3422
如果没有任何收入,可以 查看全部回复
3186
开的专票还是普票 查看全部回复
3163
不得列支补缴处理正确。 理由: 取得虚开的增值税发票,业务上是虚构的,实际并不存在,根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》及其实施细则,规定纳税人每一纳税年度的收入总额减去准予扣除项目后的余额为应纳税所得额。准予扣除项目是纳税人每一纳税年度发生的与取得应纳税收入有关的所有必要和正常的成本、费用、税金和损失。纳税人申报的扣除要真实、合法。真实是指能提供证明有关支出确属已经实际发生的适当凭据;合法是指符合国家税收规定。 取得虚开增值税发票,对应的成本费用不真实存在,因此税务局要求不得列支,补缴企业所得税是正确的 查看全部回复
3170
不可以的,金额必须一致的,否则是虚开发票,可以重新签订合同 查看全部回复
2698
消费税=不含增值税销售额*消费税税率 查看全部回复
2861
开劳务发票需要代扣代缴个税 查看全部回复
2234
是的,没有抵扣的话,就是要交税 查看全部回复
3383
1个点 查看全部回复
4977
开3个点的专票吗? 查看全部回复
13647
1公户 查看全部回复
4151
正常来说,税率错了,要重新开具发票 查看全部回复
4347
不含税开74250.45/0.13=571157.31,含税开571157.31+74250.45 查看全部回复
2852
按用途入账 查看全部回复
3054
填到第26栏 查看全部回复
3263
2022年4月1日起小规模纳税人开具增值税普通发票,免增值税 查看全部回复
2905
不够抵减的话,申报表上有个本期抵减金额,填一下实际抵减的金额,后面有本期余额一栏,多出来的会自动跳出来 查看全部回复
3004
46000是含税的么 查看全部回复
5606
可以临时超范围开具发票的 查看全部回复
3053
1.车辆购置税=245000/(1+13%)*10%=21681.42(元) 查看全部回复
5157
是 查看全部回复
4134
6% 查看全部回复
3122
只有进项税额,不需要缴纳增值税 查看全部回复
4396
错的 查看全部回复
4183
不对 查看全部回复
2838
您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6079
丁老师CPA
1、如果代收水电费的单位没有与水电供应单位签订委托代收水电费协议,会视为销售水电,需要缴纳增值税。这时代收水电费的单位必须向业主开具增值税发票,有两种情况: (1)代收水电费的单位为增值税一般纳税人,业户要求开具增值税专用发票的话,收水电费的单位应向业主开具增值税专用发票,同时也可抵扣支付给电业局的电费增值税。 (2)代收水电费的单位为增值税小规模纳税人,业户要求开具增值税专用发票的,可到税务机关代开。 2、如果代收水电费的单位与水电供应单位签订了委托代收代缴合同,收水电费的单位只是负责代收代缴,平价收取水电费,则应由水电供应单位向业户开具发票。收水电费的单位不用出具发票。 查看全部回复
4335
交税的时候借应交税费,dai银行存款 查看全部回复
3333
可以 查看全部回复
4059
Amy老师
先入账,发票到时开过来了,直接贴在现在入账的凭证后。 查看全部回复
3566
那你二月份已经抵扣了进项,直接在申报表上做进项税额转出 查看全部回复
4166
可以申请10万 查看全部回复
5877
小小
和你经营业务的增值税的税率是一致的 查看全部回复
2944
大宁老师
你们单位属于小微企业嘛 查看全部回复
3569
张瑞峰
需要,跟你的专票税率一样,唯一的不同就是对方不能拿来抵扣 查看全部回复
3288
发票上开出来税率多少就是多少 查看全部回复
6660
可以报销,入福利费但要并入工资扣个税 查看全部回复
3126
有开具发票要结转增值税 查看全部回复
2382
不是,小规模纳税人只要适用3%征收率的业务,不管销售额多少,自4月1日起免征增值税。但小规模连续12个月累计销售额超过500万,会被强制转为一般纳税人 查看全部回复
3818
石老师
借 应收账款 100000 dai:主营业务收入 100000/1.01 dai应交税费-增值税简易计税 100000/1.01*0.01 查看全部回复
4743
易老师
是一般纳税人是吧 查看全部回复
3168
绾绾
普票? 查看全部回复
3135
不一定哦,小规模纳税人也可以开增值税发票 查看全部回复
3588
Yan
已经预收了款项,劳务正在提供,纳税义务发生,需要一次性缴纳,增值税不能分开每月交 查看全部回复
4412
需要申报3月份税款就要交的 查看全部回复
4005
增值税需一次交 查看全部回复
3342
目前还是可以开1个点的普票 查看全部回复
3323
转给另一个人是用什么名义转的呢 查看全部回复
4219
根据开具的发票金额确认收入 查看全部回复
14646
挂靠不属于合规操作。收多少管理费没有标准,双方协商 查看全部回复
2891
对方可以去税务局申请 查看全部回复
4331
你是一般纳税人,是不是? 查看全部回复
3002
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